自贡市中小企业信用担保体系创新

　　【摘要】中小企业自身的局限性造成了其贷款担保难的现状，制约着中小企业的进一步发展。本文试图就完善自贡市中小企业信用担保体系提出一些建议和创新方法。
　　
　　一、自贡市中小企业信用担保的现状
　　
　　（一）自贡市中小企业的融资现状
　　近年来，自贡市中小企业迅速发展，到2005年底，全市中小企业总数已达9489户，占全部企业总数的99.9%，完成增加值和上交税金占全市的50%，职工人数占全市企业职工总人数的70%。为促进自贡经济的增长，繁荣城乡市场，拉动社会投资，扩大城镇就业，增加税收，提高城乡居民收入等方面作出了重要贡献，为推进城乡一体化建设，构建和谐社会发挥了积极的作用。
　　但是，中小企业在发展过程中仍面临许多困难和问题，融资难就是制约中小企业发展的“瓶颈”，也是阻碍自贡市经济“提速、增效、增后劲”的巨大障碍。
　　
　　（二）自贡市担保机构的现状
　　1.目前，自贡市仅有两家担保机构，总注册资本为2000万元，起点低、规模小、注册资本中的贷币资金也没有完全到位。
　　由于以上种种限制，造成自身的银行信用度较低，业务开展很困难，资金没有得到整合，形不成合力。各级政府对中小企业信用担保的，认识也不一致，缺乏有效的宏观管理措施，由此造成信用担保机构盲目发展，行政干预突出等问题严重。
　　2.缺乏风险共担，利益关系的合作机制。目前自贡市担保机构在与银行的协商方面得到的回复几乎是：风险由担保机构一家独扛，而且，担保机构的补偿机制与银行的协调机制尚未形成，全省还没有一家再担保机构，担保体系并未形成。
　　
　　（三）自贡市银行信用担保业务的现状
　　迄今为止，自贡市四大商业银行和交通银行虽然设有信用担保业务，但实际上由于和担保机构在风险承担和利益上没有达成一致，并没有真正办理过该项业务，其原因主要是银行受到传统管理体制和观念的影响。
　　
　　二、自贡市中小企业信用担保体系存在的问题
　　
　　（一）企业与银行之间的问题
　　1.信用体系不健全，企业资信欠缺。我国目前正处于体制转轨时期，市场发育不成熟，监管机制尚不健全，信用体系也不完善，在这一环境中，企业信用等级整体水平较低，诚信意识不够，缺乏信用观念，加之惩治失信行为的法律法规缺位，逃废银行债务现象时有发生。
　　2.银行信贷管理制度不适应中小企业的需求。国家实施宏观调控政策以来，商业银行受到体制管理和观念的影响，再加上信息不对称，中小企业网点迅速减少、审批环节增加，上收信贷审批权限、提高贷款信用等级等新情况，使中小企业贷款越来越难，全市有90%以上的民营中小企业还处于信贷盲区。
　　3.贷款信用标准及等级提高。企业贷款信用等级由1999年的BBB级提高到2003年AA级乃至AAA级，更使中小企业举步维艰。
　　
　　（二）银行与担保机构的问题
　　按照国家经委《关于建立中小企业信用担保体系试点的指导意见》的规定，担保比例要在1：10以下，信用担保公司最初的业务设计和要求担保比例最低限度要在1：5以上。虽然信用担保公司与多家金融机构签订了合作协议，但合作的含金量并不高。
　　由于各种因素的影响，信用担保公司得不到国有商业银行上级的正式认可：
　　1.股权结构单一，商业银行对信用担保公司的信用存在质疑。担保公司的内部治理结构按市场化的要求来设置，但93%以上的担保基金由财政提供，公司由财政局控股，财政局派员兼任董事长和总经理，从业人员均是由财政局工作人员兼任，公司“官办”色彩浓厚，客观上为市场化运作留下了隐患。
　　2.资本金少，商业银行对信用担保公司的实力存在质疑。由于信用担保公司并未广泛动员本地企业入股经营，营运资本额严重不足，银行机构对担保公司的实力心存疑虑。
　　3.缺SAYR7WfpEkY2SED7oGh1zg==乏主动营销意识，商业银行对信用担保公司的透明度存在质疑。
　　
　　（三）企业与担保机构的问题
　　企业取得担保贷款的程序复杂，成本高。由于缺乏相应的配套环境，担保公司如何开展业务等问题并未得到缓解。
　　1.办理抵押手续环节多。信用担保公司从防范自身风险的角度出发，一般要求企业提供占担保贷款70%以上的反担保，企业必须办理不动产抵押手续。
　　2.取得贷款的成本较高。主要是办理抵押的费用。
　　3.企业信息不透明。除中小企业规模小、抗风险能力弱、经营不规范、公司治理机制不完善外，贷款银行遇到的最大困难还是企业的经营信息不透明，企业的评级、贷款缺乏有力的信息支撑。信用担保公司为企业担保也存在同样的障碍。
　　
　　三、自贡市中小企业担保体系的创新
　　
　　（一） 政府方面：加快融资环境建设，加大金融支持力度
　　1.加强信用制度建设，改善中小企业融资条件
　　（1） 建立自贡市中小企业信用制度。按照市政府《关于加强自贡市金融生态环境建设的意见》的要求，加强自贡市中小企业信用制度建设，狠抓现代企业制度建设，培育诚实守信的市场主体，提高中小企业对融资的诚信与守信的观念。
　　（2）实现政府增信。通过政府的调控政策，加大对中小企业的政策扶持和协调服务力度。在加强中小企业信用制度建设的同时，规范金融秩序，建立政府、金融机构和企业的联动机制，打造“诚信政府”，实现政府增信。
