关于加强风险管理的几点思考

徐彩霞 苏 萍 鲁钟媛

现代商业银行不仅仅是经营货币的企业,也是管理风险的企业。《商业银行法》规定了商业银行发展的三个原则是“效益性、安全性、流动性”,而这三个原则恰恰都离不开风险管理。因此,全面构建银行风险管理体系并适时进行创新,既是改革与发展的重要内容,又是提高银行各种效益的重要保障。

一、风险管理工作中主要存在的问题

第一,事前风险防范和预警机制尚未完善。虽然银行设立了风险管理部,但还是没有充分发挥风险管理部门“气象站”作用,很难将“贷前审查、贷中检查、贷后复查”工作真正落到实处。

第二,风险管理工作显得有些分散。风险管理部门相对来说能总揽全部风险管理工作,但由于人员紧缺、管理体系、机构设置等原因,对于分散在各个部门的风险管理并未真正起到检查和督导作用,只能任由各部门自立门户、自成体系。最后,等到事实风险产生,再由风险管理部门接管,实际上为时已晚。

第三,风险管理的工作重心偏移。主要集中在资产风险事后的管理上,而在贷前的“防范、控制”等方面——即对资产风险的事前、事中控制所做的工作甚少。

第四,风险管理手段还比较落后。对于早期风险的防范上显得比较苍白,尤其对可能产生的欺诈行为有时显得也无能为力,而对于客户的监测也仅仅停留在对财务报表的审查和分析上。

二、加强风险管理工作要进行四个方面的改进与完善

1.风险管理制度的改革和完善

逐步建立和完善全方位、全过程的风险管理组织体系。健全的风险管理组织体系是实现全方位、全过程风险管理的基础。通过加快建设以风险管理委员会为核心,风险管理部协调组织、各主要业务部门共同开展风险管理工作,将风险管理工作实现三个重要的转变,即从事实的风险向潜在的风险转变,从风险的事后处置向风险的前期控制转变,从风险资产的管理向资产风险的管理转变。

明确界定风险管理部门的职责和权限。依据全面风险管理的原则要求,风险管理涵盖于各分支机构、各项业务和各种产品,贯穿于事前监测、事中管理和事后处置的整个过程,在抓好不良贷款清收处置工作的基础上,通过制度建设和监督检查,将风险管理职能集中于风险管理部门,统筹规划,充分发挥风险管理部门的种种职能。

完善风险经理制度考核。风险经理应根据银行风险管理的需要,对客户进行風险识别,决定贷款的授信、发放等等。因此要合理界定风险经理的职责,使之责、权、利相统一,同时,进一步加大考核力度。

2.风险管理手段的改革和创新

第一,加强对贷中监管,担保者、抵押物 、质押物实行跟踪检查、评估。如果担保者、抵押物、质押物发生了大的改变,要么改变贷款计划;要么改变担保者、抵押物、质押物。

第二,尽快建立法人和自然人的资信信息库。在西方发达国家早已建立法人和自然人的有关资信历史的信息库,实践证明它对约束法人和自然人的信用行为和规范信用秩序起到了很好的作用。

第三,进一步建立和完善预警机制。建立企业财务报表的预警信号、企业经营状况的预警信号、企业与银行关系的预警信号、企业管理人员的预警信号等的预警机制,做到尽可能早地防范风险,控制风险。

3.风险管理各项技术改革和建设

目前,从国内外的一些金融报道中我们可以清晰地看到,现在的国际银行业特别是有影响力的国际化大银行的风险管理技术已达到可以主动控制风险的水平。但是,目前,我行对风险管理技术的认识和应用尚处于起步阶段,缩小这种管理技术上的较大差距是今后一个时期我们要重点解决的突出问题。

第一,加快风险管理的信息化建设。银行可以借鉴国际商业银行风险管理信息系统的经验,考虑所在地的市场环境等因素,利用现有客户资源和历史数据,组织科技人员进行开发和研究,构建适合自身发展需求的风险管理信息系统,涵盖风险监测、风险分析和不良资产处置等风险管理的各个环节,构建全过程全方位的风险管理网络体系,为提高风险管理水平提供可靠的技术支撑。

第二,在风险管理信息系统的基础上,研究、开发易于量化、操作性强的风险控制与管理方法。这样便于基层经营行能顺利完满的运用,充分发挥这套系统的功效,真正起到风险监测的预警作用,从而全面提升银行业的风险管理能力。

4.风险管理文化的创立

现代商业银行都非常注重自身企业文化的建设,而风险管理文化也是现代商业银行企业文化的重要组成部分,它是一种融合了现代商业银行经营思想、风险管理理念、风险管理行为、风险道德标准与风险管理环境等要素于一体的文化。而培育风险管理文化的目的,就是全行全员树立风险意识,树立对各项业务、各种产品的全方位风险管理理念,推行事前监测、事中管理、事后处置的全过程风险管理,发展和完善风险管理。人是创造文化的主体,又是传承文化的载体,塑造风险管理文化要贯穿以人为本的经营理念,在培育风险管理文化的过程中,逐步建设起一支高素质的风险管理队伍。

当今的金融市场竞争日趋激烈,银行在注重业务发展和经济效益的同时,必须时刻强调风险意识。也只有把风险意识贯彻落实到每一个人,每一项工作和业务中,才能使银行在激烈的市场竞争中快速健康地发展!□

(编辑/穆杨)