银行信贷项目风险控制研究

王　冰

[摘 要]建立有效的风险防范和控制机制,对商业银行而言有着更为重要的意义,本文试图以项目管理角度为银行信贷风险控制建立合理的模型。

[关键词]银行;信贷风险;模型

[中图分类号]F830.51 [文献标识码]A [文章编号]1005-6432(2009)18-0034-01

目前仍在全球震荡的经济危机让我们看到,商业银行的经营特点和其在国民经济中所处的关键地位和作用,导致银行经营风险具有隐蔽性和扩散性的特点,因此,建立有效的风险防范和控制机制,对商业银行、甚至一个国家而言有着更为重要的意义。

如果将整个贷款的发放过程中的信贷风险控制管理过程作为一个完整的项目面对项目风险管理,根据项目管理的经验和流程,可以制定几项简单的步骤。

第1步:识别风险。项目成员需要对项目风险进行全面评估,这一步的目的是要尽可能的挖掘可能发生的潜在风险。

第2步:风险分析。风险分析包括评估已识别风险的风险概率分析、风险影响分析和风险严重性分析。一般来说,风险管理的重点是概率高且影响大的风险,概率高而影响很小或影响很大而概率很低的风险可以做备案处理,但不可忽视小概率事件。

第3步:风险规划。针对风险分析结果,项目经理需要制订风险解决方案,包括缓解方案、触发器方案和应急方案。

第4步:风险跟踪。风险跟踪的定义是追踪监控风险的变化,撰写和提交风险状态报告,为续后的决策和行动提供信息支持。

第5步:风险控制。风险控制的主要任务是按计划对变化做出反应。描述完项目风险管理的步骤,可以根据这个步骤制作一个简单的管理模型。

这个模型建立的目的是控制信贷项目风险。控制风险的前提是发现和预测风险,因此第一步即是项目成员需要对项目风险进行全面评估,尽可能发现可能发生的潜在风险。首先要分析风险来源,然后识别出过时风险、一般风险和关键风险(或顶级风险),确保最重要的风险得以重点关注。基于目前我国信用评级行业尚处于起步阶段,整体上难以达到国际认可的技术和管理标准,且外部评级所覆盖的企业较小,因此,各商业银行应该严格遵守高级IRB内部评级法则,以尽可能地识别风险。识别风险后,对于发现的潜在风险,项目成员需要对风险进行分析,这包括评估已识别风险的风险概率分析、风险影响分析和风险严重性分析。针对风险分析结果,项目经理需要制订风险解决方案,包括缓解方案、触发器方案和应急方案。如模型图中所标注的,尤其针对风险分析中所发现的每个高风险隐患都应创建一个缓解方案以确保能够进行成功管理。分析风险并提出解决方案后,无论信贷贷款是否发放,都要执行对风险进行跟踪,追踪监控风险的变化,撰写和提交风险状态报告,为续后的决策和行动提供信息支持。通过风险跟踪,项目成员就能执行风险控制,这主要是按计划对下述变化作出反应:如果触发器值变为正,则执行应急规划;如果风险变得不相关,则使该风险变为过时风险;如果条件或结果改变了,则需重新执行确定步骤并重新评估该元素;如果概率或影响改变,则重新执行分析步骤来更新分析;如果缓解规划不再适用,则需重新执行规划步骤来检查和修正该规划。

总而言之,这个模型的目的就是建立一套完整的风险控制方案,找出潜在风险并制订解决方案,在项目进行的过程中确保发生的风险被发现和识别,并按照事先制订的方案对风险进行处理,从而最终达到控制风险的目的。同时,以项目管理的经验不难发现,项目管理和操作不能依赖项目经理一个人,而需要团队的配合和协作。完善的风险管理组织能为风险管理提供科学有效的基础控制环境,一方面,风险管理系统应该与企业内部的组织结构相符合;另一方面,风险管理系统也需要完善的组织结构作为支撑,否则无法得到有效实施。最后,本文的观点是信贷风险是不可避免的,但如何尽可能避免可预见的风险、及时发现风险并将损失减少到最低,这就是这个风险模型的核心目的。

参考文献:

[1]巴曙松.巴塞尔新资本协议研究[M].北京:中国金融出版社,2003:70-80 .

[2]顾功耘.金融市场运行与法律监管[M].上海:世界图书出版社,1999:120-130.

[3]沈建明.项目风险管理[M].北京:机械工业出版社,2003:228-229.

[收稿日期]2009-04-28

[作者简介]王冰(1982—),男,浙江宁波人,在读硕士,研究方向:项目管理。