国有地勘企业采购风险与管控措施初探

陶蕊

（江苏煤炭地质局，南京 210046）

1 国有地勘企业工作与物资供应特征

1.1 国有地勘企业溯源

地质工作是国民经济与社会发展的基础性、先行性、战略性工作，是国民经济与社会发展体系的重要组成部分，贯穿经济社会发展与建设全过程。地质勘查关系着我国经济社会发展的能源资源基础，国有地勘单位始终以保障能源资源和粮食安全为己任，为国家经济社会的发展提供重要支撑。

地质勘查具有很强的专业性与区域性特征。20世纪70年代至80年代，国家根据核、石油、建材、有色金属、冶金、煤炭等不同行业、产业特点和全国各地区对地质勘查工作的需求，按照“条线”与“区块”的格局，构建与设立了两大类型的国有地勘企业。按“条线”管理体制设立了10多个不同产业、不同系统的中央级层面管理的地勘企业，由国家相关部委及其相关行业、系统、中央企事业单位负责组建、设立与管理；在各省（市）根据经济社会发展对地质勘查产业、行业的需要，构建设立了以市为单元“网格化”的地方直接管理的地勘企业。国有地勘企业纵横交错的“百局千队”格局由此而生。

1.2 地勘工作特征

国有地勘企业紧跟国家发展战略，立足以服务地质找矿为主要任务的工作重心，向全方位服务国家能源资源安全、城市及重大工程建设、生态文明建设、防灾减灾、国土资源综合管理等领域拓展，逐步形成新时代产业发展的工作体系。

目前国有地勘企业涉及的具体产业类别较多，综合来看，其工作具备以下特征：

①长周期性，地勘工作需要经历调查、勘查、评价、储备等多个阶段，通常是一个长周期的工作；②地域分散性，地质勘查工作遍布全球每个角落，崇山峻岭、江河湖海，无所不及；③高风险性，地勘工作者经常涉及未知地质条件和复杂工作环境，生产和生活存在一定安全风险；④技术依赖性，现代地勘工作需要依赖于各种先进的技术手段和设备进行勘查、测绘和地球物理化学分析，等等，是多学科的综合运用。

1.3 地勘工作物资供应特征

国有地勘企业的工作内容决定了其物资供应的类型与特征。常规采购标的物一般分为工程、货物与服务3类。工程类主要包括建筑物建设施工、地质灾害评估项目踏勘、地质灾害治理工程、工程勘察施工、生态修复治理工程、桩基基础工程、地质测绘项目等；货物类包括建筑行业用材、地勘耗材、生态修复工程苗木、地质灾害治理工程建材、测绘设备等；服务类包括工程钻探、工程勘察、工程监理服务，地质灾害监测项目技术服务，矿山地质环境调查、建设用地地质灾害危险性评估、生态环境修复等设备租赁，法律服务、招标代理服务、知识产权委托咨询，地质灾害监管系统、管道安全平台设计软件开发技术服务，矿产资源储量核实、矿产资源规划、矿产资源开发利用与保护总体方案报告编制等。

各类采购标的物显示，国有地勘企业物资供应具备以下特征：①专业性，物资供应需要满足勘查工作的专业性需求，所需物资具备特定的功能和性能，包括专用管材、专用配件、专用机械设备、地质勘查仪器等；②多样性，由于所经营的业务广泛，物资供应需求种类繁多，涵盖了普通钢材水泥、专用管材、野外工作用品、实验室设备和试剂、办公设备等各个方面；③波动性，地勘工作的物资需求随着项目的进行和工作阶段的变化而改变，可能会涉及大量一次性采购和定期采购的需求；④环保性和安全性，地勘企业出于环境保护和野外设备与人身安全的责任要求，物资供应要求选择绿色环保和质量可靠的材料和设备，以确保工作安全；⑤长期性，地勘工作的连续性和长周期性要求物资供应需满足长期货源稳定和价格的基本稳定，以保障生产畅通与经济可持续。

