电网企业基于资金集中管理的实时调控平台构建与应用

王龙

平台建设与应用的主要做法

（一）契合集中管理模式，发挥资金集中效能。坚持契合资金集中管理模式的设计原则，以电网企业资金管理体系为基础，从银行账户管控、资金收支排程、资金运作决策、安全风险防范等方面出发，逐步搭建资金调控平台。

1．强化账户管控力度。从账户规模结构、货币资金维度展示电网企业下属单位账户数量、账户性质、开户金融机构等信息，实时将各单位资金以正确口径列示、汇总，动态掌握资金账户情况，支撑决策者对各单位资金余缺的合理调度，为开展资金运作提供基础依据，保证“高效运营每一分钱”。

2．深化资金收支排程。以资金预算与现金流收支为主线，以日为周期动态统计并展示资金流人、流出计划与执行金额、资金缺口与融资安排，支撑决策者及时掌握资金收支是否平衡、资金排程是否准确、融资安排是否填补资金缺口等信息。

3．支撑资金运作决策。从融资规模、融资结构、融资成本、融资期限等维度展示融资管理情况，及时掌握融资结构及占比，支撑决策者动态调整资金运作部署，助力企业统筹内外部资金，保障经营发展资金供应。

4．夯实资金风控基础。准确汇集银行账户流水数据，打造多节点数据校验、全流程标准明晰，业务处理刚性执行的安全环境，实现资金流动过程全景数字化展示，做到事前可控制、事中可监督、事后可追溯，进一步提升资金支付安全级别，不断夯实数字化模式下资金安全管控基础。

（二）构建取数逻辑规则，保障数据准确可靠。

1．组建专业技术团队，强化技术保障。资金调控平台建设过程涵盖业务、财务、银行等在内的多类信息汇集，因此需组建专业实施团队对项目进行技术开发与验证，科学设计各类接口数据逻辑与对应关系。特别是在对接外部银行数据与企业系统业财数据方面，应安排专人进行信息验证，推动数据同源、信息共享、一体协同，保障业务流程优化、界面整洁、系统及网络环境坚强可靠。

2．深入开展数据治理，清理冗余数据。资金管理业务涵盖广、单据数量多、流水量大，涉及银行账户、结算单据、融资台账、应收票据、应付票据、风险管控等数据信息。为确保平台数据信息质量，需对调控平台所需基础信息完整性、合规性开展数据治理。一是开展账户、融资台账校验。对账户信息、融资情况线上取数与线下信息进行一致性核对，确保所有账户及融资合同基础信息完整、准确、统一。二是核实应收、应付票据信息。对应收票据、应付票据开立（收取）流程、金额、出票日、到期日等信息进行系统数据与实际信息逐条核实，对不相符的票据分析原因、制定完善方案并跟踪调整。三是开展历史数据治理。通过对存量数据中无效数据、无效取数接口进行清理，确保平台基础数据准确性。

（三）建立安全管控机制，防范资金安全风险。

1．建立全方位监测机制，全面保护资金安全。在业务处理层面，结合资金安全防范重点，嵌人事前、事中和事后监测机制，构建全方位资金监测防线。一是加强事前风险监测。设定收支业务校验标准及风险事项，对出现的风险事项进行系统拦截，例如差旅费等费用报销业务审批中，根据标准校验交通、住宿、补助等信息，对烟、酒等敏感信息进行拦截，从源头加强内部控制。二是深化事中风险监测。在支付过程中设立涵盖重复支付、大额支付、签名流程不匹配、异常支付等“红绿灯”监控规则，建立收款白名单，在线校验支付业务。依据历史支付情况，设立“红灯”“黄灯”2个等级拦截标准，对重大疑似风险事项提示“红灯”并拦截退回，对重复支付等中等疑似风险提示“黄灯”进行拦截预警，由人工核实无误后方可发送放行支付指令。同时，汇总每日拦截预警和拦截退回的风险数量信息和业务数据，并实时展示在资金调控平台中。三是强化事后风险监测。为持续强化风险事项防范力度，调控平台中需设置事后风险监控规则，对事后存在风险再次发起预警，进行追溯确认及评价，进一步提升资金支付安全级别，不断夯实数字化模式下资金安全管控基础。

