基于OCR技术的企业移动报销平台建设方案

谭蓉

摘要：文章分析了企业财务报销工作现状，介绍了光学字符识别（Optical Character Recognition，OCR）技术的工作原理，将OCR技术引入企业移动报销平台的建设，对该平台的建设目标、思路以及总体建设方案进行了梳理，进而在移动终端随时随地实现各种类型发票的扫描、识别、校验、存储、审批等一系列财务报销业务流程。移动报销平台的建设使报销人员提交发票报销审批时不受时间、地点和办公设备的限制，为企业在日常财务结算工作中提供信息化支持，提高了报销效率，加快了企业办公自动化发展进程。

关键词：移动报销；OCR技术；发票审批

中图分类号：TP315

文献标志码：A

0 引言

随着市场需求的不断增加，制造型企业的科研、生产任务也不断加大，财务报账业务量的日趋增长及复杂程度使财务核算效率和准确性都受到了一定影响，同时也不同程度地影响着产品科研和生产进度，不利于企业的日常经营管理和高质量发展。进入信息化时代后，各类企业都不同程度地注重自身的信息化建设及发展，面临复杂且多样化的业务场景，有不少的管理信息系统应运而生，企业财务管理系统便是其中的一部分。然而越来越复杂的业务流程也为企业日常运营和管理工作带来一定的困扰，比如企业各应用系统之间缺乏整体性，业务数据与财务数据难以实现协同共享，业务人员发票报销流程复杂、难度大、地点受限等。因此，针对企业财务报销业务流程，“零接触”的财务报账模式为企业财务工作的信息化建设及应用提供了新思路。

1 企业财务报销工作现状

在当前信息科技迅猛发展的社会中，各类企业都致力于办公自动化系统的建设。然而，随着企业规模的不断扩大，传统制造型企业仍然存在一些譬如合同、发票等各类纸质文件需要进行人工审核的情况。在企业日常管理工作中，发票报销业务是财务工作的基础，企业每天都有大量的纸质发票单据需要进行报销，并且该项工作与员工自身的利益紧密相关，也涉及多个部门，这就使企业财务报销工作显得较为分散，办理起来十分困难。在分散式管理的财务报账模式下，从申请人报销单据的填报、贴票，到财务会计审批、核验的报销流程不仅效率低下，而且耗费大量的成本，现有的财务管理系统愈发难以支撑流程复杂的业务类型^［1］。

为了降低业务人员在报销单据信息填写错误时产生的返工耗时风险，可透明化企业开支的电子发票逐渐被推广使用。然而，电子发票的普及虽然可以连接企业内、外部财务信息，优化员工发票报销流程，但是也存在多次打印、重复报销的风险。因此，为缩短业务人员使用信息系统的时间并且提高工作效率，自动化识别电子发票内容并完成发票核验成为企业移动报销平台建设的重点工作。

2 OCR技术基本原理

OCR技术是对通过使用照相机、扫描仪等移动硬件设备输入的图像资料进行处理、分析和识别，将图像信息转换为可被计算机记录的图像识别技术，即将图像中的文字识别并转换成为可以被编辑的文本内容。OCR技术的工作原理是先对捕捉到的图像进行一系列如二值化、倾斜校正、平滑降噪的预处理，其次利用聚类、分割等算法对图像中的文字形态特征进行分析和提取，之后再对目标区域进行字符识别，检测其中的文字、图像或者表格并识别内容，最后将识别结果输出和存储^［2］，其技术流程如图1所示。

目前，OCR技术在我国的发展日趋成熟，应用场景也越来越广泛，在众多行业领域的信息提取业务中展现了极大的便利性和准确性优势，如智慧停车场车牌号识别，作业批改，身份证、银行卡、金融票据、财务报表等信息识别录入等。OCR技术与传统人工录入的方式相比优势较为明显，不仅可以提高单据信息的结构化和报销效率，降低人工填报的出错率，还可以节省人力成本。为加快传统制造型企业的转型升级，多样化的市场需求及智能移动终端的普及为OCR技术在企业财务报销业务中的应用提供了发展机遇。

3 企业移动报销平台的搭建

3.1 移动报销平台建设目标及思路

当前财务报销业务量在企业日常管理工作中占有较大的比重。随着企业管理标准的不断完善和规范化，财务报销业务流程不仅涉及多种类型的审批角色，而且审批环节变得越来越复杂，审批效率也随之降低。因此，针对企业发票报销繁杂的问题，优化企业财务报销工作业务流程，提高企业财务管理工作效率成为实现企业“业财一体化”建设的重点工作^［3］。为响应企业信息化发展战略要求，使业务信息的处理更加高效和规范化，同时实现各项数据信息的高度共享，本文基于企业财务报销的业务场景搭建了移动报销平台。该平台能够利用OCR技术自动识别各种类型的财务票据图片后，对票面信息进行实时传递、存储及发票审验，最后通过对财务报销审批流程的发起完成发票报销。

企业移动报销平台建设的目的是使报销人的提单时间、地点不再受限，简化报销流程，減少财务信息人工比对操作，提高票据入库效率，有效解决传统报销模式的粘贴纸质发票、大批量发票信息人工录入出错率高、效率低下、审批时间长的问题，为企业财务结算工作提供信息化支持^［4］。

