彰显审计担当 服务高质量发展

李利群，现任湖南盐业集团有限公司审计（内控）部部长，国际注册内部审计师、高级会计师，在财务、审计岗位工作30年，多次获得集团系统“先进个人”“优秀员工”“优秀共产党员”等荣誉称号，2023年被评为湖南省内部审计先进工作者，当年12月更上层楼，被中国内部审计协会评为全国内部审计先进工作者。

在多年的审计生涯中，李利群爱岗敬业、默默耕耘，以认真严谨的工作态度、扎实过硬的专业知识、敢于担当的工作作风，带领审计团队聚焦主责主业，不断追求内部审计质量变革、效率变革、动力变革，充分发挥内部审计“强监督、控风险、促发展”的作用，打造内部审计工作新高地，为集团的高质量发展保驾护航。

坚定信念有担当

作为一名老党员，李利群始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，注重政治理论学习及实践。在工作中，她以党性原则为后盾，以工作责任感为动力，坚守在审计工作一线，从思想上、作风上加强自身建设，恪尽职守，全心全意为人民服务。她总是怀着一颗赤诚之心，处处以企业和员工利益为重，廉洁公正，坚守底线，遇到压力不退缩，遇到人情讲原则，面对矛盾难题敢于迎难而上，时刻以共产党员的标准严格衡量、约束自己。她以诚待人，不怕麻烦，热心解答下属单位的业务问询和疑惑，发挥共产党员的桥梁作用，成为企业规范管理、防范风险的守护者和宣传员。

勤奋工作履职责

（一）优化审计资源，推动组织机构变革，健全审计监督体制机制

1.建立健全内部审计管理体制。在公司党委、董事会的领导下，李利群积极落实组织机构变革要求，着力发挥内审在公司治理中的作用，推动公司搭建集团党委会和董事会领导下的内部审计领导体制和集团统一管控的内部审计管理体制，采取业务集中管理与人员分级管理相结合的方式，坚持审计工作“一盘棋”，统一制订审计计划，确定审计标准，科学调配审计资源；整合审计目标，形成上下贯通、步调一致的审计工作格局，打造“上审下”一体化运作和“两级协同、跨地联合”的系统管理体制。

2.规范内部审计制度体系。李利群带领审计团队梳理内部审计流程，更新、修订了《内部审计管理办法》《内部控制评价办法》《经济责任审计实施办法》《绩效审计管理办法》《审计问题整改闭环管理实施办法》等9项内部审计制度，明确审计机构工作职责、审计权限、审计程序等，紧扣“两个一以贯之”，推进审计监督精准化，盯住重点人、重点事，聚焦重点岗位、重要领域、重要工作、重要环节，推动各单位各部门增强全局观、合规及风险意识、履责担当意识，充分揭露和坚决纠正执行偏差，持续构建符合国有资产监管要求和公司治理需要的科学规范、运行有效内部审计制度体系。

3.建立高效协同的监督机制。为了防范化解风险，构建公司内控、风控、合规、监督“四位一体”全面风险管理体系，健全风险预警与评估机制，李利群大力推动建立集团内部审计监督、财务监督、纪律监督、监察监督、职能部室监督以及外部各类监督的贯通协同机制，有效促进实现各类监督之间的信息共享、协作配合、成果互用，不断提升审计效能。

（二）守正创新、勇于担当，实现内审工作价值

李利群深耕细作，务实高效，将政治要求贯穿审计工作全过程，认真准确把握相关政策要义，立足“审计监督首先是经济监督”定位，持续加大审计力度，积极推进审计项目与审计组织方式“两统筹”，采取融合式、嵌入式、“1+N”等项目管理方式。在对被审计单位开展经济责任审计的同时，针对重大工程项目管理、大额资金使用、高风险金融业务、招投标、物资采购等重要事项，同步组织开展各类专项审计，关注揭示反映企业运行中的风险隐患和经营管理过程中的短板弱项，促进被审计单位完善管理体制机制，实现“一审多项”“一审多果”“一果多用”。

2020年以来，她带领集团审计（内控）部共完成61个经济责任审计项目及多个专项审计项目，基本实现分、子公司审计全覆盖，提升监督质效，全力提示问题、堵塞漏洞、治理顽疾、推动发展，努力实现审计价值创造；组织对公司内部控制建设和执行情况开展常态化“体检”以及年度评价，内容涉及治理架构、风险管理、投资管理、资金管理等27个板块，识别经营管理中存在的内控缺陷，提出优化建议，大力促进各单位持续完善内部控制体系建设。

治已病，防未病，李利群高度重视审计工作的闭环管理，强化审计整改统筹谋划，推动公司将审计查出问题整改完成情况纳入整改单位及督办部门年度绩效考核，压实各方责任。搭建审计整改全流程跟踪系统，着力推进审计问题分层分级分类管理，形成发现问题、整改落实、成果运用的工作闭环，切实把审计整改成果转化为治理效能。她多次牵头组织召开集团党委会审计委员会会议、集团董事会审计委员会会议、审计问题整改落实督办会，通过发出工作专项督办表、《审计问题整改落实督办表》和专项督办函等形式，持续传导压力，推动问题整改，健全、完善管理制度，针对普遍性、倾向性、苗头性问题加大分析研判力度，分门别类提出解决办法和建议，着力推动标本兼治、源头治理、构建防范问题风险的长效机制。

强化学习提素质

“干一行爱一行，专一行精一行”，李利群坚持在学中干，在干中学，时刻关注各种财务、税收及审计政策动态，积极参加各种业务培训，主动更新知识储备，注重将学习成果运用到工作中，结合企业实际情况，推动内部审计由风险防控型向价值提升型转变，不断拓宽内审监督的广度和深度。系统梳理公司内控制度，撰写《内部控制学习调研情况汇报及内控体系建设工作思路》，对公司内控体系建设现状进行了分析，就内控资源配置情况与先进单位进行对标，大力推动公司持续完善内部控制体系建设，加强对关键业务的风险识别和评估，为集团提高风险管理水平提供信息服务和决策支持。

凝心聚力带队伍

李利群坚持贯彻新发展理念，转变内部审计思维。一是将创新理念贯穿审计项目计划、审计内容、审计方式方法、审计技术、审计过程、审计整改、审计结果运用等各环节，加强审计现场的精细化管理，推进审计技术变革；二是结合公司经营范围和业务特点，研究制定内部审计工作规范，建立健全审计领导体制，业务管理、审计质量控制和绩效考核等内部审计管理制度；三是围绕审计类别、业务类型、主责主业、改革发展事项等确定审计重点和难度，建立审计案例问题库、法规库，完善审计标准化流程；四是采用以审代训、以老带新等模式，帮助新进审计人员尽快掌握审计方法，加强审计人员的实战培训，拓宽审计视角；五是推动公司将审计人员定位于专业化人才，建立人才引进通道，建立差异化薪酬激励机制，留住人稳住队伍；六是开展研究型审计，边审边研，研学相长，以维度、广度、深度为着力点，开展审计项目复盘，总结经验，剖析不足，帮助审计人员理清思路、提升能力，提高审计质量。

海不择细流，故能成其深；山不拒细壤，方能就其高。岗位虽普通，一样孕育着高尚和伟大，李利群不忘初心，执着前行，在审计岗位履职尽责，芳华绽放，做一名负重前行的内审人，努力为公司的发展壮大奉献力量。