　　2.加快自贡市信用担保体系建设：政府引导、政府支持
　　（1）建立市政府领导任组长、政府相关职能部门组成的“自贡市中小企业融资推进领导小组”，负责加强对全市各区、县中小企业融资的政策指导和组织协调工作。
　　（2）中小企业信用融资担保体系建设要有新突破，政策支持要落到实处。坚持“政府引导、商业运作、规范管理、与国际惯例接轨”的指导思想，尽快建立自贡市“以政策性担保机构为龙头，以商业性互助性担保机构为主体，与省再担保机构配套协作的信用担保体系”。
　　（3）政府引导、政策支持，拓宽中小企业融资渠道，重点对全市规模以上的中小企业进行数据征集、评级、信息发布及失信惩戒等，促进中小企业提高自身素质，重信誉、讲诚信，逐步开放民间借贷市场，拓宽民间融资渠道。
　　（4）财政、经贸等部门和人民银行严格按工作分工，对担保公司进行服务。财政部门侧重对担保机构的风险管理和控制，并加强对担保机构的监督；经贸部门侧重对担保机构的业务指导和资质认定，并加强对担保机构的日常管理；人民银行侧重协调金融机构和担保机构的关系，提供金融政策咨询服务。
　　（5）担保机构在经省有关部门批准后，可享受几年免征营业税的优惠政策；市相关部门对担保机构在依法处置反担保财产进行代偿时涉及的房地产、车辆设备、无形资产的评估确认和过户等有关收费，由财政部门会同相关职能部门按国家有关政策规定予以减征或免征。
　　
　　（二）银行方面：应转变经营思路和策略
　　银行要处理好风险控制刚性约束与追求利润最大化的经营目标之间的关系，正确认识贷款集中带来的利弊。从量大面广的中小企业中寻找和培植新的优质客户，实现贷款对象的多元化，分散风险，支持中小企业、非公有制企业发展，促进区域经济健康、协调、平稳发展。
　　1.银行应尽快建立与中小企业发展相适应的信贷管理机制，改善金融服务。自贡市各级银行要按国务院[2005]3号文件要求，加大对中小企业的信贷支持力度，“鼓励政策性银行依托地方商业银行等中小金融机构和担保机构，开展以非公有制中小企业为主要服务对象的转贷款、担保贷款等业务”。
　　2.推行国家开发银行“中小企业打捆贷款业务”。各银行应向国家开发银行学习，根据中小企业发展的实际情况，结合自贡市加快建立中小企业服务体系和融资担保体系的契机，充分利用好中小企业服务中心和担保公司等平台，积极与政府配合，开展中小企业打捆贷款业务，拓展银行信贷投资的新渠道，支持自贡经济的发展。
　　
　　3.配合企业信用制度建设，加强银行信贷风险预警监测体系建设。金融机构要加强与政府及相关部门的配合，加强信息交流和沟通工作，加强地方经济发展与货币信贷政策的协调、配合工作，研究信贷资金运行和中小企业融资中存在的问题和矛盾，加强货币信贷分析，建立信贷风险预警监测体系，降低信贷投资风险。
　　
　　（三）担保机构方面：应成为市场化的经营实体
　　信用担保公司初创阶段由政府扶持是必要的，但其作为企业，从制度设计到业务运作、经营管理，必须按市场化来运作。信用担保公司应在实现自身效益的前提下抑制担保风险，扩充股金，不断稳健发展。
　　1.投资主体多元化。通过引进外来资金、募股等方式多渠道筹集资金，改变担保公司的股权结构，壮大信用担保公司的实力。
　　2.业务经营透明化。定期向政府、银行、股东披露业务经营信息，取得各方的支持。
　　3.要虚心学习国内外同行在业务运作、信息使用征信管理、风险防范等方面的经验，不断提高自身的业务创新能力和风险管理水平。必须进一步扩大与国内外同行的业务交流与台作，以提高自贡市担保业的整体水平。
　　4.加强担保业务规范，提升业务运营能力。外部环境的改善将为担保业的发展创造更为有利的条件。但是，要真正实现担保业的持续、健康发展，归根结底还是取决于担保业自身的素质和能力，关键是要拥有一套完善的识别防范和控制风险的评价体系和管理制度。这是担保机构核心能力的体现，也是担保机构从政府的有限风险补偿逐步向自我补偿、良性发展方向过渡的必由之路。
　　5.主动与银行建立起良好的协作关系，从企业的账户获得企业的信息，从而分析企业的财务状况、经营环境、竞争力、管理能力等情况。
　　
　　（四）中小企业方面
　　中小企业作为资本的需求者，首先应树立良好的自身形象，加强自身诚信意识，树立信用观念，遵守各项法律法规；其次，应加强自身的经营管理能力，完善内部治理机制；再次，应主动与担保机构和银行协作，做到信息透明化；最后，中小企业应该做好企业的长期规划，不能只看到眼前利益，要合理利用资金。
　　
　　（五）其他创新内容
　　根据自贡市担保机构自身组织形式单一、机构过少且难与银行进行协商的局面，笔者认为可以从担保机构的建立形式来解决这个问题。即组建不同性质的担保机构，加大组织形式多样化。主要可以考虑从以下几个方面来组建担保公司：
　　1.商业银行筹建信用担保公司为银行贷款排忧解难。
　　2.以营利为目的，民间信用担保公司应运而生。
　　3.保险公司和其他非银行金融机构涉足担保领域。