3.2 移动报销平台建设总体方案

3.2.1 发票识别

移动报销平台支持精准识别多种常见类型的发票，如增值税专用发票、增值税普通发票、增值税电子发票、行程车票等，单张识别或者多张同时识别均可。

在移动端进行发票图片或者PDF电子发票扫描时，通过OCR技术自动分类提取发票代码、发票号码、开票日期、校验码、税后金额等版面基础信息，与国家税务局全国增值税发票查验平台接口相关联后，可对发票的真伪进行鉴别，核验完成后向报销人反馈票面信息及真伪验证结果^［5］。发票识别失败时会在移动端提示失败原因，然后重新返回至发票扫描界面，而通过校验的发票数据将自动保存在票据文件夹中。对于同一张发票而言，每个用户或者整个报销平台只能识别录入一张，不支持重复保存。

3.2.2 发票报销

在移动端票据文件夹中，用户可以按照票据类别、金额、开票日期等字段对发票进行高级检索，还可以对“未报销、报销中、已报销”这3种报销状态的发票进行分类查看^［6］。通过对“未报销”状态的发票选择报销操作可以发起报销审批流程，该流程可由单张发票发起，也可将多张发票合并共同发起，发票状态可以由用户将“未报销”手动批量变更为“已报销”；正在报销审批中的发票会暂时被锁定，用户无法进行任何操作，票面信息将自动回填至流程表单中，无需用户手动填写，待审批流程结束并通过审批后，该发票的状态将自动变更为“已报销”，报销完成的发票无法被重复使用。具体报销流程如图2所示。

图2 企业移动端发票报销流程

用户在移动端拍摄扫描发票，图片格式或者PDF文件均可，利用OCR技术进行发票识别并验真成功后将提取到的票面信息保存在票据文件夹中，此时票据文件夹中刚添加的发票的状态呈“未报销”状态，其余的发票状态可显示为“报销中”或“已报销”。在票据文件夹中选择“未报销”状态的票据发起特定的报销审批流程，此时所上传的票面信息会按照表单格式自动映射在表单控件列表中，当报销人将自动填写完成的审批表单提交后，发票报销审批流程便正式发起，该流程会按照设计步骤依次往下一节点进行流转^［7］。当该流程处在等待各层级负责人审批的过程中时，被选择报销发票的状态一直显示为“报销中”，直至报销流程审批通过后，发票状态变更为“已报销”。

3.2.3 发票审批

报销人通过移动报销平台发起并跟踪财务发票报销审批流程，财务负责人和相关领导可以在移动端“个人待办工作”中对报销人所发起的报销流程进行审批办理。当审批未通过时，审批人可以进行审批意见的填写并将该步骤退回至发起人，发起人重新提交发票报销审批流程。流程审批结束后，审批人可以在“办结工作”中对已经审批完成的流程表及内容进行查看，报销人可以在个人的票据文件夹中对“已报销”状态的发票进行查看，待报销人员收到财务支付的账款后，该发票报销流程办理完成。

4 结语

移动报销平台是以解决企业当前财务报销业务流程复杂、效率低下等问题而建设的，本文介绍了OCR技术的基本原理，基于企业当前的财务报销工作现状对移动报销平台的建设目标及方案进行了论述。为使财务报销不受时间和地点的限制，利用OCR技术实现移动终端发票信息的扫描、识别及存储功能，通过连接国票查验平台对发票真伪进行鉴别，进而实现财务报销审批业务，在优化企业财务报销业务流程、节省报销人员时间的基础上促进了企业财务管理的数字化转型发展。

参考文献

［1］罗跃成，杨名友，孙汝顺.A企业基于财务共享的智能财务管理平台构建［J］.财务与会计，2021（9）：77-80.

［2］左涛.基于OCR技术实现文字識别在不动产登记中的应用［J］.地理空间信息，2023（2）：133-135.

［3］王慧婷.基于OCR技术的智能报账平台设计与实现［D］.青岛：山东科技大学，2020.

［4］刘宁波，李刚，张华强.基于OCR技术的发票自动识别校验系统设计［J］.电脑知识与技术，2019（11）：6-7.

［5］贾岩.OCR技术在高校财务报销工作中的应用［J］.中国管理信息化，2023（2）：88-90.

［6］王宗飞，郭建明.人工智能在高职院校财务中的应用研究［J］.工程技术研究，2021（13）：239-240.

［7］兰天，邓小云.人事部门使用OCR技术实现OA系统请假条汇总［J］.经济研究导刊，2020（23）：73-74.

（编辑 王雪芬）

Construction scheme of enterprise mobile reimbursement platform based on OCR technologyTan Rong

（Information Center of Xian Huanghe Electromechanical Co.， Ltd.， Xian 710043， China）

Abstract： Analyze the status quo of the financial reimbursement of the enterprise， introduce the working principle of OCR technology， and introduce OCR technology into the construction of the corporate mobile reimbursement platform. It combed the platforms construction goals and ideas and overall construction plans， and then mobile the terminal will achieve a series of financial reimbursement business processes such as scanning， identification， verification， storage， and approval of various types of invoices anytime， anywhere. The construction of the mobile reimbursement platform enables the reimbursement personnel to submit invoices for reimbursement approval by the limit of time， place and office equipment， which provides information support for enterprises in daily financial settlement work， improves the efficiency of reimbursement， accelerates the development process of enterprise office automation development.

Key words： mobile reimbursement; OCR technology; invoice approval