建立有效的绩效考核体系促进企业合规运行的研究

摘 要：在经济全球化的浪潮中，企业间的竞争愈演愈烈，构建一套行之有效的绩效考核体系对企业规范经营至关重要，这对于明晰企业发展趋势，提高管理效能以及激发员工潜能，均有不小的促进作用。一个成熟且合理的考核体系能够帮助企业领导干部对员工在一定时间内的工作业绩与表现进行全面且公正的评价，通过企业绩效考核体系的指挥与引领，使员工在职业生涯过程中将个人的发展融入企业发展，在不断提高企业绩效的同时，实现个人发展目标及能力水平的提升，为企业长远发展推波助澜。本文研究了绩效考核制度促进企业合规运行的建立策略，旨在为相关人员工作提供参考。

关键词：绩效考核体系;企业合规;建立策略

引言

随着市场经济的深入发展，企业所面临的挑战日益繁复，既有外部环境不断变化的影响，也有内部管理上持续优化的需求。在这样的环境下，构建一个科学的绩效考核体系显得尤为重要，它不仅能够评估员工的工作成效，还对实现企业战略目标起到重要的支持作用。目前不少企业在绩效考核管理实践过程中仍存在诸如考核标准设置不科学、考核过程不规范、结果运用不充分等难题，这些问题无疑对企业的长远发展构成了羁绊。为此，深入探讨绩效考核体系的建立和完善，是企业追求健康，持续发展的一项重大课题。

一、绩效考核体系对于促进企业合规运行的意义

（一）绩效考核体系与员工能动性提升

绩效考核体系对企业员工不仅是激励和规范的重要手段，而且对于有效开发员工的潜能在组织管理中具有举足轻重的作用。绩效考核通过具体而明确的目标设定，提供了一个清晰的绩效指标，促使员工在追求个人目标的同时也积极贡献力量于组织的发展，通过不断的绩效反馈与评估，使员工个人发展与企业发展有机融合，员工被引导正确评估自我，不断调整与建树自己的职业路线，进而在内心深处树立起根据自己能力匹配的自我驱动，从而带着明确而坚定的目标投入工作[1]。

（二）绩效考核在企业绩效与个人提升目标实现和追踪中的作用

在现代企业管理中，绩效考核体系的形式和内容不断演变，其通过对组织目标与战略的直观分解，让每个团队成员都能在实际工作中感受到组织的发展脉络，确保每一个业务决策和日常运作都与顶层设计相契合。绩效考核的周期性反馈机制，使组织动态目标的实现过程得以有效追踪和管理，以二维码支付平台的研发为例，从概念开发到市场测试，再到推广，每个环节的成败都与企业长远目标紧密相关。为了保证企业在激烈的市场竞争中站稳脚跟，企业必须以绩效考核指标为导向，确保各部门和个人的工作动力与企业的战略目标保持一致，持续跟踪评估绩效成果，才能确保组织目标在激烈的商业环境中得以实现并顺利迭代更新，让企业的整体策略不是一成不变，而是在适应市场变化的过程中，不断调整优化。因此，绩效考核制度对组织目标实现与追踪活动的价值不容小觑。

（三）绩效考核对企业整体管理水平及市场竞争力的推动作用

在众多企业内部管理实践中，绩效考核体系可作为推动工作流程和行为规范标准化的重要工具，通过设定统一的评估标准，绩效考核体系厘清了各岗位的职责与衔接逻辑，为形成高效的协作流程指明了方向。特别是对于跨部门项目，一个结构化的绩效考核体系可以矫正部门或个体在协作过程中可能出现的功能重叠或职责空白，从而构建起一个流畅的工作生态系统。以产品研发为例，涉及市场调研、技术开发、质量控制等多个环节，任何一环的波动都可能影响产品最终的市场表现。绩效考核体系的介入，实现了全流程的控制与监督，为团队提供全面的业务分析，确保每个环节高效运行[2]。在确保行为规范方面，如执行工作行为规范、信息安全手册等，绩效考核体系在一定程度上承担了角色，并确保员工行为规范与准则一致，从而在潜移默化中强化企业文化价值观。因此，一个科学的绩效考核体系对于提升工作效率及维持企业秩序，具有其他措施无法代替的推动力。

（四）绩效考核体系的风险管理职能

在不断变化的市场环境中，企业面临的风险日益复杂多变，绩效考核体系在风险管理和控制方面持续发挥作用。企业通过设定和监控关键绩效指标（KPIs），能够及时发现并干预经营过程中的潜在问题，有效防止风险的产生和扩散。例如，销售团队的绩效目标可能包括新客户获取率、客户保留率和销售增长率等指标，这些指标能从不同角度衡量企业的销售效率并预警潜在问题，一旦某项指标异常，管理层应迅速介入，查明原因并采取应对措施，及时防范企业运营风险。绩效考核以其针对性、及时性及流程不断优化的特点，保障企业生产经营的稳定。

