浅谈我国信用卡风险管理

王 欣

摘要:随着我国经济的不断发展和经济全球化的不断深入,信用卡的出现与普及程度则是做为一个标志性的行业而成为大到一个经济圈、小到每一个自然人进步与否的晴雨表。信用卡透支是信用卡运作的基本形式,本文从信用卡的基本分类入手,分析了信用卡风险的特征,以及信用卡风险的各个种类,揭示了防范和控制信用卡风险的重要性,在此基础上提出了防范信用卡风险的相应对策。

关键词:信用卡;信用卡风险;透支风险;信用卡风险管理

中图分类号:F830.46文献标志码:A 文章编号:1002—2589(2009)11—0105—02

一、绪论

自从1985年3月我国发行了第一张信用卡以来,信用卡在我国已有二十多年的历史,国内各银行也在始终不断地探索寻求自己的发展之路。但与西方发达国家相比,我国信用卡业务的发展仍然处于起步阶段,据统计,目前在我国大约只有不到半数的商业银行信用卡业务能够盈利,其主要原因在于相对落后的商业银行信用卡风险管理水平和不健全的相关法律制度信用体系,加之目前国内尚缺少信用卡风险管理系统的理论研究。近年来,我国的四大国有银行和12家股份商业银行都全力以赴地投入到信用卡业务中,信用卡业务呈现高速增长态势,持信用卡消费的观念已日渐普及。

由于信用卡市场所蕴涵的广阔的赢利空间,信用卡业务已经成为众多商业银行竞争的焦点,但随之而来的信用卡风险也日趋凸显出来。本文主要通过对国内商业银行目前风险管理的现状、主要风险分类入手,运用相关理论,对我国商业银行信用卡业务的风险规避提出可行性的建议。

二、信用卡的定义及分类

(一)信用卡的定义

所谓“信用卡”,是指由银行、金融机构或专营公司依法向资信良好的单位、个人签发的、可以在指定的商店或场所进行直接消费,并可在发卡银行及联营机构的营业网点存取款、办理转账结算的一种信用凭证和支付工具。从广义上说,凡是能够为持卡人提供信用证明,持卡人可凭卡购物,消费或享受特定服务的特别卡片均可称为信用卡,包括贷记卡、准贷记卡,借记卡、储蓄卡、提款卡(ATM卡)、支票卡及赊账卡等。从狭义上说,信用卡就是商业银行发行的贷记卡。

(二)信用卡的分类

在我国,信用卡可主要分为以下几种类型:

根据持卡人的资信状况,可分为金卡和普通卡。金卡的授权额度起点较高,附加服务项目较多,因而一般发给资信较好,偿还能力较强或有一定社会地位的人。而普通卡是向经济实力和信誉地位一般的持卡人发行的信用卡。

按持卡人的地位和责任,信用卡又可分为主卡和附属卡。主卡是持卡人自身对所持信用卡的各款项支付承担清偿责任的信用卡。附属卡是附属于主卡的信用卡。附属卡持卡人一般不对自身持信用卡的各项款项支付承担清偿责任,而是由主持卡人来承担。

按发行对象分,可分为单位卡与个人卡。单位卡指政府部门或企事业单位工作人员持有的,主要用于日常商务支出和财务报销业务的银行信用卡。个人卡则是针对个人小额循坏消费信贷所发行的信用卡。

三、信用卡的功能

信用卡作为特殊的金融商品、现代化的金融工具,是国际流行的结算手段、支付工具和新颖的消费信贷方式,它具有以下功能:

(一)支付结算

持卡人进行消费活动时信用卡可以被用来支付款项可以提供结算服务,减少了社会的现金使用量。

(二)汇兑转账

持卡人外出时,在异地或异国,都可以通过信用卡进行汇款,并通过国际信用卡组织的会员机构网点实现资金的调拨流转。

(三)规模购买

随着信用卡产业的发展,许多商户成为了信用卡发行组织的特约商户,这些商户对于信用卡的持有人要给予一定程度的消费折扣或提供附加服务,从而使得所有持卡人作为一个消费团体,在消费过程中享受一定的优惠政策。

(四)个人信用

持卡人通过使用信用卡,在金融机构的信用记录中进行个人信用度的积累,长期良好的信用评价会给持卡人带来高价值的回报。

(五)信用销售

信用卡实质上是一种信用购销凭证,信用卡的使用改变了传统的消费支付方式,扩大了社会的信用规模,改变了社会货币实际购买力决定社会购买行为的状况,促进了社会经济的发展。

(六)循环授信

信用卡业务是消费信贷的一种,它提供了一个有明确信用额度的循环信贷账户,持卡人可以使用部分或者全部额度,一旦被透支的款项得到偿还,该信用额度自动恢复。贷记卡的持有人,只要每个还款期偿还最低还款额度,在此额度之外的款项及利息可以延至下个还款期偿还,也就是说,如果持卡人的账户一直处于循环信贷状态,那么周转中的贷款余额可以被看作是无期贷款。

