工程量清单招投标中的项目风险控制研究

赵　圩　周利燕

摘要:文章通过对工程量清单计价模式的深入理解,对工程项目前期的招投标过程中存在的风险进行了分析,制订并实施风险处理计划,最终使工程量清单计价模式下的招投标过程能有效控制风险。

关键词:工程量清单;项目风险;招投标

中图分类号:TV723 文献标识码:A

文章编号:1674-1145(2009)26-0094-02

随着建筑业改革的逐步深入,建筑市场的日益完善,建设工程的承发包已主要通过招投标来实现。工程量清单报价是国际上普遍采用的工程招投标方式,已有上百年历史,规章制度完善,但在我国工程量清单招投标还处于刚刚起步阶段,不可避免地会遇到各种问题和困难,会面临着各种风险,只有在起步阶段对各种风险做好控制研究,才能保证招投标工作的顺利进行。

一、工程量清单计价

从2003年7月1日起我国开始正式推行工程量清单计价办法以来,工程量清单计价已经成为我国在大中型建设工程中强制推行的一种计价方式,它借助于工程量清单的形式,将拟建工程的分部分项工程项目、措施项目、其他项目等费用发生项目的名称和数量通过招标文件提供给投标人,投标人报价时根据招标文件中的工程量清单和有关要求、施工现场实际情况及结合企业实际拟定的施工方案或施工组织设计,依据企业定额和市场价格信息,确定完成工程量清单所列项目的综合单价,进而确定工程量清单所列项目的全部费用。在这个过程中,参与工程造价的各方在工程量清单这种新的计价模式下,需要研究和分析的课题很多,尤其是在工程量清单招投标情况下的工程项目风险管理问题很值得探讨。

二、工程量清单计价模式下招标阶段中的风险控制

从工程量清单计价方式的特点来看,招标方的关键是如何提供一份完整,有针对性,具备完善、合理、保护性的招标文件。一般情况,招标阶段全过程大致划分为:准备阶段,招、评标阶段,决标及合同签署阶段。在以上各阶段因工作质量或其他情况都可能产生风险。

(一)风险分析

1.准备阶段。若招标文件编制粗糙,招标说明书中条款不齐全、不规范,缺项、漏项、条款文字不简练等,就会引起今后招标阶段解释的异议,也会留下合同变更、施工索赔的隐患,在项目实施过程中就会发生索赔风险。

2.招评标阶段。若对潜在的投标人的资质预审不认真、不严格,使不合格的施工队伍入围,并中标,则后果严重,工程的进度、质量、投资都很难控制,也将引起索赔的风险。

3.决标和合同签订阶段。工程合同既是项目管理的法律文件,也是项目全面风险管理的主要依据,合同条款不完整,语言表达不严谨,就可能给工程索赔留下隐患。

(二)风险控制

在招标阶段各工作环节都存在着风险,而这些风险往往也是综合性的组合风险。为使风险尽量减低,损失尽量减少,应在保证工程设计质量的前提条件下对招标不同阶段采取不同的对策进行控制。

1.招标准备工作阶段。第一,按招标文件要求解决好“三通一平”;做好地质勘察工作、提高工作质量。第二,由业主供应主材、设备,要确定采购的方式和计划,做好进行采购招标等前期准备工作。第三,按工程项目的特点,合理地确定潜在投标人的资质和项目经理的资质,制定出推选参加招标投标人的评定细则,同时预审文件要规范化、标准化。第四,资质预审文件和招标文件的编制充分应用规范文本。根据项目的特征,设定合适的评标细则。第五,工程量清单招标人提供的工程量清单作为招标文件的一部分其作用是为投标者作报价用的,要选择具有良好社会信誉和业务能力的中介机构编制工程量清单和标底(或控制价),并请专家进行复核,确保工程量清单的正确性,提高和规范工程量清单质量。

2.招评标阶段。第一,招标形式符合《招投标法》,采用公开招标或邀请招标的投标、开标程序均应符合《招投标法》的规定。第二,按《招投标法》组成招标工作小组,招标工作小组按资格预审文件对报名参加项目投标的潜在投标人进行资格审查,特别要考察企业的社会信誉,择优选择施工队伍,对资格预审合格的投标人发资格预审合格通知书和邀请函。应要求投标人对招标文件、施工图提出书面的问题,招标方进行统一答疑并对招标文件补遗。第三,评标细则、评标办法经评委通过,评标时采用定量打分和定性分析的方法,由专家评议并推荐中标候选人供业主决标。

3.决标合同签订阶段。第一,在确定中标人后,中标通知书应做到内容齐全、标的明确。第二,做好合同签订前的谈判工作,在不改变招标文件实质内容的前提下,对评标中存在的问题经协商后各自承诺。业主对投标文件承诺项目经理、项目部组成人员、施工阶段投入的机械设备、材料的品牌等主要内容,可在合同签订前,要求中标单位做出承诺,预防中标单位在工程实施过程中项目经理、项目部管理成员及施工设备不到位,给工程造成损失。

4.合同订立。在起草合同文件时,必须从风险分析和风险管理的角度研究合同的每一个条款,对项目可能发生的风险因素有全面深刻的了解,特别注意合同的协议书、专用条款和保修协议书中各项条款的准确性、完整性;语言表达要严密,防止因合同订立不完善给工程留下索赔的隐患。

三、工程量清单计价模式下投标阶段中的风险控制

建设工程风险主要来源于自然及环境风险、施工技术风险、合同风险等。这些风险与投资控制、进度控制、质量控制、合同管理、信息管理、组织协调并列形成一个独立的组成部分,只能依靠项目管理人员分析预测,保证在投标阶段合理控制风险。

