关于推进中小企业信用体系建设的思考

　　根据《中小企业促进法》和国务院《关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见》，2005年6月国家发改委在《关于印发贯彻落实国务院关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见重要举措分工方案的通知》(发改企业[2005]966号)中首次明确“由人民银行牵头，发改委、商务部、工商总局等参加建立适合非公有制中小企业特点的信用征集体系、评级发布制度以及失信惩戒机制，研究制定中小企业信用制度管理办法”。2006年7月，人民银行决定在北京等17个省市区开展中小企业信用体系建设试点工作。当前，强化人民银行征信管理职能、推进中小企业信用体系建设是一个理论上和实践中都必须直面的课题。
　　
　　一、问题思考
　　
　　中小企业信用体系建设的目标是培育并提高中小企业信用意识，增强中小企业信息透明度，减少银企信息不对称，改善中小企业融资环境，扩大对中小企业的信贷支持；中小企业信用信息的价值在于全面、完整和频繁使用，任何不完整或不连贯的信息都难以体现或大大削弱其价值。现实情况是，中小企业信用信息具有跨行业、跨部门、多功能、多环节的特点，信息征集协调难、成本高、梗阻多；中小企业信用信息查询少，使用面窄；中小企业与金融机构之间的关系浅尝辄止，双方合作的信心和耐心不足等。这些都导致中小企业信用体系建设和应用举步维艰。
　　1.信息征集与体系建设的关系
　　中小企业信用体系建设是一个长期、复杂的系统工程，需要各方耐心细致深入的工作；信息征集是中小企业信用体系建设的首要环节，需要在量和质上不断取得新的突破。目前基层征信管理工作压力突出集中在信息征集环节，基层人行在中小企业信用体系建设治标与治本、形式与内容上侧重于局部环节，忽视了整体把握和全程掌控，导致中小企业信用体系建设欲速则不达。
　　2.信用能力与信用意愿的矛盾
　　就中小企业自身看，当前信用不足主要表现在信用能力低和信用意愿弱。资本实力、担保品等决定信用能力，管理者管理能力、职业道德以及社会环境影响信用意愿。一些中小企业信用能力强，但信用意愿弱；一些企业信用意愿强，但信用能力弱。从中小企业信用信息征集看，信用能力信息显性化，有一定内生必然性，容易征集；信用意愿信息隐性化，具有一定外生偶然性，分散在不同部门、不同环节、不同交易中，难以征集。
　　3.信用半径与信用博弈的矛盾
　　中小企业现代市场信用观念的确立和强化需要企业自身与金融机构等相关主体进行多次博弈，重复博弈是建立有效信用机制的关键环节。统计资料显示，现阶段我国中小企业的平均寿命只有5.7年，80%的中小企业寿命不会超过5年。在较短的生命周期里，中小企业在信用博弈中存在较为严重的短期行为，表现在一次性交易多，有稳定关系的客户少。特别是随着市场的扩大，中小企业在一次性博弈中难以走出“信用半径膨胀—信用泡沫破灭—信用半径缩小”的怪圈。
　　4.信用记录与信用行为的矛盾
　　中小企业的信用行为具有一定的偶然性，目前大部分中小企业没有形成对信用的路径依赖，在一次性信用博弈中有可能偏离依托信用记录进行信用评级得出的信用预期。中小企业信用实践中，“没有信用记录”不等于“不讲信用”，“讲信用”不等于“有信用记录”。这也是一些中小企业不愿建立信用档案的真实原因，同时也是影响中小企业信用档案应用的重要原因。一些中小企业热衷于公开披露正面信息，对负面信息尽可能内部消化，这样做不仅影响信用信息记录的真实性和有效性，也助长了信用博弈的逆向选择和道德风险。
　　5.信用成本与信用收益的矛盾
　　中小企业信用体系建设投入成本发散，收益相对集中，导致中小企业信用体系建设激励不相容。在中小企业信用体系建设中，目前一些中小企业“搭便车”问题较为严重。
　　6.信用记录与信用评级的矛盾
　　在当今世界发达国家里，根据有关信用管理的法律，信用征集可以通过各种各样合法的手段和途径收集和了解公司的信用信息，我国目前中小企业信用信息征集还不够规范，在很大程度上存在主观性和片面性，缺乏专业性和技术性，导致信用档案真实性和有效性缺乏，对信用评级的支持作用不够。特别是不少中小企业管理基础较差，财务报表不能够全面反映企业经营状况，甚至有些信用信息不全不真实，更不能及时更新，以此形成的信用报告没有可靠性，难有使用价值。
