拓展商业银行中间业务对促进中俄边贸发展的研究

程 麒 于泽仁 李 萌 王 博 王继承

(黑龙江大学经济与工商管理学院，黑龙江哈尔滨150080)

一、相关基本理论

(一)中间业务

中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，其最基本的特征就是商业银行以中间人的身份为客户办理收付、代理、咨询和其他委托事项，提供各类金融服务并收取手续费。随着金融全球化、金融自由化、金融信息化趋势的发展，金融市场的竞争日趋激烈，商业银行传统的收入来源——利息收益大大降低。商业银行中间业务以其风险小、成本低、收益高成为商业银行增加利润的重要途径，中间业务已成为现代商业银行的核心业务之一。

(二)边境贸易

边境贸易是毗邻国家边境地区和边民之间进行商品交换，是一国对外经贸活动的重要组成部分。中俄两国的地缘优势、稳定友好的政治关系、互补的经济结构使中俄边贸关系的前景十分乐观。

(三)管理成本

从广义上来说，管理成本可以看作是由于组织内部人与人之间、部门与部门之间以及与外部各部门之间发生的经济活动所引起资源价值量的损失，是组织在运行过程中发生的摩擦成本。由于中间业务一体化，可以使组织的基础设施和信息在人员之间实现共享，有利于降低内部组织管理机制运行所耗费的成本，排除冗杂人员，提高了决策执行的效率，节约时间成本，有助于外贸企业尽快达成协议。

(四)规模经济

规模经济指的是随着生产能力的扩大，使单位成本下降的趋势。规模经济可分为内部规模经济和外部规模经济。规模经济也是国际贸易中解释行业内贸易现象的重要工具，规模经济的存在，使得企业面临着一条递增的边际收益曲线。

二、黑龙江省对俄贸易及其商业银行中间业务现状

(一)黑龙江省对俄贸易发展现状

1.黑龙江省对俄边境贸易发展情况

在中俄边境贸易中，黑龙江省作为东北地区重要的对俄窗口，贡献了重要力量。它凭借得天独厚的地缘优势已经率先发展了一批初具规模的边境口岸，例如，黑河、绥芬河、东宁、抚远等。这些口岸为中俄贸易的开展提供了良好的平台，从而促进了双边贸易的健康有序发展。

表1 2004—2008年黑龙江省对俄边境贸易额统计单位:亿美元

2.黑龙江省对俄贸易的特点

(1)逐渐扭转逆差局面。在对俄贸易中，由于双方进出口产品种类的差异，导致了黑龙江省长期处于逆差地位。2002年以来，双方在市场有效需求上进行了适当调整，使得现在逆差额逐渐降低。

(2)进出口产品互补性明显。黑龙江省劳动密集型产品与俄方资源密集型产品形成了很好的优势互补，最大程度上满足了对方产品需求。

(3)非公有制企业成为对俄贸易的新生力量。2005年上半年黑龙江省非公经济对俄贸易实现进出口总额27.53亿美元，同比增长27.4%，占全省进出口总额的67.8%。

3.黑龙江省在开展对俄贸易中金融服务方面存在的问题

(1)中小贸易企业融资困难。一般银行推出的融资产品都是针对信用状况和经营业绩较好的大企业，但是在黑龙江省开展对俄贸易的企业中，中小企业占了很大的比重，如果他们资金链断裂或资金运用效率低会对黑龙江省的对俄贸易产生很大影响。

(2)贸易过程中的本币结算问题。虽然从2004年起，卢布、人民币和美元成为两国贸易中的计价结算货币，但从目前的应用情况来看，跨境人民币结算的范围有限，只是扩展到黑龙江省的12家银行。

(二)商业银行中间业务发展现状

随着金融国际化和金融创新的深入，我国各个商业银行纷纷进行产品创新和业务扩展。因为依靠传统的借贷业务银行获得的利润空间有限，而且又面临着外资银行的竞争，在这样的背景下，中间业务得到了较快发展。