（五）绩效考核体系随着企业所处不同的发展阶段及内外部环境不断变化进行持续改进

企业绩效考核体系的构建与完善是关乎企业综合实力的长期任务，绩效考核体系不仅汇总了整个评估过程，还涉及企业战略目标的重新定义，工作流程的优化调整和企业文化的塑造等多个方面。随着时间推移和市场环境变化，绩效考核体系需要灵活调整。例如，企业可以通过引入新的激励和约束机制，设计更合理的指标体系，优化绩效反馈的沟通效率等方法，确保绩效体系始终适应快速变化的市场和社会需求，通过不断学习和实践积累，企业不仅能形成更成熟和科学的绩效考核机制，还能推动组织在理念，文化和管理方法上的持续进化和完善，绩效考核体系的应用促进了企业的正向循环。绩效体系的持续改进提升了员工的职业素养，进而推动企业不断进步和实现使命，因此，绩效考核体系的不断优化不仅关乎企业当前发展，更是影响企业未来发展和塑造过程的关键战略措施[3]。

二、建立有效的绩效考核体系促进企业合规运行策略建议

（一）明确绩效考核指标，确保合规目标的实现

绩效考核标准是衡量员工工作效率与质量的重要标准，合规是其中不可忽视的部分。构建绩效考核指标时，企业应从法规和内部规定两个层面出发，将合规要求转化为可量化指标，如合同履行率、保密协议遵守度、客户投诉处理的及时性等，这些指标的设定有助于员工在日常工作中更易认识到合规的重要性，并将其作为自觉行为。考核指标应与企业长远战略相适应，通过分解长期合规目标，使员工清晰了解合规目标与企业发展的内在联系，形成组织内的共识。例如，涉及财务规范、安全生产、环境保护的部门，年度绩效指标可包括违规行为次数、环境事故次数等，以及安全无事故天数、环境保护投入占比等正向指标，以促进各部门坚持合规原则[4]。

（二）通过绩效考核体系的指引，建立企业合规行为文化的培训

通过细化明确合规工作考核标准，根据不同岗位和级别的员工制定个性化的培训计划，确保培训内容与员工的实际工作紧密相关，提高培训的针对性和有效性。将合规培训的完成情况和考核结果纳入员工的绩效考核体系中，确保员工有足够的动力参与培训并学习相关知识。跟踪员工的培训进度和质量，并提供反馈。通过定期的考核和评估，确保培训效果得到实时监控和改进。对于在合规培训中表现优异的员工给予奖励，鼓励员工积极参与培训并将所学应用于实际工作。通过持续的沟通和宣传，将合规文化内化为企业文化的一部分，使其成为员工行为的自觉遵循，而不仅仅是被动遵守。

（三）制定反馈和优化流程，及时纠正合规问题

企业运营中及时发现并解决合规问题对可持续发展至关重要，这就需要企业建立起一套有效的反馈和整改流程。企业应鼓励员工通过内部渠道系统报告潜在合规问题，确保问题得到积极响应，对报告的问题，应成立专项小组负责分析和处理，防止常规性忽视，针对发现的合规问题，企业应制定相应的整改措施，这包括立即纠正措施和长效机制的建立。立即纠正措施应针对问题点具体实施，防止问题的扩散或重复发生;长效机制则需针对企业管理的薄弱环节进行系统性改进，例如优化工作流程、更新内部控制及考核措施等，从而从根本上提升企业的合规水平。整改措施的实施和监督应扩展至全体员工，实现全员参与和监督，通过定期的合规培训，让员工更深入地理解问题的严重性和整改的必要性，提高员工对合规整改的接受度和配合度。整改过程中，需建立反馈机制，确保整改效果及时反馈至管理层，以动态调整流程，实现整改目标，此流程设计使企业能敏锐感知并快速响应合规问题，构建自下而上的持续改进机制，提升组织合规性[5]。

（四） 引入合规审计，定期评估绩效考核的合规性

合规审计是企业内控体系的关键，对保障企业合规运行至关重要，对企业业务操作流程合规性的定期检查，对绩效考核体系中合规指标合理性的核查以及对企业员工合规行为的跟踪评估，为确保绩效考核合规，企业应设立或委托合规审计部门，定期审计运营活动，不仅包括对员工日常工作合规性的检查，还应当涵盖对绩效考核结果的审核。通过对绩效考核体系的安全性和敏感性的评估，能够发现和揭示可能由于绩效考核指标设置不当导致的合规风险，确保绩效考核体系与合规目标的一致性。实践中应采取多样化手段，注重审计结果分析及事前动态追踪，例如，可以通过随机抽查、数据分析、员工访谈等多种方式确保全面性和深入性，审计结果应作为改进和优化绩效考核体系的参考，通过问题发现和改正促进体系持续完善，企业应根据反馈建立信息反馈和整改机制，传达结果和建议，提升全员合规认识和行动。