　　同时，基层人行对征集来的相关信息没有进行统一整理和深入分析，更没有对信用信息产品进行个性化、多元化的深加工，难以开发和启动信用信息产品市场潜在的需求。当前，社会特别是金融机构对现有的中小企业信用档案认可度不高，也制约了中小企业信用体系建设的快速发展。
　　
　　二、路径思考
　　
　　中小企业信用体系建设是一项涉及方方面面的系统工程，根据建设的形势、目标、任务和要求，基层人行要确立“一主三借”的中小企业信用体系建设思路，探索“牵头”而不“出头”，变被动为主动的建设路径。“一主”即坚持以我为主，切实把握信息征集的首要环节；“三借”即借势，借国家促进中小企业发展的大势，加强中小企业信用体系建设的政策宣传和业务辅导，消除误解，增进理解，减少信息征集过程中的磨擦和梗阻；借企业市场化发展和政府社会化服务的活力和动力，挖掘“数据源”单位和部门的积极性，变银企和政府部门的被动参与为主动跟进，促进中小企业信用体系建设的政策公开和业务透明，争取信息征集的主动；借货币政策传导和信贷运作的机遇，在密切政银企协作中不断实现信息征集工作质和量的突破。
　　当前，应以信用辅导为基础，以信用记录为主体，以信用评级为核心，以信用增级为关键，探索信用辅导、信用记录、信用评级、信用增级“四位一体”、环环相扣、层层推进的中小企业信用体系建设模式，打造守信激励与失信惩戒并举的中小企业信用体系建设的长效机制，促进中小企业信用体系建设与应用不断取得新的突破。
　　1.统一宣传口径，加大教育力度，围绕信用辅导下工夫
　　一是要按《中国人民银行关于开展中小企业信用体系建设试点工作的通知》精神统一宣传口径，确保政策宣传和业务辅导不偏离总行规定口径，正确宣传和解释征信管理政策和业务，有效引导社会各界对征信管理和中小企业信用体系建设的合理预期。
　　 二是以活动为载体，扩大征信宣传声势。要充分利用各种政府、部门、校园网页和经济文化活动阵地加强征信知识宣传，运用主流媒体开展征信宣传，激发全社会对征信管理和中小企业信用体系建设的关注和支持。
　　 三是要联手出击，举办征信知识培训班。基层人行要联合企业主管部门、信用中介机构举办中小企业信用建设培训班，普及中小企业信用体系建设有关知识，讲授企业财务规范化管理，介绍信贷政策及信用评级要求。
　　 2.坚持从一抓起，推进关口前移，围绕信用记录下工夫
　　 一是切实抓好“数据源”建设。要成立中小企业信用体系建设领导，人民银行要与工商、税务、法院、环保、质监、金融机构等单位和部门建立信息共享与业务协作机制，分别书面协议约定信息征集的数据项标准、传送渠道、共享方式等，确保有关中小企业信用的注册登记等基本信息，银行开户、信贷等银行信息，产品质量和合同及其履约、法院民事判决、环保执法等非银行信息从源头上保证质量，不断促进中小企业信用信息征集的及时、全面、准确。
　　
　　二是切实抓好“数据库”建设。对入库信息进行综合比对，对异议信息征求相关中小企业和有关部门认可。不定期向入库企业发送征信宣传资料，提请企业更新经营和财务信息。
　　三是切实抓好“数据道”建设。要建立中小企业信用体系建设主体网络，对各相关单位、部门和企业的联系人、联系方式进行动态管理，确保“数据源”与“数据库”之间的通道畅通。
　　3.坚持实事求是，科学把关守口，围绕信用评级下工夫
　　根据金融机构信用评级门槛高、中小企业入门难的客观实际，要通过形势分析、政策解读、货币传导等加强对金融机构的沟通协调，要求金融机构从科学发展、和谐发展的高度切实增强社会责任感，把支持中小企业发展作为金融业生存之本、发展之源。
　　一是降低信用评级门槛，建立关注企业目录。国有商业银行分支机构要在全国统一的评级授信标准原则基础上，结合辖内中小企业发展实际制定中小企业分类管理标准。
　　二是引入中介机构，对中小企业进行科学评级。基层人行要加大辖区征信市场监管力度，为中介机构与中小企业建立信用合作桥梁，提升中小企业信用评级的科学性和有效性。
　　4.坚持正面激励，加强负面约束，围绕信用增级下工夫
　　目前，大部分中小企业处在由创业到发展的关键时期，信用评级低与资金缺口大的矛盾较为突出，必须通过信用增级机制解决银企之间的信贷供求对接问题。
　　一是成立中小企业信用担保公司，为中小企业融资提供信用支持。
　　二是成立信用道德建设协会，加强中小企业的信用监督，为促进中小企业信用体系建设开辟新的路子。要选点布局，探索建立社区、行业信用道德建设协会，负责宣传征信知识，沟通银企关系，监督金融机构、企业的守信状况，帮助企业巩固“以守信为荣，以失信为耻”的思想观念，配合金融机构开展企业信用等级评定；收集中小企业贷款需求向金融机构反映；向金融机构推介项目；及时协助金融机构开展贷款的清收等。
