基于生态产品价值核算的流域生态补偿后评价研究

［摘 要］为推进生态产品价值核算结果在生态补偿机制建设中的应用，依托“流域”所承载、衍生的生态产品类型，从水资源产品、水生态产品和水环境产品三个维度，构建了由11个具体指标组成的流域生态补偿后评价体系，并以山东省为例，运用生态产品实物量和价值量相关核算方法，对流域生态补偿试点结束后研究区2016—2020年的生态产品价值展开估算。结果表明：（1）在生态补偿政策的推动下，研究区“三水”生态产品价值整体呈现逐年增长态势，其中，水生态产品价值最大，历年占比在74%-78%之间，远高于其他两类生态产品价值之和，意味着流域水生态安全保障效果显著；（2）各类生态产品价值增长差异明显，水环境产品增长最快，其现状年相对于基准年的增长率为149%，水资源、水生态产品价值增长分别为75%、67%，流域水环境质量改善明显；（3）各类评价指标中，洪水调蓄价值最高，历年占比均在30%-52%之间，其次为水源涵养、气候调节与环境净化价值，这四类生态产品价值构成研究区流域生态产品的核心价值。基于生态产品价值来构建流域生态补偿后评价体系，可以为我国流域生态补偿绩效评价机制的确立，尤其是市场化、多元化长效生态补偿机制的运行提供理论依据。

［关键词］生态产品；价值核算；流域生态补偿；后评价

［中图分类号］F061.3 ［文献标识码］A ［文章编号］1671-3842（2023）02-0082-08

一、引言

作为生态补偿闭环系统的重要组成部分，流域生态补偿评价是完善生态补偿机制及保障生态补偿有效运行的关键。党中央和国务院一直高度重视生态补偿机制建设，尤其是党的十八大以来，建立健全生态补偿机制被确立为生态文明建设的重要内容，十九大报告又将生态补偿作为新时代生态文明建设的重要制度载入其中，随着我国生态文明进程的持续推进，二十大报告再次提出：建立生态产品价值实现机制，完善生态保护补偿制度。在制度建设日趋完善的同时，我国流域生态补偿实践也迅速推进。从2000年迄今，我国省域之间以及地市之间在流域生态补偿领域开展了大量的探索和尝试，全国已有31个省（自治区、直辖市）开展省内流域生态补偿，18个省份、13个流域（河段）探索开展跨省流域上下游横向生态保护补偿，其中浙江、重庆、山东、天津等14个省份实现了省内流域生态补偿全覆盖。生态补偿范围的逐渐扩大，带来了投入资金的同步增加，截至2021年底，我国生态保护补偿财政资金投入累计已超过2000亿元。如此巨大的补偿资金投入后，是否调动了生态保护者的积极性？各生态补偿项目是否达到预期目标？由此，如何量化生态补偿实施效果的后评价研究便成为学界研究的热点。

关于生态补偿问题，学界主要从补偿政策产生的生态影响、经济影响和社会影响展开研究： Pagiola等从利益相关者视角分析了生态补偿在拉美国家带来的经济影响（Pagiola S.， Payments for environmental services in Costa Rica， Ecological Economics，Vol.65，No.4，2008，pp.712-724．）；Huber等运用多学科研究方法对生态补偿的环境影响进行了评估（Huber R， Briner S， Peringer A， et al. ，Modeling social-ecological feedback effects in the implementation of payments for environmental services in pasture-woodlands， Ecology and Society， Vol.18，No.2，2013，pp. 64-73.）；Shang从经济发展、水质量改善、上下游区域发展等方面对已实施生态补偿的流域展开分析（Shang H Y， Fan J J， Fan B J， et al. Economic effects of ecological compensation policy in Shiyang River Basin： Empirical research based on DID and RDD models， Sustainability， Vol.14，No.5，2022，p.2999.）。近年来，为提升流域生态补偿效益测度的全面性与科学性，学者们采用熵权法、主成分分析法、层次分析法、变异系数法等方法对生态补偿效益展开评价（王慧杰，毕粉粉，董战峰：《基于AHP-模糊综合评价法的新安江流域生态补偿政策绩效评估》，《生态学报》，2020第20期。）。马庆华等运用成本效益分析法对生态补偿效果进行了定量分析（马庆华，杜鹏飞：《新安江流域生态补偿政策效果评价研究》，《中国环境管理》，2015年第3期。），曲超等则通过构建生态补偿效率分析框架和模型对补偿效率展开评价（曲超，刘桂环，吴文俊，等：《长江经济带国家重点生态功能区生态补偿环境效率评价》，《环境科学研究》，2020年第2期。），靳乐山等提出将生态系统生产总值（GEP）纳入生态补偿政策绩效考核的主要内容（靳乐山，刘晋宏，孔德帅：《将GEP纳入生态补偿绩效考核评估分析》，《生态学报》，2019年第1期。）。总体来看，目前生态补偿政策实施效果评价多集中于流域全效益的评价，评价结果或为相对性分析，或评价范围过广，能够反映水质水量补偿基准的、以水资源为核心的后评价体系尚未可见。