（五）强化奖惩制度，激励合规行为并惩戒违规行为

企业应当将合规性的具体表现和绩效考核紧密关联，例如，将工作中遵规守法，模范执行企业规定等行为设置为奖励的标准，而对于违反规章制度的行为给予适当的处罚，奖励可结合物质和精神激励，物质激励包括奖金、晋升机会、福利待遇等，而精神激励则涉及表彰大会、荣誉证书等，通过奖赏对于合规行为的支持和认可，可以鼓励员工在日常工作中积极做到遵规守法。处罚违规行为应严肃认真，确保每起事件得到公正处理。处罚措施可以依据违规的严重程度进行分级，从口头警告、书面警告到严重的纪律处分或者法律追责，以起到震慑效果，警示其他员工切勿效仿。企业应定期公开奖惩案例，通过正反引导，增强合规成效直观性，体现企业对合规文化的坚定立场，这种方式有助于在员工中树立强烈合规意识，形成遵守规章制度的良好风气。

三、案例分析——山西神龙科技有限责任企业

绩效考核制度的实践与探索

山西神龙科技有限责任企业面临业务转型和市场波动，进一步意识到绩效考核制度在确保企业合规运营方面的关键性作用，这一认识是通过不断的实践和累积探索形成的。在综合考虑员工绩效、目标追踪、风险管理以及流程标准化等多个企业管理维度的基础上，神龙公司设计和优化了考核体系。依据企业自身业务特征，神龙企业制定了一系列的绩效考核指标，包括劳务派遣和机加工业务量及营收等方面，这些指标与员工的绩效紧密相关，共同构建了一个既激励又约束的考核体系。随着企业管理层设定了明确的目标，员工的积极性显著提高，通过持续的绩效反馈与评估，员工被引导进行正确的自我评估和职业规划。为了提高业务决策和日常运营的透明度，神龙企业建立了与顶层设计紧密结合的组织目标可视化机制，确保业务决策的合理合规性和企业战略目标的有序实现。在风险管理方面绩效考核体系发挥了关键作用，通过监控关键绩效指标，企业能及时识别潜在问题，增强企业整体稳健性。绩效考核的持续改进促使企业不断进化和完善，形成正向发展的良性循环。在对内部管理体系进行精细化升级的过程中，神龙公司明确了合规要求与绩效考核体现间的紧密联系，诸如合同履行度与保密协议的严格遵守等关键因素，成为强化员工合规理念的核心内容。这些举措有效地促进了企业内部持续改进的实施以及反馈机制的建立，确保了在遇到合规问题时能够迅速做出纠正。同时，也建立了一套合规审计奖惩系统，通过审计反馈的结果指引了改进的方向，并激励员工积极参与到合规行为的实践中。这些措施带来的成果是，不仅保证了企业合规文化建设的有效性，使得企业制度更加合理化，而且还在员工队伍中弘扬了规则意识的重要性。

结束语

绩效考核是企业管理的重要方法，其创建和改善需求伴随企业生命周期，是一个持续的课题。国际和国内典范企业的案例研究与应用研究显示，一个高效的绩效考核体系能为企业带来诸多积极变化，包括推动企业规范运作、提升管理效率和激发员工积极性等。展望未来，随着管理理念的更新和技术的不断进步，绩效考核体系将更趋人性化和智能化，更好地服务于企业的持续发展。因此，企业需要不断探索，持续优化调整绩效考核体系，以适应不断变化的市场需求和管理要求，更好地满足企业合规运行的各类需求。

参考文献：

[1]苟巧云.绩效考核在企业项目管理中的应用研究[J].老字号品牌营销，2023（23）：68-70.

[2]徐灿玲.企业绩效考核与薪酬管理探析[J].财会学习，2023（35）：152-154.

[3]何银霞.探究企业绩效考核对员工的激励作用[J].商业2.0（经济管理），2022（02）：88-90.

[4]董志.企业绩效考核的管理与创新研究[J].全国流通经济，2022（22）：34-37.

[5]苏加兵，刘凯，范柱烽，等.新时期企业加强员工绩效考核的优化措施探讨[J].企业改革与管理，2022（19）：89-91.