商业银行发展小企业信贷业务的思考

□文/王崇喜 李 新

改革开放以来，小企业的发展令人瞩目。小企业正以其灵活的机制、明晰的产权结构、有效的激励约束机制显现出巨大的活力，正逐渐成为我国经济重要的增长点。对于我国商业银行来说，要抓住小企业的发展时机，大力推进小企业信贷业务，将小企业业务发展成为调整银行对公业务结构、培育新的利润增长点、增加竞争力、实现可持续发展的又一核心业务。本文就商业银行如何发展小企业信贷业务进行粗浅的研究。

一、商业银行发展小企业信贷业务的战略意义

从长远来看，发展小企业信贷业务对商业银行的长远发展有着非常积极的意义。具体表现在：

1、有利于优化对公业务结构，分散集中性风险。近年来，商业银行存在信贷资金集中投向热点行业和垄断行业的情况，客户结构趋同，贷款集中度过高等风险。根据商业银行的经营原则和现代投资组合理论，发展小企业信贷业务是有利于商业银行优化对公业务结构，分散集中度风险。同时，由于小企业信贷业务多为短期产品，对于调整商业银行资产机构、降低资产负债期限错配风险也有重要意义。

2、有利于拓宽盈利渠道，培育新的利润增长点。随着直接融资市场和利率市场的进一步放开，大型企业融资多样化趋势明显，商业银行与大企业谈判处于明显劣势，大企业的信贷利差逐渐缩小。相比之下，小企业对银行融资的需求强烈，依赖度较高，小企业贷款整体盈利状况较好，贷款平均收益率更高。这固然有小企业贷款风险补偿要求，但商业银行与小企业的谈判优势也起了很大作用。而且，小企业的未来发展也会带动商业银行其他业务的发展。因此，商业银行加大小企业信贷业务的投入力度，可以拓宽盈利渠道，培育新的利润增长点。

二、制约商业银行发展小企业信贷业务的原因

从社会环境方面分析，社会征信体系、社会担保体系尚不健全等因素，制约了商业银行发展小企业信贷业务。从中小企业角度，其素质偏低，企业经营不稳定；信用意识淡薄，存在逃废银行债务现象；落实融资担保难，市场组织和抗风险能力较差等问题，影响了商业银行发展小企业信贷业务的积极性。从银行角度，也存在许多制约因素。

1、为中小企业提供金融服务的意识和经营理念尚未建立。商业银行普遍认为向小企业放贷管理难度大、风险高、成本高，而金额不高。商业银行的信贷业务，无论金额大小，都要按照相同的程序操作，从贷前调查到贷款收回整个过程的管理费用基本相同。因此，小企业信贷的管理成本相比大企业较高，从而影响了商业银行发展小企业信贷业务的积极性。

2、内部制度的缺陷制约了中小企业信贷业务的发展。由于商业银行经营体制的变革，信贷审批权限向上集中，信贷准入条件提高，信贷办理程序复杂繁琐，这一定程度上弱化了基层机构的自主能力，使得其在支持小企业信贷业务发展中机动性和灵活性不足，无法满足小企业融资频率高、金额小、期限短、时效块的要求，严重制约了小企业信贷业务的发展。

3、激励约束机制不完善。商业银行对贷款责任人的考核与责任追究过于严厉，而激励机制却不足。由于商业银行从控制信贷风险角度出发，对从事信贷工作的人员制定了严格责任追究制度，一笔贷款形成不良损失，即使不是信贷人员的主观责任，也要受到一定牵连。由于缺乏科学的信贷考评机制，信贷人员承担了较大的风险和责任，却未得到相应的收益和报酬，权责利不匹配，导致信贷人员发放小企业信贷时都十分慎重，影响了发展的积极性。

三、商业银行发展小企业信贷业务的对策

1、转变经营观念，提高中小企业金融服务意识。商业银行要充分认识到加强和改善中小企业金融服务是优化对公业务结构、开拓新的利润增长点和增强市场竞争力的客观要求。摈弃“傍大款”、“垒大户”观点，及时更新经营理念，调整经营策略，真正把小企业信贷业务当作战略性业务来抓，及时选择优秀小企业提前进入，与其建立密切的银企关系，成为稳定的优质客户。

2、合理细分市场，科学把握信贷投向。商业银行发展小企业信贷业务要加强与各级政府部门、园区、行业协会、专业市场等小企业管理和服务机构的对口衔接，进一步细分市场和客户，积极探索服务中小企业的市场营销新模式，搭建供应链融资平台、产业集群平台、网络银行平台、科技产业平台等批量营销平台，实施批量作业营销和产品组合营销。在行业上，选择国家产业和环保政策鼓励，具有较强生命力和高成长性、科技含量高的行业；在产业链上，选择处于重要产业链上下游、为绩优大型企业提供配套协作服务的小企业；在客户品质上，重点选择经营有特色、产品有市场、经营效益好、信用等级高、管理较规范、管理人员素质较好的小企业。

3、设立专营机构，抓好流程建设。商业银行要围绕“专业专注”，以机制建设和能力提升为重点，建立小企业“信贷工厂”，优化业务流程，实现管理专业化、审批流程化、产品标准化、贷后专门化，全面提升小企业信贷业务发展速度。“信贷工厂”是按照专业、专注原则，实行专业分工，突出专业技能和岗位责任，将市场营销和信贷业务中后台相分离，实现中后台业务集中，此模式一方面增强客户经理金融服务能力和产品销售能力；另一方面有效控制道德风险和操作风险。

4、探索灵活的抵押担保方式，创新“适销对路”产品，建立高效的审批原则。在发展以不动产抵押为主要的小企业信贷模式下，扩大担保物范围，尝试和探索推出应收账款、仓单质押、担保公司和保险公司担保、互保、联保及其他有效合规的抵押担保方式；积极进行贷款融资产品创新，不断适应小企业多元化的融资需求，为小企业发展提供融资空间；改变传统的以大企业为主的审贷体制和操作流程，建立适合小企业客户融资特点的信贷审批原则，缩减不必要的环节和过程，快速审贷，提高效率。

5、建立科学的考核和激励约束机制，实行小企业信贷业务问责制。建立专门的中小企业信贷业绩考核和激励约束机制，对业务进行单独核算和考核。业务考核的关键是实现机构与个人的统一，风险与收益的统一。对信贷人员的考核，既要考虑信贷过程中的尽职情况，又要考虑业务的综合收益情况，将信贷人员的收入、职级晋升等与其业绩紧密联系，防止激励不足和道德风险。探索建立与小企业信贷业务相适应的责任追究制度，使得从事小企业信贷业务的人员真正做到“尽职”，即“免责”的制度。

［1］覃砚君，龙定福.当前制约小企业信贷业务发展的成因与对策建议.贵州农村金融，2009.5.

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