2 国有地勘企业采购特征及风险概述

采购风险是指在采购过程中，由于各种不可控因素的出现，使采购结果与预期目标出现偏离的程度和可能性[1]。对地勘企业而言，物资与设备的及时供给是勘探工作的基础，是生产经营正常运转的重要保障，也是企业成本管控的重要环节，采购工作不可或缺。地勘工作的复杂性与特殊性体现在物资需求品种繁多、工作场所偏远、货物运输点零散、时间要求急促等特征。物资及设备采购具有占比大、频次高、人员杂、管理繁等客观因素，采购风险发生的概率相对较高。根据国资委对中央企业“一利五率”的考核要求，国有地勘企业的采购工作需要更加严谨和规范，成本管控的要求更高，集中采购的必要性更强。从业人员对采购过程中的风险进行识别、分析，能够充分认识风险并施以针对性、可操作的应对措施，对企业完成运转闭环，实现经济收益具有重要意义。

3 采购流程中的潜在风险分析

3.1 采购计划编制阶段风险

国有地勘企业的采购工作需要严格执行相应的规范化程序，包括制定采购计划、比选并确定供应商、签订及执行采购合同与最终验收阶段[2]。采购风险可能出现在整个流程的某个阶段，从而影响采购成效。

采购计划的制订是采购工作的第一步，计划的合理性是采购的核心，既不能形成库存积压，又不能造成供应中断，还得兼顾成本支出。采购计划的匹配性、及时性与可控性是衡量计划是否周全的主要考量因素。地勘企业工作地点的多变性，决定了采购计划的多元性，从而决定了制定采购计划的全面性。科学预判采购执行中可能遇到的变化与困难，是从业人员另一项基本素质。因此，囿于生产需求这单一思维而制定的计划必然会存在执行风险。

3.2 供应商选择阶段风险

选择供应商是实施采购的先决条件。根据采购常规步骤，建立供应商库是选择供应商的前置条件，入库供应商的遴选一般不会多人参与，这个环节最容易出现人情关，每一个人情关的后续都是产品供应的潜在风险源。这些风险主要体现在质量不达标、生产能力不足、供应不及时、货款延期短、服务不周全等。供应商入库遴选是一道重要闸口，以全面、科学、严格的手段进行供应商筛选是规避风险的重要手段。由于地勘企业生产场所偏远的特性，时有供应商不足至少3家的竞争户数，甚至出现单一供应商的情况，一方面导致缺乏有效竞争；另一方面导致企业在谈判中处于劣势。即使是实施公开招标入围的供应商，由于地勘市场庞大，信息冗杂，供应商诚信管理资源不共享，也难以做到精准识别，依然存在供应风险。

3.3 采购合同签订与执行阶段风险

确定供应商后的合同签订是供需双方真正合作的开始。合同中对需求产品的重要参数、供货时间、付款方式、交货地点、误差范围、验收方式以及售后服务等都要表述精准，明确履约责任与违约责任。值得注意的是，在违约责任中，违约赔偿要能够涵盖因供方违约而造成的经济损失，这一点往往在合同中被忽视。另外，采购合同的签订与执行往往是两个不同部门在实施，信息不共享或责任落实不到位，都容易导致两个部门间的脱节，以致货不对路后与供方产生矛盾纠纷，需方不同部门间的双向奔赴，及时沟通是避免风险的重要途径。

3.4 采购成果验收阶段风险

验收作为采购流程的最后一环，是判断供应实施效果优劣的重要阶段。验收阶段主要存在以下风险：一是验收人员缺乏专业水平，对所供物资（设备）相关的重要质检参数不懂或不精通，以至使用后发现功能不足导致经济损失和法律纠纷；二是验收部门缺乏专业验收设备，自身不能进行有效验收，再缺乏第三方检验参与，在责任心不强的加持下，容易产生风险；三是极端情况下，分段管理落实不到位，由非独立于企业采购、请购或财务的相关人员或部门进行验收，可能出现合谋，造成验收无效、采购质量低劣的结果[3]。

3.5 供应垄断风险

地勘企业在招标采购过程中，因为行业特征原因，所需产品随着行业的特性而特定，许多物料是非大众化产品，缺少普遍性货源，存在部分供应商多次中标，且长期处于优势地位的情形。由于长期供货，形成了供需双方的默契与信任，这在很大程度上有利于双方的生产与经营。但同时，也容易给外界传递另一种误导信息，那就是“供应商内定”。这样的误导信息，会带来参与竞争的单位减少，造成产品供应竞争不充分的风险。有限范围的供应商多次中标，积累了相应的经验和业绩，其供应能力和优势将进一步提升，循环往复，久而久之，易形成供应垄断。

