中国银行：流程调整并不复杂

岳小月　王　帅

中国首笔跨境贸易人民币结算业务7月6日完成后，标志着人民币在国际贸易结算中的地位已经从计价货币提升至结算货币，我国跨境贸易人民币结算业务进人实质运作阶段。中国银行凭借其在国际结算和贸易融资领域的传统优势和深厚的积淀，参与并配合有关监管部门进行跨境贸易人民币结算业务的研究和实施方案设计工作较早，不仅在首单上拔得头筹，也在接下来的试点工作中积极地开展业务，并积累了初步经验。为此本刊记者走访了中国银行总行，旨在通过公司金融总部(国际结算)总监程军的解答，我们会对跨境贸易人民币结算有一个初步的认识。

《进出口经理人》：在跨境贸易人民币结算的政策中。作为试点行的银行要符合怎样的标准，企业该怎样认识这些试点行?

程军：其实在跨境贸易人民币结算试点工作中没有试点行的概念。在试点初期，除了由于准备情况存在差异而出现部分银行不能马上开办跨境人民币结算业务的情况外，凡是境内具有国际结算能力、能为试点企业开户或为境外商业银行开立同业往来账户的境内银行，都有资格为试点企业提供跨境贸易人民币结算相关服务。

然而从企业角度说，在开办此项业务之初选择银行时需要从业务经验、清算渠道、代理行关系等多个角度来权衡其实施跨境贸易人民币结算业务的实力。

以国际结算为传统优势业务的中国银行，在开展跨境贸易人民币结算业务过程中具有得天独厚的优势。中银香港作为香港地区人民币业务唯一的清算行，清算渠道畅通，业务经验丰富，已具备成为人民币离岸中心的条件；澳门分行也有可能成为当地跨境贸易人民币结算业务的人民币清算银行。另外，在国际结算和贸易融资领域，中国银行也拥有具有丰富的处理跨境贸易业务从业经验的专家队伍、并在多家国际金融组织中担任重要职务，这都有助于推动业务的持续开展。此外，中国银行还将根据相关政策，建立和完善人民币对周边国家货币的报价、平仓机制，继续发挥中国银行在贸易金融领域的产品、技术和品牌优势。

《进出口经理人》：已经实施人民币跨境结算业务的企业主要是什么类型的企业。目前实施的情况如何?

程军：目前已经实施的企业主要是地处试点地区的以中国港澳地区和东盟十国为主要贸易对象的进出口企业。这些企业资质良好，均是根据人民银行《试点管理办法》要求，由试点地区的省级人民政府负责协调当地有关部门推荐，然后由人民银行会同财政部、商务部、海关总署、税务总局、银监会等有关部门进行审核，选择出的国际结算业务经验丰富，遵守财税、商务、海关和外汇管理各项规定，具有良好资信的试点企业。试点企业须如实注册、真实出资，并在所在省市具有实际的营业场所，遵守跨境贸易人民币结算的各项具体规定。非试点企业目前尚不能办理跨境贸易人民币结算。

从目前来看，中行试点工作实施整体态势良好。在上海、广东和深圳等境内试点地区，以及香港、菲律宾、印尼、新加坡、曼谷等海外市场均取得首发优势。7月6日，跨境贸易人民币结算试点正式启动。中银香港与中行上海市分行为上海电气国际经济贸易有限公司叙做了第一笔跨境贸易人民币结算业务。7月7日，广东省分行、深圳市分行分别为广东省丝绸纺织集团有限公司、中兴康讯电子有限公司办理当地第一笔业务。截至8月24日，我行已经与35家境外参加行签署《跨境贸易人民币清算协议书》。

海外行方面，中银香港充分发挥了人民币港澳清算行优势，成为当地人民币跨境贸易结算业务主渠道银行。雅加达和曼谷分行也分别叙做了当地首笔跨境贸易人民币结算业务。马尼拉分行在同业中率先推出了人民币现钞业务。试点地区外的海外行也正在着手业务开展前的调研准备工作，多家海外行已与境内行联系开立人民币清算账户。同时，各行密切跟踪当地政策动态，关注市场反馈、挖掘潜在客户需求，跟踪重点项目和重点企业，开展有针对性的营销活动，为下一阶段试点规模扩大进行积极筹备。

《进出口经理人》：企业采用跨境贸易人民币结算和之前采用外币结算。程序上有哪些变化?涉及企业需要做出怎样的调整?

程军：从银行的角度讲，使用本币结算和以往使用外币结算，在业务程序上没有太大变化，原有国际结算和贸易融资产品及其操作规范均适用于跨境贸易人民币结算业务，主要的流程变化体现在业务信息报送和人民币结算不纳入原外汇管理范畴而引起的一些操作流程上变化。根据人民银行《试点管理办法》的规定，境内结算银行和境内代理银行应当按相关要求接人人民币跨境收付信息管理系统，并逐笔报送人民币跨境收付信息，人民币结算不再存在核销、出口收汇无需进入待核查账户等。

对于企业而言，跨境贸易人民币结算业务并不意味着一种全新的结算或融资产品，而只是在结算币种上为企业提供了人民币本币的新选择，以帮助企业简化结算手续、规避汇率风险。业务流程上也没有太多变化，主要的调整还是体现在企业合同洽谈中结算条件的重新安排，以及企业内部相关财务运作上的调配方面，战略定位、内部核算、外部稽核、合同安排、报关执行、收支管理、退税等都要进行相应的调整。

《进出口经理人》：跨境贸易人民币结算已经实施一小段时间了，总体情况看数量不是很大，有些企业采取观望态度，您怎么看待这种现象?