“生态产品”是生态系统在生物生产与人类劳动共同作用下提供的能够满足人类美好生态环境需求的产品或服务。随着新时代我国社会主要矛盾的变化，创造更多优质生态产品以满足人民群众日益增长的生态环境需求，成为党和各级政府的工作重点。2021年，中共中央、国务院联合印发《关于建立健全生态产品价值实现机制的意见》，要求：“推动生态产品价值核算结果在生态保护补偿中的应用”。这为生态产品价值在综合评价生态补偿成效方面的应用提供了政策支持，也为生态补偿机制的完善指出了明确的方向。

山东省作为黄河流域下游的重要省份，在推动黄河流域生态补偿机制建设方面开展了有益的探索，其生态保护和经济发展潜力巨大。因此，本文依托“流域”所承载、衍生的生态产品类型，从水资源产品、水生态产品和水环境产品三个维度，构建流域生态补偿后评价体系，通过核算流域水生态环境产品价值，对山东省开展流域生态补偿以来水生态环境的改善效果展开评价，该研究对加快建立流域生态产品价值实现机制，促进流域经济实现高质量发展，具有一定的理论价值与现实意义。

二、流域生态补偿后评价体系构建

（一）评价体系构建思路

流域生态补偿是以水资源为核心，推动流域生态保护与经济发展协同共进的有效制度安排（耿翔燕，李文轩：《中国流域生态补偿研究热点及趋势展望》，《资源科学》，2022年第10期。）。从已开展的流域生态补偿实践效果来看，全国地表水质量总体呈持续改善态势，但从水环境保护来看，部分流域水污染问题仍旧突出。为此，生态环境部对新时期流域生态环境保护工作提出了“水资源、水生态、水环境”三水统筹的新要求，将重点流域的“十四五”规划名称由“水污染防治”调整为“水生态环境保护”（生态环境部，《重点流域水生态环境保护“十四五”规划编制技术大纲》，环办水体函〔2019〕937号，2019年12月。）。这意味着单纯的水质改善距离“美丽中国”水生态环境内涵仍有较大的差距，新时期流域生态补偿目标应从传统理化指标水质改善转向水生态健康层面，流域生态补偿后评价体系的建立亦要体现“水资源、水生态、水环境”三水统筹目标。

天然河道的水流没有生产活动，只有使用价值，但水库和水坝的蓄水、管理和运输因为包含了人类劳动，其水资源产品便具备了生态产品交换价值属性。本研究依据水资源用途，将流域水资源生态产品划分为：工业用水、农业用水、生活用水和生态用水。流域生态保护过程中，河湖、湿地等水域生态系统为人类提供了水生态安全保障服务，如水源涵养、气候调节、土壤保持、洪水调蓄、物种保育等，该类生态产品可划分为水生态产品。此外，人类具有天然的亲水性，良好的水生态环境能让人身心愉悦，带来美学景观价值，水体的天然自净能力产生环境净化价值。由此，水资源产品、水生态产品与水环境产品（以下简称“三水”生态产品）指标的设计，与流域生态补偿的水资源保护利用、水生态安全保障及水环境质量改善目标实现了一一对应。

（二）评价指标选取与体系设计

本文在遵循科学性、系统性及可操作性等基本原则基础上，根据新时期重点流域生态环境保护要求，结合流域生态产品特点，借鉴杜林远、余雷鸣等已有研究基础（杜林远，许莹莹，高红贵：《流域生态补偿综合效益评估——以湘江流域为例》，《统计与决策》，2022年第16期；余雷鸣，郝春旭，董战峰：《中国跨省流域生态补偿政策实施绩效评估》，《生态经济》，2022年第1期。），采用德尔菲法征询相关专家、政策实施地官员及居民的建议，对流域生态补偿后评价指标反复筛选论证，最终构建以水资源产品、水生态产品和水环境产品3个一级指标，生产用水、生活用水、生态用水及环境净化等11个二级指标构成的流域生态补偿后评价体系（如表1所示）。

（三）评价方法选择

本文在系统总结国内外自然资源价值核算方法的基础上，针对流域生态产品特点，运用统计调查、水文监测、生态系统类型价值系数法等研究方法，以及市场价格法、成本估价法、替代市场法等资源经济学价值量核算方法，对流域水生态产品价值进行估算，建立反映流域生态补偿成效的后评价体系，具体评价方法见表2。

三、山东省流域生态补偿后评价

（一）研究区域概况

山东省地处黄河流域下游，是流域经济发展最好的省份，在探索建立流域生态补偿机制方面也

位居前列。自2007—2015年，山东省就在辖黄河流域、淮河流域、小清河流域以及大汶河流域开展过生态补偿试点（山东省人民政府办公厅《关于在南水北调黄河以南段及省辖淮河流域和小清河流域开展生态补偿试点工作的意见》，鲁政办发[2007]46号，2007年7月16日。）。为深入推进黄河重大国家战略的实施，加快推动黄河全流域横向生态补偿机制的建立，2021年4月29日，山东省在全国率先建立鲁豫两省省际间黄河干流横向生态补偿机制，同年7月，又出台了《关于建立流域横向生态补偿机制的指导意见》。截至2021年9月底，山东省具有跨界河流的16市133个县（市、区）、301个断面全部完成协议签订工作，在全国首先实现省内县际流域横向生态补偿的全覆盖，建立起纵横结合的流域生态补偿体系。因此，本文以山东省为研究区域，对其2016—2020年的生态产品价值进行核算，对流域生态补偿效果进行后评价，为下一步流域生态补偿的开展提供重要的理论依据。