　　三是签订优化金融生态建设目标责任书和培植A级信用企业目标任务书，为中小企业信用增级创造良好环境。要推动地方政府签订《优化金融生态建设目标责任书》，认真实施金融交易规费减免制度，落实财政专项资金、吸收社会资金扶持中小企业担保机构做大做强等；要与政府有关部门分别签订《培植A级信用企业目标任务书》，要求不发生任何形式的“三乱”(乱检查、乱处罚、乱摊派)行为，对培植对象提供“高质、高效、优先、优惠”的服务，为培植企业创造良好的发展环境等。
　　
　　三、发展思考
　　
　　1.尽快出台《征信管理条例》
　　政策法规滞后是中小企业信用体系建设的薄弱环节，当前要全面总结征信管理工作的成功经验和问题不足，修改完善并发布《征信管理条例》，建立健全中小企业信用信息征集、信用评价、信用产品使用和信用公示等管理办法，使中小企业信用体系建设有法可依，有章可循，营造良好的政策环境。
　　当前，要完善中小企业信息数据项指标体系，进一步提高信息“含金量”。剔除现行中小企业信用信息采集数据项中有一些中小企业可以任意申报、银行难以准确核实的数据项，如企业购销情况。围绕有利于建立现代企业市场“征信”报告调整充实数据采集项，提高“征信”信息采集、开发、运用的预见性、科学性和有效性。
　　2.发挥政府部门合力作用
　　中小企业信用体系建设是一项超前性、前瞻性的工作，中小企业大都是地方企业，按照“分级管理”的原则，试点地区要充分发挥地方政府解决中小企业融资难、发展地方经济的主观能动性，大力推进以征信体系建设为主体、为核心的区域社会化信用体系建设。要通过政府部门联动，切实加强数据源建设、畅通信息征集渠道，而且要在政府采购、政策担保、财政贴息、专项资金扶持、项目招投标、资质认定、行政许可和企业评优等方面制定使用中小企业信用档案的制度安排，通过政策导向和叠加，推动中小企业信用体系建设。在推进湖北省中小企业信用体系建设中，要充分发挥省政府和省级政府部门的作用，利用电视电话会、现场会以及文件等形式和工具挖掘各级政府和政府部门参与中小企业信用体系建设的潜力，形成合力。
　　3.充分发挥金融机构的积极性
　　中小企业信用体系建设是解决银行难贷款和企业贷款难的治本之策，人民银行要在政策设计和制度安排上引导和鼓励商业银行使用或参考中小企业信用档案，加强与金融机构和担保机构的沟通，在培育中小企业信用档案市场需求上下工夫。
　　4.加大宣传力度，加强信用辅导
　　信用认识不到位，信用意识淡薄，是中小企业信用体系建设的薄弱环节。要利用广播、报纸、电视和网络等舆论工具，宣传中小企业信用体系建设工作，形成强大的舆论攻势，扩大征信管理的影响面和带动力，使社会、政府、企业形成共识。要着力提高企业的信用意识，充分调动企业参与信用体系建设的积极性和主动性。要针对中小企业信用需求的不同特点开展多层次的培训，当前要着力引导中小企业重视信用档案，珍视信用名片，堵绝短期行为，完善市场信用机制。要通过培训、论坛、研讨等多种形式，宣传信用理论和信用专业知识，培养一批专业素质较高的信用工作者队伍。要调动信用中介机构积极参与信用培训工作，积极推进不同地方中小企业信用体系建设的参观交流，通过典型引路和示范带动，推进中小企业信用体系建设的有序展开。
　　5.要集中力量突破信息征集的瓶颈
　　信用信息征集是中小企业信用体系建设的首要环节。信息征集没有一定的量和质，中小企业信用体系建设就成为无源之水，无本之木。要改变当前征集工作中各地各自为战的局面，要集中时间，集中精力，在全省范围内通过宣传、发动，形成声势，逐项突破信息征集工作瓶颈，抑制一些地方和部门消极抵制行为，促进全省征信工作的平衡发展。
　　要加大技术支持力度，开通中小企业信用信息采集的便利通道，如人民银行依托互联网建设完善中小企业信用信息采集平台，中小企业通过电子表格、网络渠道及时按规定申报更新信用信息；相关部门直接在网上填报涉及到企业“征信”的不同类型信息。
　　6.大力激发中小企业信用档案的需求
　　要在完善现有信息系统功能基础上，方便基层人行进行数据的挖掘和利用。督导金融机构对入库中小企业科学评级，加大金融扶持力度，督促出台优惠信贷政策，使入库中小企业从征信体系建设中得到实惠，享受到金融便利，从而形成信息采集、开发、利用的良性循环。
　　要提请地方政府出台政务运作和财政性资金运用必须参考借鉴中小企业信用档案相关文件，使守信企业得到支持鼓励，失信企业受到制约制裁。
　　(中国人民银行黄冈市中心支行)