程军：确实，跨境贸易人民币结算业务开展时间还比较短，业务规模也比较有限，从前期试点工作开展情况看，企业对跨境贸易人民币结算业务兴趣较浓，但具体业务办理则较为审慎。主要有以下几个原因，一方面，由于相关政策出台伊始，有关出口退税、报关等贸易结算重要环节的相关细节尚未明确，企业在等待政策的进一步明朗，并着手进行商务洽谈、合同结算条款的重新安排及企业内部相关财务运作上调整等筹备工作，这需要一定时间，另一方面，部分企业也面临贸易对手是否愿意承担汇率风险、已签妥的合同尚未到期等问题，境外企业接受、持有人民币的意愿和数量以及人民币资金在境外的用途等，在一定程度上也成为企业能否采用人民币结算的主要决定因素，需要时间和政策配套的逐步推进。

在此情况下，更多的企业通过叙做单笔小金额业务作为尝试，摸清人民币结算的业务流程，并与传统美元或欧元结算方式进行比较，以期在对这项业务的认知和了解的基础上再进一步扩大业务规模。从近期我们在各试点行了解到的情况来看，部分企业已经结束观望进入实质操作阶段。

此外，由于试点地区和试点企业仍然受限，境内试点地区仅限于上海和广东部分城市，境外试点范围也局限于我国港澳地区和东盟十国，具有试点资格的企业仅300余家，很多试点范围以外企业对人民币结算业务的需求目前还得不到满足，也在一定程

度上制约了业务规模的拓展。

《进出口经理人》：从试点政策的走势来看，在试点区域、试点范围方面短期内是否会扩大?银行的试点业务品种有哪些，和传统业务比有什么区别?

程军：根据前期试点工作开展情况，我们判断试点范围在短期内应该不会扩大。如前所述，人民币结算业务还处于刚刚起步阶段，目前业务整体规模还较小；国家税务、海关等相关部门的配套政策法规仍不完善，国内企业运用跨境人民币结算的意识和议价能力也有待加强；人民币离岸市场还未形成，人民币在境外的用途还相对有限，使用范围和投资渠道均存在诸多限制，另外，银行能提供的金融服务尚不完备，畅通、快捷的跨境人民币清算渠道仍未完全建立，因此国内外企业和金融机构对跨境贸易人民币结算业务大范围的接受也还需加以时日。

尽管目前跨境贸易人民币结算业务的规模不大，但业务前景广阔，在与各监管部门沟通过程中，我们感觉到各方面都在从技术层面和政策层面进行积极筹备，各相关政策的出台均已提上日程，境内外金融机构也都非常重视此项业务的发展，积极踊跃地争揽业务，纷纷建立清算网络，投入大量资源营销试点企业和境外清算银行。我们相信，随着人民币国际地位的日益提升、相关政策的逐步完善以及市场条件的逐渐成熟，跨境贸易人民币结算业务将会实现规模和范围上的突破。

我行已有的国际结算和贸易融资产品均适用于跨境贸易人民币结算业务，包括汇出汇入汇款、信用证、托收、保函等传统国际结算业务和进口押汇、汇出汇款融资、海外代付、打包贷款、出口押汇等贸易融资产品。这些产品与我行传统国际结算业务并没有本质上的区别，并非某种全新的产品，而只是在结算币种上为企业提供了人民币本币的全新选择，以帮助企业简化结算流程、规避汇率风险和汇兑成本等。

中国银行跨境贸易人民币结算业务第一簟花落上海电气

上海电气作为中霉装备制造业最大的企业集团之一，是我国主要的电气电站工程承包商，近年来一直为提高国际化水平而努力。上海电气通过中国银行上海分行办理了第一单的跨境贸易人民币结算，上海分行全程参与了企业端的准备工作。

在首日的试点项目中，上海电气当日即办理了两笔业务。一笔业务是其与电气香港公司的一笔贸易款结算，也是全国的真正意义上的首笔跨境人民币收支；另一笔业务是其与印度尼西亚的交易对手(秋巴集团)的工程备件款结算，交易标的200万美元，该笔业务的准备在迄今为止所有的试点业务中最具代表性。

准备工作分为商业台同谈判，银行融资方案确定，合同真实签署及信用证结算。

商业合同的谈判经历了超过两个月的时间，首先企业双方确定了以人民币进行结算的意向，之后的进行了多轮次商业谈判。由于该部分结算属于之前已经签署的电站承包工程的一部分，企业双方对结算价格的确定，结算方式，结算周期进行了重新的商谈。上海电气作为出口商尤其注重的是收汇的安全，秋巴公司作为印度尼西亚的上市企业，对上海电气的实际履约、台同中的利益均衡以及j亡率风险的规避较为关注。在商业谈判中，中国银行一方面需要能够便利企业双方的结算，另一方面也为双方提供了从账户管理，授信支持到汇率锁定，贸易融资等系列的安排，银行的积极参与和引导对交易的真实达成起了积极作用。整体方案形成后，有关合同在7月6日的启动仪式上正式签署，相关的人民币信用证在同日到达中国银行上海市分行，并由上海分行通知绘企业。