城乡养老：破解民生“试题”

彭 永 贺保良 马新建

城乡居民基本养老保险的出现,终结了养老难的局面,使“家庭式养老”逐渐向“社会化养老”转变。

“老来难,老来难,难就难在没有钱。”在依靠子女、土地等“家庭式养老”的中国,养老问题显得特别明显。

城乡居民基本养老保险的出现,终结了这种养老难的局面,使“家庭式养老”逐渐向“社会化养老”转变。

超过60岁老人的参保

崔芝会,家住河南省巩义市孝义街道办石灰务村1组,她和丈夫张会林都已年过花甲,还有一个88岁的老母亲。而他们只有一个儿子侍奉在身边。

为了给儿子减轻养老负担,崔芝会在石灰务村当起了一名环卫工人,每月300元的工资。

2008年8月,崔芝会参加了巩义市城乡居民基本养老保险,她选择了6%的比例一次性缴纳15年城乡居民基本养老保险费用8728.7元。

“缴费第二个月,我就领了103.7元养老金。”崔芝会说。2009年7月份之后,巩义市农村养老金调整为每月109.4元,其中从个人账户中扣除65.7元,郑州市和巩义市政府补贴43.7元。

在巩义市,像崔芝会这样参加城乡居民基本养老保险的人还有很多。据巩义市社会保险事业管理局相关人员介绍,年满16周岁及以上(不含在校学生)、具有巩义市户籍、没有纳入行政事业单位编制管理、不符合参加机关事业单位养老保险和城镇企业职工基本养老保险条件的城乡居民,均可以参加城乡居民基本养老保险。截至2009年9月底,符合城乡居民基本养老保险条件的有32.9万人,共登记参保9.5万人,缴费5万余人,其中16～60岁之间有1万余人,60岁以上的有4万余人。虽然参保人数不是十分多,但已经稳居郑州市前列。

像崔芝会一样60岁以上老人该如何缴纳城乡居民养老保险呢?首先应该知道自己的缴费基数,选择缴费比例。

巩义市城乡居民基本养老保险的缴费基数是以郑州市上年度城镇居民人均可支配收入和农村居民人均纯收入的算术平均值确定,同一缴费年度内缴费基数不变。以2008年7月1日至2009年6月30日这一缴费年度为例,城乡居民基本养老保险的缴费基数={[2007年度城镇居民人均可支配收入13692元]+[2007年度农村居民人均纯收入6594元]｝÷2=10143元。这个“10143元”就是崔芝会老人参保缴费的基数,也是巩义市、乃至郑州市所有参保居民的缴费基数。

缴费比例可选择按照缴费基数的6%、7.5%、10%、20%、30%;有条件的城乡居民也可选择按照缴费基数的50%、85%比例缴费。崔芝会老人选择了最低的缴费比例6%。

60岁以上的老人,巩义市政府有“一次性参保补贴”政策,凡2008年6月30日前已具有巩义市户籍的城乡居民,在一年半内(即2009年12月31日前)参保的,年满61周岁及以上的,一次性缴纳15年城乡居民基本养老保险费时,政府给予一次性参保补贴。年满61周岁的一次性补贴400元,年龄每递增一周岁,政府一次性补贴增加400元。年满74周岁及以上的城乡居民,政府一次性补贴5600元。

崔芝会老人应该一次性缴纳15年的参保费用为:10143×6%×15=9128.7元。崔芝会老人参保时年龄已经61周岁,政府补贴400元,实际缴纳8728.7元。

崔芝会在一次性缴纳养老金的次月就可以按月领取养老金。其按月享受的养老待遇由“政府养老津贴”和“个人账户养老金”两部分构成。

月政府养老津贴=(郑州市上年度城镇居民月人均可支配收入+郑州市上年度农村居民月人均纯收入)÷2×4.5%。

月个人账户养老金=个人账户储存额÷139。

其中,“养老津贴”每年按照本市上年度城镇居民人均可支配收入和上年度农村居民人均纯收入的平均值增长速度自然调整。

按公式计算可以得出崔芝会老人每月可以领取的养老待遇为:10143÷12×4.5%+9128.7÷139=103.7元。由于2008年的城镇和农村居民的人均可支配收入提高,政府对崔芝会老人每月的政府养老津贴也相应提高,2009年7月起崔芝会老人每月可以领取109.4元的养老金。

60岁以下该如何参保?

