企业国际贸易中的法律风险及防范

河北司法警官职业学院 豆志旗 郑丽霞 李智

由于不同国家在社会制度、经济文化、法律规定、宗教信仰、风土人情、消费习惯等诸多方面存在差异，使得从事跨国买卖的国际贸易常常处于一定的矛盾和冲突之中，在很多方面存在着交易中的不确定性，导致企业在从事国际贸易活动中面临难以预测的风险。在当前复杂的国际贸易环下，企业应当从自身经营稳定与持续发展出发，提高风险意识，加强对面临风险的认真研判，以此为基础，充分依靠法律的手段，加强风险管理和防范，从容应对各种风险。

1 贸易国环境变化导致的风险及防范

在国际贸易活动中，贸易双方主要依据合同的约定开展合作。但是，当在国际贸易活动中合作双方任何方的社会、政治或法令的变化，都有可能使交易无法依据贸易合同的约定进行，从而导致贸易企业一方或双方的合作失败，给合作企业造成贸易损失。如国内时局动荡、军事政变、政府更迭、工人罢工、贸易限制、外汇管制等都有可能导致进出口企业无法完成货物交接和款项支付。

贸易企业要规避此类风险，可以首先在签订交易合同之前，对交易伙伴的国内市场进行调研，特别关注其政治、经济及贸易相关政策或法令的变化，最大限度地作出准确评估，在贸易合同中对容易发生变故的风险点做出合同的事前约定。例如，可以在合同中约定，因政府更迭、法令变更等原因导致无法交货，出口企业可以免责；或因上述原因导致进口企业无法支付货款，则以第三国为付款地等。作为出口企业，为了防止这类风险的发生，最好是在出口前投保出口信用保险，将风险转嫁给保险人，这是较为简单、有效的避险措施。

2 贸易伙伴原因导致的风险及防范

在贸易环境导致风险的同时，贸易合作企业中的一方或双方的原因，也会导致贸易活动中风险的发生，致使贸易合同无法履行，贸易企业一方或双方造成损失。这种来自贸易企业原因的风险主要有信用风险，如出口企业因自身原因不交货或延迟交货，或进口企业因财务状况或市场变化等原因不付款或延迟付款等。

贸易企业规避此类风险方法是，在交易开始前对交易伙伴的资信状况进行深入调查，评估与之合作的风险程度，而且在贸易合同中应对相关内容做出相应条款的约定，如违约的要支付保证金、罚金等。同时，防范这类风险还要在交易的过程中，密切关注交易方的资信动态，以便及时采取应对策略。在当前买方占市场主导地位的形势下，进口企业不付款是最为常见的风险。因此，出口企业在采取其他相应措施时，也可以在交易之初投保出口信用保险，将进口企业拒付的商业风险转嫁给保险人，由保险人承担相应赔偿责任，以减少损失。

3 货币汇兑中的风险及防范

由于贸易双方隶属于不同的国家，在很多情况下需要进行货币汇兑，因此，进出口双方在计价或付款时，可能会产生外汇转移及汇兑时汇率变动的风险。外汇转移方面的风险经常与国家(政治)风险相联系，即当一国发生政治或经济上的重大变故时，通常在贸易政策上最直接的反应就是外汇管制。这种情况下，即便是进口企业愿意进行汇款支付，但因外汇管制的原因，出口企业的货款也得不到。汇率变动方面的风险则与当事人所在国家的外汇市场有密切联系，因为出口企业若不以外币持有该货款，则将其兑换为本国货币。这样在兑换过程中，很可能发生所兑换的本国货币数额与合同约定约时所预想的数额存在差距，有可能发生损失。同样道理，由于汇率的变化，进口企业所支付的外币货款，也存在增加的情况。

贸易企业规避外汇转移风险的措施是，在贸易合同中对付款地进行预先约定，例如，出口企业要求以本国或第三地为付款地，或要求进口企业预付货款等。要防范企业在国际贸易中的汇率变动风险，可以采取多种措施，例如在合同中订立保持价格条款，即若用于计算价格的汇率发生变动时，出口企业保留调整价格的权利，以确保出口企业所收到的本国货币不因此减少；预售外币货款，即出口企业先向银行贷一笔与交易金额相当的外币货款，然后在收到货款时再以该笔货款抵偿外币货款；与金融机构订立远期外汇预购或预售的合同；运用应收账款买卖业务，即对将来所产生的应收账款债权卖断给应收账款收购商，并在此时以收取现金等方式规避汇率变动的风险。

4 国际市场价格波动带来的风险及防范

在国际贸易实务中，合同约定前与合同约定后价格发生变动的情况极为常见，因此，很可能因此导致交易一方遭受损失。例如，在合同约定后，货物价格上涨，通常情况下，该价格变动所产生的损失应由出口企业承担，但出口企业往往寻找各种理由不予交货，由此导致进口企业的损失；若合同约定后，货物价格下跌，该价格变动所产生的损失通常应由进口企业承担，但此时进口企业会寻找各种借口拒收货物并不予付款，由此导致出口企业损失。

在防范价格变动风险方面，企业可以事先对合作方进行资信调查、评估，信誉良好的才可与之合作；尽可能缩短交易时间，减少不可预测的价格意外变动的发生；在合同中订立价格保持条款，即若货物价格发生变动，当事人可以保留价格调整的权利；也可以约定，当价格变动时其产生的损失由某一方或双方负担或共同承担等。

5 货物运输过程中带来的风险及防范

在国际货物买卖中，货物需由承运人将其从出口国运至进口国。很多国家贸易的货物都是海运，而海上运输本身就存在极大的风险，如自然灾害、意外事故、承运人的过失等均可能导致货物损失或损坏。此外，依据运输的国际惯例，在海上运输中，即使承运人的某些过失导致货物损失，承运人也免责的。因此，货主承担着较大的运输风险。