1.商业银行中间业务发展的特点

一方面，中间业务的品种增多，由最初代理结算等传统性业务扩展到咨询交易类等创新性业务，为企业提供了更多的选择。另一方面，中间业务的规模扩大，虽然跟外资银行相比，我国商业银行中间银行业务的占比仍然是小部分，但经过20多年的发展，中间业务的交易量已经成倍扩张。

2.商业银行中间业务发展中存在的主要问题

(1)缺乏复合型的专业人才。现代中间业务的发展以电子设备为基础，涉及一体化综合性的产品，要求从业人员对各种业务有熟练应用能力。企业在开展贸易过程中为节约时间、降低融资成本，需要复合型的专业人才，而我国商业银行目前复合型人才十分缺乏。

(2)中间业务的收费标准混乱。目前我国商业银行在开展中间业务方面还没有形成标准化规范化的体系，缺乏足够的规章制度进行制约，收费标准比较混乱。

(3)与外资银行相比，我国商业银行开展的中间业务还没有成为利润的主要来源，在企业中的影响力不大，很多人并不了解中间业务的品种。

(三)商业银行中间业务发展与中俄边贸的相关性论证

在一个开放的经济区域之内，金融的发展与贸易的进步密不可分。发展对外贸易，尤其是对边境地区而言，必须借助商业银行提供各种合理的金融服务以顺利完成外汇结算、代理托收等贸易程序。因此，商业银行中间业务(尤其是对外业务)在中俄贸易中扮演不可或缺的重要角色。

从中间业务的交易费用角度看中俄贸易:对商业银行而言，中间业务的特殊性在于资金在业务过程中自始至终不被银行以自身名义真正占有，商业银行的获利来源是办理业务的手续费用。亦即，中间业务并不直接涉及企业的融资。对办理中间业务的企业来说，此处的手续费即可视作办理中间业务的成本。下面以保理业务为例说明。

目前在世界范围内，保理通用的收费标准是，每笔业务的收费依其办理的性质、金额量及风险大小确定一定的收费比率，可表示如下:

其中Ci表示企业办理第i项保理业务的交易费用，Di表示第i项保理业务所涉及应收账款金额，ai表示第i项保理业务手续费比率，bi表示第i项保理业务对应利息，即银行从购买单据向出口商付现到票据到期收回贷款这段时期的融资成本，一般参照即期市场优惠利率上浮两个百分点左右。

假设在黑龙江省参与对俄贸易的企业有n家，而黑龙江省的商业银行共经营m类不同的保理业务，则黑龙江某一企业一定时期内在省内所办理的对俄保理业务(或俄方在黑龙江省境内办理的相应业务)相加，得到:

将黑龙江省境内对俄贸易中所涉及的全部保理业务进行费用加总:

除上述所涉及业务外，还有很多面向国际的中间业务并非依据比例收费。由量不同而设计好定值费用，如结算业务等，同样可通过降低费用成本以促进贸易。

三、一体化中间业务的可行性分析

(一)一体化中间业务的概念界定

一体化中间业务，就是商业银行为了降低管理成本，提高经营效益，对中间业务所涉及的资源进行优化组合而研发的金融产品。

(二)一体化中间业务的特点

1.管理集中化

我国大多数商业银行采取的组织结构形式一般为事业部制结构。这种制度的优点就在于权力下放，公司高层可以把精力放在产品的开发创新上，而由执行人员来落实具体操作。一体化中间业务，正是适应了这种事业部制的组织结构形式，需要企业拥有集中的中间业务管理团队，这个团队独立于资产、负债业务团队，自成一套体系，能够明确各自团队间的目标和行动，使体系运作良好，提高执行业务的效率。