(一)风险分析

1.自然及环境风险。自然及环境风险包括洪水、地震、火灾、台风、雷电等是不可抗拒自然力。另外,不明的水文气象条件、复杂的工程地质条件、恶劣的气候、施工对环境的影响等都是这方面潜在的风险因素。对不可抗力如何界定是关系到工程实施过程中风险分担的一个重要问题,按照合同有关条款,这类风险由合同主体共同承担,承包人将得到延误工期的经济补偿。

2.合同风险。工程合同既是项目管理的法律文件,也是项目全面风险管理的主要依据。其中一般都有风险条款和一些明显的或隐含的对承包商不利的条款。承包商在审阅合同文件时应从风险分析与风险管理的角度研究合同的每一个条款,对项目可能遇到的风险因素有全面深刻的了解。承包合同的风险主要有以下几个方面:

(1)合同中明确规定的承包商应承担的风险。这种风险一般在合同条款中都比较明确地规定应由承包商承担。如合同中规定,工程变更在5%的合同金额内,承包商得不到任何补偿,则在这个范围内工程量的增加是承包商的风险。

(2)合同条文不全面、不完整、不清楚,合同双方责权利关系不清楚所带来的风险。这样的承包合同在执行过程中会导致双方发生分歧,最终导致承包商的损失。如合同中缺少业主拖欠工程款的处罚条款;又如合同中对一些问题不作具体规定,仅用“另行协商解决”等字眼。我们特别要注意这些条款,合理分析所承担的风险。

(3)业主为转移风险所单方面提出的过于苛刻、责权利不平衡的合同条款。例如合同中规定“业主对由于第三方干扰造成的工程拖延不负责任”,这实际上把第三方干扰造成的工程拖延的风险转嫁给了承包商。

(4)根据不同工程项目内容选择不同合同计价类型。按工程项目的特点和实际,适当选择计价形式,降低工程的合同风险。对于招标阶段建材市场价较高的项目,一定要在合同增加材料调价条款,因为招标阶段与实施阶段有一个时间差,在这一个时间段攀升较高的材料降价的可能性较大,而继续涨价的空间较小。

(二)风险防范

承包商取得招标文件后,应首先检查招标文件的完备性,然后对招标文件进行全面的分析。

1.招标条件分析。主要分析投标人须知,通过分析掌握工程项目的情况、招标活动的安排和各项要求,并且了解投标风险,综合分析企业目标、企业自身的经营状况、建筑市场的形势等方面的因素,确定是否投标及投标的策略。

2.技术文件分析。进行图纸会审,工程量复核,从而了解具体的工程范围、技术要求、质量标准。在此基础上进行施工组织设计,安排劳动力,做好各种材料、构件的供应采购计划。

3.合同文本分析。主要分析合同协议书和合同条件。合同文本的最基本要求是内容完整、定义清楚、平等互利。合同的文本分析一般从以下几方面进行:

(1)合法性分析。主要分析当事人主体资格是否合法,发包人是否具有发包工程、签订合同的资质和权能;工程项目是否具备招标投标的条件;工程承包合同内容是否符合法律的要求。

(2)完备性分析。承包合同的完备性包括相关的合同文件的完备性和合同条款的完备性。合同文件的完备性主要指各种合同文件齐全;合同条款的完备性指合同条款齐全、完整。

(3)合同双方责权利平衡性分析。合同应公平合理地分配双方的责任和权益,使它们达到总体平衡。在承包合同中要注意合同双方责任和权利的制约关系。业主的一项合同权益,必是承包商的一项责任;反之亦然。对于合同的任一方,他有一项权益,他必然有与此相关的一项责任;同时,他有一项责任,则必然又有与此相关的一项权益。

4.认真编制投标文件,确定投标报价策略。承包商应在详细分析招标文件的基础上,认真编制投标文件,根据工程项目的特点确定项目经理人选和专业技术人员的构成,编制高水平的施工组织设计,增加业主的信任度和对业主的说服力。在投标报价方面,根据企业生产经营状况,灵活采取各种报价策略。在报送投标文件前,应指派专人检查投标文件,避免一些细节上的失误。我们现在的工程投标报价是以工程量清单报价为主,根据预算定额并采用不平衡报价法等技巧进行,大大提高了中标的几率。

5.合同风险防范。承包商应选拔熟悉国家法律、法规的人员担任合同管理工作,必要时可以聘请律师作为法律顾问。要充分考虑合同实施过程中的各种不利因素,为以后的合同索赔创造机会。应广泛收集与项目有关的各种资料,制订合同谈判策略,为合同谈判做好准备。

6.风险的转移。实施工程担保及工程保险可以大大降低风险系数,使投标人得到不同程度的保障。

工程量清单计价模式下的招标还处于开始阶段,招标中风险是不可避免的,但与传统套定额计价模式招标相比具有以下优点:更有利于工程造价真实地反映工程的实际成本;有利于将工程的“质”与“量”紧密结合起来;有利于标的的管理与控制;采用工程量清单招标对招标阶段的工程造价风险进行了分配,建设方承担了工程量计算是否正确风险,承包人承担材料价格、工程质量及其他不可预见的风险。只要在招标各阶段时尽量做好各环节的各项工作,对可能出现的风险进行科学的分析,认真对待,就可以回避风险、预防风险、减少风险出现。

招投标活动的最终结果是确定中标的承包商。业主与中标人一旦签订工程承包合同,即具有法律效力,受到法律的保护。合同双方的权利和义务被限制在合同上,双方都必须严格履行合同,任何人无权单方面修改和撤销合同,如发生一方违约,即要承担相应的法律责任。承包商更应意识到招标投标活动的法律后果,在投标过程中牢固树立风险意识,提高风险管理的水平,把风险减到最低,实现企业利润最大化。