试分析我国中小企业国际贸易融资的新模式

南阳师范学院 张晓锋

随着经济一体化和经济全球化的趋势愈演愈烈，我国企业面临着越来越大的竞争压力。而在我国的企业中，99%的都以中小企业为主，并创造60%以上的出口额，由此可见，中小企业在我国的国民经济的发展中起着非常大的作用。但是，我国的中小企业却一直存在国际贸易融资困难的问题，经济问题的跟不上，使得企业的发展规模一再受限，这无论对于企业还是对于国家都是有百弊而无一利的。在我国很多中小企业，尤其是成长中的中小企业，融资难问题一直困扰着中小企业主，这成为了制约其进一步发展的瓶颈之一。

因此，很多的经济学者在关于中小企业融资问题方面做了许多的研究，并且也提出了很多对策，比如说金融体制进行改革，使得资本市场多层次发展，从而更有利的发展中小企业融资结构。在世界经济环境日趋复杂的今天，国际贸易的融资和国际金融的环境发生了巨大的变化。我国中小企业的融资现状的改革显得刻不容缓，老的制度、方法很大程度上的制约了我国中小企业通过国际贸易融资的发展，同事也限制了我国飞速发展的经济。所以，我们急于对我国的中小企业国际贸易融资提出新的方案。

1 国际贸易融资的特点

国际贸易融资是一项促进进口贸易的金融支持，是一项跨国际的信贷行为，其准则是建立在信用的基础上的。其特点表现在借贷双方的当事人不在同一国家，这就造成了比一般信贷更大的风险。一般来说，在国际贸易中，借款人通常情况下是进出口商，一般以企业或者个人作为信贷主体。但是也有信贷机构是非个人的，比如说银行或者政府。由于在国际贸易中，常用的货币有欧元，美元，日元等，如何选择融资货币的种类是一个关键性的问题，市场的动荡和国际政治的变化，及有可能造成货币汇率的起伏，所以我们在选择融资货币的时候，应该综合考虑到这些问题，从而做出恰当的决策。

与国内贸易融资相比，国际贸易融资的风险较大。由于是跨国借款，对于借款人而言，不仅要承担信贷过程中的商业风险，还要承担借款者由于公司经营不善，导致公司亏损无力偿还等潜在风险。又比如说，在结算过程中，交易过程中存在的欺诈等信用风险，这些都对国际贸易融资提出了一定的挑战性。

基于以上国际贸易融资的特点，以下来谈谈我国中小企业国际贸易融资的现状以及需要开发的新模式。

2 我国中小企业国际贸易融资环境的现状

中小企业在我国的外贸领域有着举足轻重的作用，然而，大量的中小企业有国际贸易融资难的问题，并且总是找不到一个好的出口去解决，本文认为，主要表现在以下几个方面：

2.1 缺乏专业的高素质的人才

国际贸易融资是一项集合了多种学科的综合性金融贸易服务，它包含贸易融资，企业风险评估，信用担保评估等多项服务。因此，要求从业人员不仅要有丰富的经验，还要有扎实的专业理论知识。特别是在我国许多中小型企业，相关从业人员对福费廷，保理等国际贸易融资的专业知识还没有完全的掌握和理解，更多的人甚至没有接受过相关的专业教育和培训。当然这与我国国际贸易融资创新起步较晚有很大的关系。因此，我们应当积极培养国际贸易融资的全方位的人才，特别对于国际上通用的福费廷，保理等知识能够熟练掌握和运用。人才的缺乏是我国中小企业国际贸易融资创新进程中的一大关键。

2.2 出口商品的品种缺乏技术含量

我国出口商品一般以小商品为主，多为技术含量较低的商品。这也造成了国际贸易中融资困难的又一原因。企业借贷银行担保，往往更多的是看中企业的实力，而实力更多的从技术含量上能够看的出来。小商品以及手工加工的商品，在国际市场上除了价格低廉之外，很少有较大的竞争优势，所以，在国际融资的过程中，遇到了很多困难。因此我们应该开发创新在国际市场上具有竞争力科技含量高的商品，以提高企业的知名度和价值，从而为国际贸易融资的创新提供良好的平台。

2.3 国际贸易融资的信贷问题

我国企业对国际贸易融资的手段和管理工具还不完善，加之企业规模等原因，导致了银行不愿意对中小企业提供综合信贷服务，这是银行出于风险考虑的一个重要关键点。即使能够审批下来，也因为银行的流程等原因，延误了中小企业的最佳商机。另外，由于银行需要逐笔落实企业担保等一系列问题，造成了中小企业的融资更加不容易。并且由于银行的管理人员不愿意承担责任，营销意识薄弱，对中小企业的借贷始终抱有不放心的态度。这样中小企业的出口授信往往难以得到满足，这从某种程度上限制了中小企业的发展。

3 我国中小企业国际贸易融资难的原因

3.1 企业自身缺乏完善的财务管理以及财务支持

中小企业由于规模小，人员配置不够齐全，特别是在财务管理方面，一般公司只有配备最基本的财务管理人员，由于人员的不够完善，导致了财务记录以及企业财务信息的混乱。并且，大多数中小企业由于成立时间较短，在资金方面的缺口很大，并且还未形成一套完善的管理机制，从而加大了国际贸易融资的风险，使得中小企业的国际贸易融资更加的困难。而根据目前国际金融市场推广的几项新型的国际金融借贷衍生工具来看，由于费用比较高，对我国的中小企业一般来说，很难获得此类融资。