2.信息共享化

一体化之后的中间业务，信息共享将是它的一大特色。未将中间业务整合之前，中间业务的部门和人员之间都存在分割，相互间独立执行和管理事务。一体化中间业务后，按照业务的流程来搜集信息，在整个系统内共享信息，强化信息沟通的效率，减少同一客户信息的重复搜寻所带来的成本。

3.业务流程化

一体化中间业务通常按照客户交易的流程来执行，业务完全遵照以客户为中心的原则，按客户需求进行业务的优化组合，开发出适合客户的最佳中间业务产品，也减少了各种中间业务各部门各自办理所带来的时间成本，使客户的效益最大化。

4.服务全面化

服务全面化是现代金融行业努力发展的方向，是混业经营的大趋势下金融机构业务拓展的体现。分散化的中间业务，业务人员只是对某种业务进行操作，在激发创新性方面还做得不够，而一体化金融服务能够促进业务人员对各种业务的深入了解，能够激发他们组合产品创新的能力，能够提供更多元化的产品，推动服务全面化。

(三)一体化中间业务在边境贸易发展中的优势

商业银行开展针对国际贸易的一体化中间业务，具有降低风险、自偿性强、综合收益高等优势。而对于企业而言，得到一体化全方位的服务，可以加速对外贸易协议的达成，降低各种市场的不确定性给企业带来的损失。

一体化中间业务降低了银行开展中间业务的管理成本，也集合了银行中间业务应有的资源，有利于形成范围经济，从而能够使得商业银行规模经济效益得到显现。一体化中间业务，对管理成本的降低，主要体现在以下几个方面:

1.降低构建正式组织结构框架所需要的成本

商业银行每一种中间业务各自开展，所耗费的成本必然高于将业务集中化开展所产生的成本。我国目前商行的中间业务一般都有统一的风险管理人员，而不是每种业务都配备相应的人员，这为一体化中间业务提供了物质基础。

2.降低内部组织管理机制的运行成本

内部的组织成本是组织管理成本在组织内部的表现，也是组织管理成本的原始内涵。由于中间业务一体化，可以使组织的基础设施和信息在人员之间实现共享，有利于降低这种内部组织管理机制运行所耗费的成本，排除冗杂人员，业务协调加快，提高决策执行的效率，节约时间成本，有助于外贸企业尽快达成协议。

3.降低外部搜寻成本

市场的不确定就意味着商业银行对有关价格、交易伙伴以及供求双方等方面的情况是难以预见的。提供完全信息的成本是昂贵的，而且提供完全信息的成本将远远超过其可能带来的收益。在一体化的情况下，各类中间业务人员组成一个整体，相互分工配合，信息利用率得到提高，能够降低外部搜寻成本。

在通信条件和贸易金融服务不发达的情况下，信息不对称是外贸企业与其国外对手方共同面对的问题。信息不对称，双方的交易很难达到公平，甚至会出现欺诈的交易现象，这种违约风险就是企业间在没有完全信息沟通的情况下面临的重要风险。

在当今国际贸易中，信用是贸易是否能够达成的重要因素。如果企业的信誉不好，对外贸易就很难达成。而随着贸易融资的发展，银行拓展了很多与贸易相关的业务，这在很大程度上促进了贸易的发展。在搜寻客户信息上，银行可以通过自身掌握的大量信息，或通过在国外的代理行了解客户情况，降低了外贸商搜寻信息的难度和搜集成本;在信用授予上，银行可以为企业开立跟单信用证或备用信用证，为资信良好的企业迅速达成贸易协议提供帮助，节约了企业的时间成本;在进行支付结算时，银行也可以为企业设计最佳的支付手段，使企业的资金利用效率最大化;在进行外汇交易结算时，银行能够为客户设计出远期外汇合约，规避因为外汇波动给企业利润带来的不确定性;而银行为企业提供了这些一体化的业务，也降低了客户办理各种业务所花费的成本，从而实现外贸企业的成本最低、效益最大的范围经济效益。

