养老账户查漏之２０、３０、４０

田雨墨

前一阵热播的电影《20，30，40》，讲述了女人一生中3个精华阶段的爱情故事，其实，这3今年龄段也是个人为养老进行筹划的重要阶段。只要稍加计算就会发现，如果不做安排，其实个人的养老账户已经有了很大缺口。小于，女，25岁，刚刚就职于一家私营企业，从事秘书工作，月收入3000元。

弱冠的小于

背景介绍

小于，女，25岁，刚刚就职于一家私营企业，从事秘书工作，月收入3000元，已经办理了社会基本养老保险手续，并开始缴纳保险费用。由于参加工作不久，基本无储蓄，小于打算为结婚购置房产，同时父母即将退休，经济压力较大，每月支出包括基本生活费用、赡养父母、休闲娱乐、偿还买房贷款在内共计2000元。小于计划55岁离职。

缺口分析

养老需求一般来说，因为通讯、交通及置装等费用相应的减少，退休后的生活支出估计为退休前支出的80％左右。按照小于目前每月支出2000元的标准计算，退休后她每年的支出应该是1．92万元。

按照目前中国人口平均寿命估计，小于的预期寿命为日5岁。因此，打算55岁退休的小于在退休后30年间的总支出为57．6万元。

如果照目前宏观经济环境估计，假设年通货膨胀率接近3％，银行一年期存款利率为2．25％，社会平均消费增长率为1％。考虑到这几个因素的影响，为了使退休后的生活水平没有太大幅度的降低，小于在55岁之前至少应该准备57．6X(1+2．25％)30+57．6X[(1％+3％)X30]＝182．33万元。

社保金额社会养老保险账户由基础养老金和个人账户养老金构成。基础养老金是上年度个人所在地区职工平均月工资的20％，由于基础养老金每年领取的金额有所变化，而且比例不大，此处不作考虑。个人账户养老金包括个人每月缴纳的养老金、企业为职工缴纳的养老金划转到个人账户的部分以及前两者滚存的利息。其中企业为职工缴纳的养老金是该职工月工资的3％，个人每月缴纳的养老金是其月工资的8％。

刚开始缴纳的社会养老保险金每月有3000~11％=330元进入小于的个人账户。

个人账户养老金的利息率为一年期银行利率，复利计算。忽略工资增长及其它的不确定因素，按照30年工龄计算，到55岁退休时，小于社会养老保险个人账户累计总额约为330X12X30X(1+2．25％)³⁰=23．35万元。

费用缺口

养老费用需求-社会养老保险价值=182.33-23.35=158.98万元

大张，男，34岁，在一家事业单位任人事部门领导，月薪6000元。

而立的大张

背景介绍

大张，男，34岁，在一家事业单位任人事部门领导，月薪6000元，每月按时交纳社会养老保险。父母住在老家，由兄弟赡养。每月支出包括基本生活费、房屋贷款、孩子教育费用、休闲保健费用等累计为4000元。按规定，大张60岁退休。

缺口分析

养老需求按照大张目前每月支出4000元的标准计算，退休后他每年支出将是3．84万元。

按照目前中国人口平均寿命估计，大张的预期寿命为80岁。因此，大张退休后生活总费用为76．8万元。

如果照目前宏观经济环境估计，各种假设条件与小于相同，大张在60岁前应该准备76．8X(1十2．25％)20+76．8X[(1％+3％)X20]二181．70万元。，社保金额大张每月均交纳社会养老保险，按照其目前的工资水平，每月有660元进入其社会养老保险金个人账户。

同样，忽略工资增长及其它无法确定的因素，工龄按照35年计算的话，到大张60岁退休时，社会养老保险个人账户累计总额约为660X12X35X(1+2．25％)3s=61．50万元。

费用缺口

大张的养老保障费用缺口为

养老费用需求－社会养老保险价值＝181.70-61.50＝120.20万元

不惑的老李

背景介绍

老李，男，47岁，某高科技通讯企业技术部门主管，月收入8000元。已经全款购得一室二厅住房一处，无贷款压力。父母去世，无赡养负担。每月支出包括基本生活费、孩子教育费用、休闲娱乐费用等累计5000元。老李打算60岁离职。

缺口分析

养老需求目前，老李每月支出5000元，按照退休后的生活支出在目前支出的80％左右标准计算，他退休后每年支出将是4．8万元。

按照目前中国人口平均寿命估计，老李的预期寿命也为80岁。因此，老李养老需求为96万元。

老李，男，47岁，某高科技通讯企业技术部门主管月收入8000元。

同时，根据对目前宏观经济环境的估计，为了使退休后的生活水平保持现有水平，老李在60岁之前应该准备96X(1十2．25％)20+96X[(1％+3％)X20]二227．13万元。

社保金额老李每月缴纳的社会养老保险金大约880元进入个人账户。

假设老李25岁参加工作，工龄按照35年计算，到老李60岁退休时，社会养老保险个人账户累计总额约为880X12X35X(1+2．25％)³⁵=81．99万元。

费用缺口

老李：的养老保障费用缺口为

养老用需求保障费用缺口为＝227.13-81099＝145.14万元