工程项目总承包合同的风险与规避

胡志强 （中国市政工程华北设计研究总院 天津300074）

1 EPC总承包合同的风险特点

1.1 EPC合同

所谓EPC合同，即设计-采购-施工合同，是一种包括设计、设备采购、施工、安装和调试，直至竣工移交的总承包模式。这种合同模式起源于20世纪60年代。传统承包模式中，材料与工程设备通常是由项目总承包单位采购，但业主可保留对部分重要工程设备和特殊材料的采购权。在EPC合同模式下，承包商的工作范围包括设计（engineering）、工程材料和设备的采购（procurement）以及工程施工（construction）直至最后竣工，并在交付业主时能够立即运行。

从EPC的实践看，即使业主付出的合同价格要高一些，甚至高出很多，他们仍愿意采用这种由承包商承担大部分风险的做法。对承包商来说，虽然这种合同模式的风险较大，只要有足够的实力和高水平的管理，就有机会获得较高的利润。分析清楚EPC工程总承包项目下风险的成因，采用何种策略化解这些风险就成了承包商必须认真思考的问题。

1.2 EPC总承包项目的风险特征

EPC总承包合同中，业主和总承包商风险的分配不同于一般工程项目中业主和承包商之间风险的分担。EPC总承包商的风险明显加大，它承担了几乎所有的经济风险、技术风险、管理风险和大部分的政治风险、社会风险、自然风险。这对总承包商的抗风险能力提出了很高的要求。EPC总承包项目风险的产生过程见图1。

图1 EPC总承包项目风险产生过程

在一定条件下，各种风险因素会导致风险事件的发生，最终引起项目的目标系统风险，从而产生项目风险。所以了解风险由潜在变为现实的转化条件、触发条件及其过程，对于控制风险非常重要。

2 EPC总承包合同的风险识别和评价

在工程项目中，风险管理是在项目期间识别分析风险因素，采取必要对策的决策科学和决策艺术的结合。风险管理包含对未来可能发生事件的控制，并且是预见式的而不是反应式的。通常可以从项目风险因素的识别入手，对项目风险进行分析和评价，采取管理措施规避项目风险。

2.1 EPC总承包项目风险的识别

将EPC总承包项目的风险因素进行总结和归类，依据易控性原则，可以得出其主要风险有：①政治经济风险。如国家的经济政策变化、产业结构调整、投资方向改变、紧缩银根，国际经济形势变化、经济危机，业主的资信状况和支付能力、工期拖延或设计变更带来的成本增加、汇率、利率的变化、物价涨跌等。②技术风险。如新技术的使用、技术文件和技术规范的变化，系统整体调试困难多等。③管理风险。如项目管理班子的经验和经营管理水平，施工过程的质量、工期、成本风险，业主要求的变更，总承包商对分包商的管理，项目团队成员的工作协调性和团队士气。④组织风险。如项目的组织机构设计、总承包商与项目各方面的关系，项目团队成员的稳定性、来自公司高层的支持程度等。

2.2 EPC总承包项目风险的评价

对项目的风险因素识别后，要对EPC总承包项目的风险进行评价，确定各个风险因素的相对严重程度并进行排序，以指导项目管理者对不同风险给予不同的重视程度，编制相应风险应对计划。评价工程项目风险的方法主要有自我评价法和标杆评价法两种。

3 EPC总承包合同的风险应对策略

3.1 EPC前期立项、招投标阶段合同法律风险与防范

加强对建设工程合同主体资质、资格及履约能力、资信、关联关系等进行审查和调查。通过参与编制勘察、设计、施工、监理等的招标投标文件，对其合法性进行审查。

3.2 EPC履行阶段合同法律风险与防范

在勘察、设计阶段，对建筑工程（勘察、设计）施工许可证内容、发包人发包资格、承包人从业资质与资格、分包工程的承包人从业资质与资格、外商投资建筑企业从业资质与资格等进行审查。

在施工、设备安装阶段，对建筑工程施工、设备安装、采购许可证内容、发包人发包资格、承包人从业资质与资格、分包工程的承包人从业资质与资格、外商投资建筑企业从业资质与资格等进行审查。

在验收、竣工阶段，客户参与对工程竣工的验收工作，对验收、竣工文件进行审核，对验收竣工工作提出法律意见，协助客户在收到建设工程竣工报告后，按照合同约定组织设计、施工、工程监理等有关单位进行竣工验收；建设工程经验收合格的，方可交付使用，客户在未经验收或验收未通过之前需要使用的，以书面方式提醒客户因此会造成的法律后果，并应提示客户，可采取的对策包括可签订部分验收协议或项目验收协议，以规避擅自使用的法律后果。建设工程在质量通过验收后应向政府主管部门备案，协助客户及时办理质量备案手续，处理竣工验收后的保修责任；协助客户建立切实有效的工程保修体系，以保证工程在合理使用寿命期限内的正常使用。

在工程结算阶段，主要通过参与工程结算工作，协助客户协调工程结算纠纷，完成工程结算，提示或协助客户着重对工程竣工结算造价进行审查或者对审价单位出具的审价报告进行审核，对竣工结算时效、竣工结算依据、现场签证效力进行审查，对审价单位审价报告的合法性、合规性审查等方式来实现合同法律风险的防范。

对工程期间发生的相关纠纷，可以代为客户处理，包括协商、仲裁代理、诉讼代理、执行代理等，处理工程期间涉及的其他法律事务，如知识产权的保护、审价鉴定、法律咨询等。

4 结束语

在EPC工程总承包模式下，工程项目的风险主要由承包商承担。通过有效的风险管理降低工程项目风险，是亟待研究的重要课题。对项目的系统风险进行评估、按风险因素的严重性进行排序和对风险的应对策略进行筛选，将有利于全面、有效的项目管理，从根本上降低项目的风险。■