4 采购流程中的风险管控措施

在国有地勘企业的采购实践中，风险的诱发因素和产生的风险类别各不相同，风险发生具有不确定性，对采购风险的事前、事中、事后管控，把可能造成的损失降到最低，成为企业生存和发展的重要命题。

4.1 系统化整合

采购计划的执行，需从3个方面进行系统化整合。一是对市场信息的整合，通过信息分析，对市场走势有初步预判，避免采购节点踩在价格高峰；二是对供应商进行整合，把采购需求在不同媒体予以信息公开，得到广泛公示，吸收更多的供应商参与，并对众多供应商进行筛选评判，吸纳入库；三是对需求产品进行整合，在可能的情况下进行集中采购或专项采购，以量的优势或专项优势获得价的优惠。把采购过程系统化，有利于采购成本的降低和优质产品的获得。

4.2 市场化选择

要充分发挥市场在资源配置中的作用。要搭建信息共享的信息平台，及时公开物资需求与服务需求，尽可能地让需求融入市场，让市场满足需求。

一是完善供应商吸纳与淘汰机制，在系统内形成供应商信息共享机制，充分实现供应商的优胜劣汰；二是根据企业所需物资特点，设计符合实际、可操作性强、风险系数最小的供应商结构，防止供应商为中标而低价抢标、串标等不良行为的出现；三是对照企业对所需物资的相关要求，可通过第三方建立综合评价体系，从生产水平、质量保障、环境标准、财务稳定、售后服务等多方面对每一家供应商建立差异化的风险评价指标体系，筛选出匹配度最高、性价比最优的供应商；四是突破企业内部用人约束，从社会上聘用一批采购专家，与企业内部人员相结合，形成一支用于供应商选择的专业化队伍，该队伍集合技术、管理、法律、经济等专业人才，能从不同维度提供专业的评判与意见。

4.3 合规化运作

合规化运作是实现采购的底线。从招标文件的起草、实施到合同的签订与执行，以及货物的验收使用和售后服务，每个环节都应有严格的程序及要求，尽量使招标文件标准化、合同文本格式化、售后服务模块化，每道程序不以执行人和执行标的的不同而随意删除、调整或更改。合规化不仅仅针对企业内部采购程序，还包含与供应商间的沟通与协商，供需双方在涉及货物资金垫付、货物交付延期以及双方间因履约而造成的赔偿，等等，都要有制度性的约束，避免个人权力寻租及产生其他法律风险。

4.4 专业化培训

依照合同规定检验产品是采购流程中的最后一环，验收人员的专业化程度很多时候决定了产品质量的保障程度，验收专业化是企业“把质量牢牢掌握在自己手中”的重要保障。地勘行业的用材与设备具有独特的专业要求，有别于常规化生产需求，因此，与产业特征相匹配的专业培训显得尤为重要。考虑到地勘行业作业地点偏远和零散，人员变动相对频繁的特点，专业化培训需要常态化进行。此外，在电子平台逐渐完善的时代，网上采购将趋于主流，网上操作人员、评审专家以及决策领导网签能力的培训也是必不可少的。多层级专业化培训将是未来采购流程的前置内容。

4.5 商业化评价

商业化评价是对采购全过程管控的最好完善手段。以数据为支撑，以事实为依据，在一段时期内，对所有中标供应商进行生产能力、供给能力、服务能力、契约精神以及资金承载能力进行综合评价，根据评价结果，实施推优或限制性供给措施。商业化评价要选择具有地勘行业特征的评判指标来进行，指标属性应兼顾正逆性，也一定要在严格执行采购决策、执行、监督“三权分离”的管控机制下进行，否则将失去其有效性和公正性。

5 结语

有经营活动的存在，风险就客观存在，采购是企业经营活动的基础工作，在具体实践中难免产生各式各样的风险。风险难以完全消除是客观的，而尽可能地规避风险，降低风险发生概率是主观的。根据行业特征，有针对性地采取管控措施，是国有地勘企业降低成本、提升经济运行质量的重要举措。从采购流程视角进行采购风险识别，可以系统地梳理风险、完善制度，建立权责明确、运转高效、制约有力的管控与运行机制，使企业采购工作市场化、规范化、制度化与平台化。