四、信用卡风险的种类

(一)信用风险

信用卡具有消费信贷功能,银行允许持卡人在一定额度内进行透支,这是以持卡人的信用良好作为前提的,持卡人应按照规定的时间与利率主动向银行偿还贷款。如果持卡人违约,未能如期偿还债务,便会使银行的信用卡贷款出现坏账。

(二)欺诈风险

这是指不法分子利用假卡、废卡进行消费、恶意透支或体现为对网络信息进行修改,给各合法主体带来损失的可能性。欺诈风险的表现形式主要有伪造信用卡进行消费,不法分子伪造身份,持虚假资料申请信用卡以及冒用信用卡和信用卡恶意透支等。

(三)操作风险

信用卡操作风险是指因发卡机构内部控制、信息系统以及管理监督机制和流程未被切实履行或者员工操作不当而产生的风险。如发卡机构员工越权进行信用卡的审批,违规发放信用卡,或者给予不恰当地额度等。

五、信用卡风险的防范措施

对信用卡风险应采取防范与控制并举的措施,即对客观因素造成的风险应以预防为主,对人为因素造成的风险,应以控制为主。防范与控制的有机结合,可以有效地避免信用卡风险。

(一)加强对申领人、担保人的资信审查

要使信用卡能由有信誉、有经济能力的人士拥有和使用,关键是做好资信审查。由于目前各行对申领人资信标准掌握不一,加上申办信用卡的条件比较笼统,导致发卡机构审查时人为因素的干扰太大。因此,发卡机构应严格审查申领表中填列的各项内容的真实性,对那些停薪留职人员、单位经济效益低下以及收入水平较低的申领人应严加控制,如确需办卡,应实行资金抵押和单位或个人信用双重担保。对于担保人也应严格核查,应审查担保单位经济效益等方面的情况,确认其是否有能力履行担保义务。对于个人担保的,应进行当面核对,确认担保的签名、盖章的真实性,以避免不必要的麻烦,另外,对其经济收入、信誉程度、偿还能力、道德品质等方面也应作详尽的调查与评估。

(二)健全授权制度

授权部门是风险防范的关键部门,各发卡机构除必须设置为索权、授权服务的专用设备外,还必须配备事业心强、业务经验丰富、工作态度严谨的专职授权人员,严格遵守索、授权规定,并严格索、授权的操作程序。此外,还应实行严格的授权记录和交接班登记制度,以明确责任,确保每一笔授权业务准确无误,真正发挥对信用卡风险的防范与控制的“屏障”作用。

(三)加强透支防范

透支是风险产生的前提条件,当透支额达到或超过持卡人的经济承受能力时,风险也就形成了。当前,由于种种原因,透支的产生和透支信息的反馈存在一定的时间差,增加了透支防范的难度,给不法分子以可乘之机。因此,加强透支防范,应抓好设备配套,尽快联通同一地区发卡中心与业务代理机构的微机网络,把防范工作做在风险形成之前。此外,也要加强日常的监督,防止持卡人扩大透支和拖延还款,对不守信用的持卡人,及时停止其用卡的权利。

(四)积极创造条件,实现电脑联网

特约商户目前已普遍使用了电脑终端,实现商户与银行之间的电脑联网,不但是信用卡业务发展的需要,也是防止诈骗犯罪的根本性硬件措施。实现电脑联网后,商户就可及时核查信用卡是否有效,持卡人是否透支,从而有效地防止诈骗犯罪活动。

(五)严格规范业务操作,强化内部管理

应该做到“六个做到”:一要做到各类岗位业务人员如打卡与发卡、记帐与复核、接柜与收款、授权与记帐、综合与系统管理等人员之间相互分开,互不串岗兼办业务,强化制约。二要做到办理业务必须核对身份证和签字相一致的原则。三要做到做好疑问查询、超过限额授权和在凭证上登记证件号码等制度。四要做到各类人员经常沟通情况的良好习惯。五要做到做好管理挂失和向二级网传输数据的工作。六要坚持做到维护、使用的管理,定期更换操作人员密码,做到人离终端时必须退出画面,同时,严格计算机设备及软件管理制度,备份数据异地存放的检查登记制度,以及会计事后监督制度,谨防他人利用计算机实施犯罪行为。

(六)加强信用卡的立法工作

人民银行应加快信用卡的立法工作,使信用卡业务有专门的法律法规来规范和管理,特别对持卡人、受理单位和发卡机构,都必须用立法的形式明确各自的权利、义务,规定发卡、用卡的法定程序,以及违反规定应受的处罚,保障信用卡业务顺利地向前发展。

六、结论

通过研究我国目前信用卡风险管理的现状与问题,笔者认为,只要发卡行与信用卡产业相关方共同努力,坚持积极主动地构建完善的信用卡风险管理体系,通过发卡行不断地完善风险管理组织结构、建立有效的风险内控制度、树立正确风险管理理念、采用先进风险管理技术以及全社会对信用卡产业相关法律与社会信用体系的不断完善,我国的信用卡产业一定能走向辉煌。

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(责任编辑/彭巍)