2．建立全过程管控机制，强化风险防控力度。一是部署全过程全景展示功能，将收支排程及支付情况、融资情况、风险监测及督办情况等全流程植入资金实时调控平台中，平台使用人员可快捷、准确查看到每日资金从排程计划、融资安排、实际支付、资金结余及风险督办情况，每一笔资金流水均被体现在实时调控平台中，全过程进行资金管控，防范资金风险。二是部署风险督办功能，对监控出的事后风险事项列入待办事项，由所属单位进行风险事项反馈，反馈结论与说明，并提报佐证支撑，实现覆盖全级次、全业务的“千里眼”监控体系，不断强化风险防控力度。

（四）建立系统数据交互，突破业财管理壁垒。

1．构建关键经营指标看板，满足多层级多维度需求。以企业考核指标为重点，开发资金管理经营指标界面，直观展示相关指标完成情况，方便管理人员及时掌握焦点信息，提升对资金业务的掌控深度和宽度，满足管理层依托数据分析制定资金调控策略的需要，进一步发挥数据分析作用，挖掘调控平台管理价值。

2．增设穿透处理功能，提升安全风险处置能力。部署在线穿透操作功能，推进系统间数据交互，将风险监控规则嵌入系统后台，对调控平台监控的预警事项，直接在线穿透至业务明细，快速判别风险事项，并按照风险等级发起督办或转办，确保预警事项每一条都查改到位、复核到位，将资金风险防控延伸至业务前端，实现风险响应及处置高效闭环，确保资金安全。

（一）深挖数据价值，资金管理质效同升。构建应用资金调控平台，可发挥调度枢纽和平台管控作用，实现资金信息全链条贯通，提升信息获取时效性。以账户信息为基础，在确保资金安全可靠供应的同时，精益进行收支管控，以收人情况滚动安排支出计划，关注收支曲线耦合情况，减少临时陛融资需求，将资金信息直接有效作用于减少融资利息，提升资金使用率，强化资金调控水平。以数字化分析替代经验决策，客观展示资金统筹现状与历史变动情况，提升管理者、决策者对数据掌握全面性、精准性，透过数据表面信息深层次分析资金管理状况，掌握企业运营支撑能力，从而全方位进行决策部署，加强数据对决策的保障效应。

（二）依托电子技术，支撑数智化转型。构建应用资金调控平台，可突破财务流程与业务碎片化管理瓶颈，打通多个信息孤岛，由“珍珠变项链”，形成数据仓库，从中进行数据价值挖掘。通过整合数据、流程与资源，建立共享服务的可视化信息管理平台，为资金管理数智化转型提供组织基础。同时，将资金关注重点前移，将业务前端纳入资金管理范围，数据高度集成，以数字技术替代原有信息传递方式，推动业财高效融合，满足数字化时代“实时共享”的信息传递要求，数据加工自动化水平大幅提升，可真实、准确、及时地反映资金管理的全量数据和状态信息，提升资金管理对决策的支撑方式。

（三）深化应用效能，提升财务管理水平。构建应用资金调控平台，可实时调度、动态监控资金流向，降低了基层单位资金管控压力，将管理重心从查找数据转移至数据分析，推动财务人员管理职能的转变与技术转型。对资金收支进行“全流程、全方位、实时化、一体化、可穿透、可操作”的精准管控，提高了资金使用效率，进一步发挥了财务数据价值，权威展示了企业经营成果。从不同管理角度自动取数，后台自动运算形成，有效支撐了多维度业务分析及决策需求，将人员从繁复的统计运算中解放出来，以更饱满的精力开展管理优化与提升。

（四）强化风险管控，保障资金本质安全。构建应用资金调控平台，可强化资金全过程线上管控力度，发挥收支业务在线监测的“电子地图”功效。通过对海量数据在线筛查，能够及时发现风险隐患，通过“风险督办一风险反馈一销号”流程，落实资金风险事项分析与跟进，打造安全的资金管理环境，为企业经营发展保驾护航。资金调控平台事前、事中、事后监控设置，各环节校验功能得到高效发挥，可切实降低资金流动可能导致的风险，实现资金安全管控。通过与资金集中管理模式的契合，有效堵塞管理漏洞和盲点，助力落实资金管理制度、提高资金调控效率、提升资金使用效益，为电网企业发展提供坚强资金保障。