今年56岁的姚淑桃在石灰务村10组居住,家中有两个孩子,大儿子在郑州工作,小儿子在外地上大学。姚淑桃在石灰务村村委会工作了30多年,目前每月工资600元,生活的重担全部压在在外务工的丈夫身上。

眼看就要退休了,退休后的生活该如何过?姚淑桃心中一直没有底儿。一直以来,姚淑桃就有一个愿望,希望能像城里人一样拥有养老金,不再依靠本来日子就很艰难的儿子。

自从有了城乡居民基本养老保险,姚淑桃心里有底儿了。2009年6月,姚淑桃参加了城乡居民基本养老保险,选择了6%缴纳比例,一次性缴纳了11年的基本养老保险6694元。

像姚淑桃一样年满45周岁不满60周岁的居民如果想参保缴费,要先计算一下自己距60周岁还有多长时间,并按照满60周岁时缴费年限满15年的要求向前补缴,以保证自己达到60周岁时,缴费年限满15年。以姚淑桃为例,1953年6月12日出生,2009年6月份缴纳城乡居民基本养老保险时,还有4年退休;离15年的年限还差11年,那么她需要一次性缴纳11年的基本养老保险,以后正常缴费就可以了。11年费用应该为:10143×6%×11=6694.38元。

年满16周岁不满60周岁的城乡居民在同一缴费年度内按时足额缴费的(不含一次性缴纳和补缴),政府给予缴费基数1.5%“养老保险补贴”。其中1%直接冲抵个人应缴金额,记入个人账户,0.5%记入统筹基金。姚淑桃补缴的11年费用没有政府补贴,剩余4年缴纳的养老保险才有政府补贴,参加城乡居民养老保险的缴费金额是依据本年度缴费基数和本人选择的缴费比例确定的。即:月缴费额=月缴费基数×缴费比例。

参保居民在同一缴费年度内,可以根据本人的实际情况一次缴纳半年(6个月)或一年(12个月)的养老保险费,还可以预缴一个缴费年度以上的养老保险费。

巩义市60岁以下的参保人数仅有1.01万余人,占符合城乡养老人数32.9万的3%。巩义市是全国经济百强县、河南省县域经济的“老大”,居民养老工作已取得显著成绩,但参保居民年龄分野明显,制约了整体工作的推进。

贫困老人如何办?

按照政策规定,2008年6月30日以前已具有巩义市户籍,且已按月享受城乡居民基本养老待遇的人员,从年满70周岁的当月起,每月另外加发20元的高龄老人生活补助;从年满80周岁的当月起,每月另外再加发30元的高龄老人生活补助;从年满100周岁的当月起,每月另外再加发50元的高龄老人生活补助。参保时就已经达到或超过70周岁和80周岁的,自领取基本养老待遇的当月起享受以上相应的高龄老人生活补助。

70岁以上老人不愿参加城乡居民养老保险缴费的,符合参保条件的,经本人书面向所属的养老保险经办机构申请,自愿放弃参加城乡居民基本养老保险缴费的,从核准的下月起,可以按月享受相应的高龄老人生活补助。百岁以上城乡居民,经申请核准每月发放100元的高龄老人生活补助,不再缴纳城乡居民基本养老保险费。

这只是巩义市对高龄老人的一种照顾补贴。在民间,一些企业家对农民的养老保险业也出现了一些响应。

孝义街道办孝南村中有部分老人因为贫困,无法缴纳城乡居民基本养老保险。2008年9月,孝南村企业家景跃亮一次性出资建立“景跃亮养老基金”,对本村65周岁以上符合参保条件的老人给予不同程度的补贴。

凡是孝南村65～70岁的老人,每人每月可以获得“基金”资助的30元养老金;71～80岁的老人,如参保时按6%的缴费比例缴费,所缴费用全部由“基金”支付;81岁以上的老人,每人每月可以获得“基金”资助的100元的养老金。

“景跃亮养老基金”是对贫困人群基本养老保险的补充,这也是对贫困人群参保的一种探索。

现实与思考

截至2009年9月底,巩义市符合城乡居民基本养老保险条件的有32.9万人,共登记参保9.5万人,缴费5.02万人,其中16～60岁之间有1.01万人,60岁以上的有4万人。不管从哪种角度来看,这个成果都稳居郑州市前列。

从参保年龄来看,基本都在45岁以上,大多数处于接近领养老保险的年龄段,这对于城乡居民基本养老保险账户资金的积累是一个致命缺陷。

从《郑州市城乡居民基本养老保险试行办法》来看,对于一个44岁的人来说,不管他选择何种缴费比例缴费,每年可获得政府津贴是116.4元。

全民养老,是百姓、也是我们党和政府的一个美好愿望。

以巩义等县市为代表的郑州市城乡居民养老保险制度的建立,标志着千百年来传统的家庭养老模式向政府主导的社会化养老模式转变,标志着养老保险制度率先打破了城乡二元化界限,由城镇局部向城乡一体化转变。