在防范运输风险中，贸易企业可以根据货物的不同种类、性质选用不同的交通工具，并重视做好货物运输中的合理包装、装卸安全，同时选择资信好的运输企业和承运人也非常重要。另外也可以投保货物运输险。

6 国际市场价格波动货物运输过程产品质量问题造成的风险及防范

按照大多数国家的产品责任法的规定，若产品存在设计不当、制造上的瑕疵，或对产品缺乏必要的安全警告标注，而对消费者生命财产造成损失时，产品相关的责任人，如制造企业、出口企业、批发企业、进口企业等都须对受害的消费者承担连带责任，即产品责任。这一风险的存在，对贸易企业构成极大威胁，尤其是在与一些发达国家进行交易时，一旦出现产品责任，不但要承担消费者的赔偿责任，而且还面临巨额罚金，其结果可能会使贸易企业遭受重大损失。

企业在防范这类风险中应当做到：在十分熟悉和清楚进口国产品质量要求、检验、检验要求的同时，严把产品质量关，控制产品质量；并事先在合同中应详细约定产品的质量及相关的产品责任。同时，企业应当重视产品质量投保责任险，一旦发生产品质量风险，可以向保险公司转嫁部分损失等。

7 知识产权纠纷引起的风险及防范

目前知识产权保护，在国际贸易活动中备受重视。尤其在欧美日等发达国家，特别注重保护其知识产权，对外国产品侵犯其知识产权实施严厉的处罚。近年来，中国的许多驰名商标不断被国外商人抢注，中国出口企业为此付出了惨重的代价。因此，企业在国际贸易中可能面临着知识产权侵权或被侵权的风险。例如，出口产品进入美国时，有可能违反美国知识产权边境保护的“337条款”，构成对美国专利、商标、商业秘密等的侵犯；在加工贸易中，若加工品使用了国外图纸、样品时，就构成了对他国知识产权侵犯。

当前，防范知识产权风险的主要措施有：从事国际贸易的企业应加强对知识产权知识熟悉和掌握；出口企业应重视商标在国际机构进行注册，防止商标被恶意抢注；应熟悉《巴黎公约》、《马德里协定》等有关驰名商标保护、注册的详细规定，对自己的商品商标进行及时注册，也可以向国外有关专利机构提出专利申请，获得国际有关机构的保护；在加工贸易中应以合同约定的形式，进行有关知识产权的保护。

8 货物交易中被骗风险及防范

在国际贸易实践中，当出口企业将货物运至国外时，货物进行了交接，而货款却收不到的案例时有发生。这种风险的主要防范措施是：

8.1 签订的《国际货物买卖合同》中的各项条款应当完备

第一，合同中对货物的有关信息必须标注清楚。包括品质、规格、包装、价款、支付方式、检验，以及其他不可抗击因素和违约内容都要规定清楚、完善；第二，在合同中应约定好法律适用的条款，这样从法律的熟悉程度还是司法解释，对于出口企业来说，最好约定适用我国法律，以便发生纠纷时，有利于我方企业的利益；第三，在合同中应明确约定在货物校验后，其货物风险由购买方承担；第四，在货款支付条款中，应约定以备用信用证(买方不支付，由开证银行给予支付)方式支付；第五，在合同条款中，应事先约定出现纠纷后解决方式最好为仲裁方式，且尽量以中国仲裁机构为好。

8.2 在合同签订前应对进口国进行必要的调查

调查货物销售国家或货物使用国家的法律规定，不要因为货物的专利、商标等法律问题，与第三国产生不必要的法律风险。

9 贸易投资中存在的风险及防范

在国外进行贸易投资，是近些年来我国很多企业的一种发展走向，但是由于资本输出、输入国的双方法律规定存在差异，以及其他投资环境方面存在差异的影响，尤其受到直接资本输入国政治、文化、风俗宗教的影响，使得对外贸易投资也存在一些风险。这些风险主要包括资本输入国对他国资本输出的限制数额、限制投资的贸易项目、采取的高税收限制、投资项目的规模限制等。面对国际贸易投资中存在的风险，应当从以下两个方面进行风险防范：

9.1 对资本输出国投资条件进行认真考察

一是对出入国的硬件环境的考察。包括对自然资源的考察，如矿产资源、动植物资源等，还有对自然环境的考察，如地质、气候等，也包括对基础设施考察，通过考察了解，这个国际是否符合具备进行贸易投资的基本的硬件条件；二是对社会环境的考察。包括对政治经济环境考察，看与我国的政府关系如何，社会政治、经济形势是否为拟定，政府行政体制是否高效等，也包括法律制度调查和社会人文环境考察，考察的内容有资本输入国的居民消费理念、风俗习惯、宗教礼仪；三是对欲投资的领域的考察，主要是考察在资本输入上是否有特别限制，贸易投资后能否自主经营，产权是否可以自由流转，外汇管理和税收是否依照国际通行规则。四是应作好国外合作者的背景调查，是否有不良商业记录，是否有重大诉讼案件发生，以及其银行货款、资金状况等。

9.2 对于合作者为政府部门的，一定要注意合同约定条款

如果国外合作者为政府部门，为了防止资本输入国国有化征收或征用，确保投资方利益不被侵害，一定要在事先签定《汉城公约》(仅限世界银行成员国)或《华盛顿公约》的前提下，再行与之合作。如果是WTO成员国，则可以适用《与贸易有关的投资措施协议》，这些都需要在合同中注明。

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