(四)一体化中间业务在中俄贸易中的产品介绍

在中俄贸易发展的背景下，商业银行不应仅局限于开展单一的中间业务，而应着力于使各种中间业务向一体化方向发展，按照具体业务应有的流程，提供一种结构化的金融产品。在企业和银行共同决定开展中间业务时，二者可以签订相应的协议，规定双方的权利及义务。具体可表现为企业付给银行相应的费用，银行为企业设计若干中间业务的合理组合，组合可融财务顾问业务、保理类中间业务、交易类中间业务等为一体。这样的一体化中间业务可以收到双赢的效果。

图1 一体化业务流程

对俄贸易要想做大做强，资金的充分供应是首要的必不可少的基础保障，对投资目标的信息掌握程度则在很大程度上影响着投资收益，而企业恰恰是经常在这两个方面存在困难。如果企业拥有银行提供的中间业务一体化服务，则可以从企业投资财务顾问和企业项目融资财务顾问两个具体业务中得到很多帮助。

贸易双方难免存在对对方信用的质疑，企业同样可以在一体化中间业务中寻求帮助，与此同时有的中间业务还可起到兼顾融资的作用。

汇率风险是对外贸易中常见的风险，对俄贸易也是如此，规避汇率风险十分必要。交易类中间业务可以一定程度上为企业提供帮助。

四、对商业银行一体化中间业务的对策展望

(一)宏观层面

商业银行一体化的中间业务是金融创新的一种，金融创新是银行业健康持续发展的重要因素。以一体化中间业务为例，它的施行增加了商业银行表外业务上的收入，也符合金融监管的要求，另外在银行和企业之间搭建了一个很好的合作桥梁，可谓是共赢。我国的商业银行中间业务发展较晚，为了鼓励像中间业务一体化这样的创新型产品的产生，政府和金融监管部门应该着重完善业内创新机制、培育创新土壤。另外，由于金融创新本身存在一定风险，政府和金融监管部门应当发挥好监督指导的职能，建立良好的约束机制。

(二)中观层面

当前，我国各区域的商业银行中间业务已经具备一定的规模及配套程序，但依旧有其不完善的地方。地方政府部门有能力且有义务针对中间业务的发展进行推动，通过帮助商业银行吸收高水平金融人才，积极开展中间业务产品创新，开发重点产品，应该加强对商业银行的收费监管。此外，地方政府还可以鼓励商业银行在严守分业经营的前提下灵活开展业务，以满意的客户服务、最大化的银行利润和最优的区域经济发展为综合目标，积极创新。

(三)微观层面

目前，我国商业银行征信体制不健全，而银行征信体制的缺失也制约了商业银行拓展中间业务。有鉴于我国征信体制的现状及由征信体制缺失带来的种种不便，可以在黑龙江省的商业银行中针对对俄贸易的企业建立一套征信体制，具体如下:银行形成一整套企业信用信息采集、更新、整合、运用的长效工作机制，其中包括企业基本信息、信贷信息、财务报表、纳税、海关、环保、公共事业缴费、公基金等类信息，对于每一项指标可以根据其重要程度赋予相应的权重，分数的加权和为企业最终得分，对于达到银行规定分数的企业可得到银行中间业务服务的权利。

假定P表示企业的信用得分，A表示银行规定的合格信用水平，X1，X2，X3，…，Xn依次表示企业基本信息、贷款信息、财务报表等的得分，则企业信用得分可以表示成下列形式:

则企业能否获得中间业务服务的情况如下:当P≥A时，企业可以获得银行的中间业务服务;当P＜A时企业的信用状况尚不能使其获得银行中间业务服务。

五、结论

总体来说，金融创新是双刃剑，但鼓励金融创新仍然是未来发展的大趋势，所以像中间业务一体化这样的创新型的理念和其他金融创新产品将会越来越多地主导金融市场。中间业务涉及到的种类很多，在国内将有很好的创新潜力和空间。

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