再者，因为我国大部分中小企业出口贸易品种单一，进出口业务的金额相对来说比较的小，所以产生的利润也有限。但是在国际贸易中，一些新型的衍生工具产生的交易费用相对来说却比较高，从而使得我国中小型企业承受的风险和压力进一步加大。比如说，办理单笔保理业务的费用在1%左右，这笔费用对于中小企业来说，在进出口业务中是一笔很大的资本成本占用。所以，企业往往在风险和利润之间徘徊不定，难以抉择。

正如上文提到的一样，我国企业的知名品牌少，附加值少，技术含量低，使得我国企业在当今日趋激烈的国际竞争环境中，面临着巨大的压力和挑战。

3.2 国内外银行体系的不一致

银行的体系对中小企业的国际贸易融资起到了关键性的作用。国内大部分银行属于国家控股的银行，而与国内不同的是，国外银行都是按照商业化的经营模式来经营的，其自负盈亏，如果因为决策失误或者经营不善，随时有倒闭的可能性。我国的中小型企业，由于没有足够的能力对国外的担保银行进行调查，对这些国家的银行贸易，金融知识了解的不够全面，所以极有可能导致在付款或者因为某些因素需要理赔过程中遭遇种种困难，甚至会出现拒绝理赔等现象。所以，这一系列的外部因素，也导致了国内中小型企业国际贸易融资新模式拓展的困难。

3.3 我国对于中小企业融资的法律环境不完善

国际贸易的融资涉及了多个层面的，比如说抵押，担保，金融票据等行为，在法律上，都对各个行为有专门的法律界定。但是，由于我国的国际贸易融资的起步较晚，在中国加入WTO之后这项业务才开始兴起，所以，我国在国际贸易融资方面的法律体系是远远低于其余发达国家的。

4 对于我们中小企业国际贸易融资模式的创新提出几点意见

4.1 培养专业的融资从业人员

国际金融市场越来越多变，对从业人员的业务需求也变得越来越高，这就需要我们中小企业培养更专业的国际贸易融资方面的人才。要求其具有较高的业务能力和操作技能，熟练掌握国际借贷结算以及融资方面的业务技能。要求有较高的风险评估和控制能力。同时也能够对相关国家 (主要是公司主要有业务往来的国家) 的金融政策以及相关的法律法规能够灵活的把握。而且，对于本公司对外业务的市场结构以及贸易产品的特点要熟知。只有具备了以上系统的知识的人才，才能使得企业在国际融资市场上的风险大大的降低，以便企业获得各项合理的融资服务。对于中小企业来说，复合型人才的培养显得尤为重要。

4.2 加强中小企业产品的质量管理以及科技含量

中国的企业，尤其是中小型企业，之所以在国际市场上的贸易融资产受到重重阻碍，其中有很大一点是由于很多中小型企业在国际市场上的信用危机。近年来，在国际市场上出现的“Made in China”的产品履现质量问题，这使得中国的产品不被国外的金融机构认可，有时候甚至会产生牵连效应。所以，当前我们还需要内部调整的就是加强我们自身产品的质量管理，使得我们产品在没有质量问题的基础上，再适当的根据企业自身的实力，通过增加产品的科技含量，来增加产品的经济附加值，以创造中国产品在国际市场上的声誉，以及中国品牌在国际市场上的含金量。

4.3 加强对于中小企业国际贸易融资创新的法律体系建设

法律建设一直是我国中小企业国际贸易融资的一项重要任务，在欧美等发达国家，国际贸易融资有多年的发展经验，我们应当借鉴其欧美的先进观念，根据我国的基本国情和出口产品的结构，进行立法。从而制定出与国际接轨的业务管理操作流程，使得我国的国际贸易融资业务在有法律保证的提前下展开，从而使相关企业和人员在法律的保护下其合法的权益得到有效的保障。近几年，我国的司法机构已经认识到这方面的不足，开始着手改进我国企业在国际贸易融资方面的法律法规。比如说，在近几年出现一些国际贸易纠纷的案件中，司法部还会主动征求国际商会中国国家委员会征求意见，以获得具有权威性的答复，以帮助法院来做出更加公正，公平的裁决。

4.4 从多方面着手，改善我国中小企业国际贸易融资体系

另外，本文认为，还可以从多方面着手，来改善我国中小企业国际贸易融资的创新模式。比如说，从商业银行着手，改善我国中小企业的国际贸易融资体系，可以在政策允许的范围内，大力推广金融衍生工具等；还可以从企业自身着手，企业经营者应该转变观念，把企业发展成外向型的企业，从而发展国际贸易融资；当然，我们还可以从政府层面着手，让政府完善出口融资担保机制，大力发展出口信用保险等等。这些都可以改善我国中小企业的国际贸易融资体系。由于篇幅有限，在这里就不一一赘述。

5 结语

随着全球经济一体化的逐步深入，国际贸易融资的创新在我国中小企业的发展将显示出越来越重要的地位，而中小企业又是我国经济发展的中坚力量，所以，我们必须充分拓展中小企业发展的空间，国家以及政府从多个方面支持中小企业的发展，从而促进国际贸易融资在我国中小企业全面铺开，促进整体经济的繁荣。

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