（二）评价范围及数据来源

山东省流域生态补偿首轮试点于2015年结束，因此研究选取的后评价时间范围为2016—2020年，研究区域为流域生态补偿试点项目所涉及的12个市69个县（市、区）（具体包括南水北调黄河以南段及省辖淮河流域的枣庄、济宁、泰安、日照、莱芜、临沂、菏泽7市所辖51个县（市、区），小清河流域济南市所辖历下区、市中区、槐荫区、天桥区、历城区、章丘区，淄博市所辖淄川区、张店区、博山区、临淄区、周村区、桓台县、高青县，潍坊市所辖青州市、寿光市，[BFQ]滨州市所辖博兴县、邹平市，东营市所辖广饶县等。[BF]）。本研究基础数据主要来源于山东省统计局、山东省水利厅、山东省生态环境厅和自然环境厅网站公开数据、在线咨询数据以及政府信息公开数据等。

（三）山东省流域生态补偿后评价

1.水资源产品价值评估

从历年水资源公报数据来看，山东省水资源供给总量的一半以上来自地表水资源，而其中又有一半多来自跨流域调水，水资源十分紧缺。以2020年为例，山东省地表水源供水量为135.67亿m3，其中跨流域调水73.09亿m3（黄河水68.84亿m3、南水北调水4.25亿m3），占地表水供水量的53.87%，因此，科学的水生态保护对保障山东省高质量发展显得尤为重要。根据2016—2020年全省水资源公报数据，本文对研究区域各类地表用水量进行分类汇总，结合降雨径流模型对水资源量进行核算，参照研究区地表水资源税试点标准以及所在地市跨流域调水成本（山东省人民政府《关于印发山东省水资源税改革试点实施办法的通知》，鲁政发〔2017〕42号，2017年12月21日。），对流域生态补偿开展以来研究区水资源产品价值进行估算（见表3）。

2.水生态产品价值评估

（1）水源涵养价值。涵养水源是流域治理的重要目标。流域生态补偿过程中，水利工程的修建、生态廊道的建设对改善生态环境、提高流域水源涵养能力发挥了重要作用。根据山东省水资源公报提取研究区2016—2020年地表用水总量、跨流域调水量、出境水量、入境水量以及降水量和径流系数，运用水量供给法对水源涵养生态产品进行实物量计算，按照研究区城镇公共供水企业的地表水税额标准0.4元/m3对其价值量进行估算，得到研究区水源涵养价值（见表4）。

（2）气候调节价值。本文以研究区新增林地蒸腾吸热量和水域蒸发量作为气候调节的实物量。从各年度统计年鉴数据看，研究区造林面积近年来呈明显增长趋势，从2016年146684公顷增加到2020年202830公顷。根据已有研究文献，林地单位面积蒸腾吸热量为2837.27kj·m-2d-1

（王莉雁，肖燚，欧阳志云，等：《国家级重点生态功能区县生态系统生产总值核算研究——以阿尔山市为例》，《中国人口·资源与环境》，2017年第3期。），参照山东省居民用电价格0.56元/kw ·h，运用替代成本法对其价值量进行核算。水域蒸发量依据山东省各地市气象站抽样检测数据，通过内插法补充修正缺失年度水汽蒸发量，以空调等效降温或加湿器等效增湿所耗电价评估气候调节价值量（[JP3]牟雪洁，王夏晖，张箫，等：《北京市延庆区生态系统生产总值核算及空间化》，《水土保持研究》，2020年第1期。）。

（3）土壤保持价值。流域森林生态系统具有减少泥沙淤积和面源污染的土壤保持价值，本研究采用修正的通用水土流失方程，对土壤保持量指标进行测度（Ausseil A. G. E.，Dymond， J. R.， et al.， KIRSCHBAUM M U F， et al.， Assessment of multiple ecosystem services in New Zealand at the catchment scale，Environment modeling ＆ software，Vol.43，No.1，2013，pp.37-48．）。依据流域泥沙运动规律，泥沙淤积系数取0.24，平均土壤容重1.18t/m3，水库清淤成本依据水利部水利建筑工程预算定额17.63元/ m3，以此估算得到研究区减少泥沙淤积价值。面源污染价值主要选取土壤中营养物质占比较高的N（0.37%）、P（0.108%）元素进行实物量估算，依据国家排污费征收标准中N、P的降解成本进行价值量核算。

（4）洪水调蓄价值。为避免与水源涵养价值重复计算，此处仅对水库、湖泊、湿地的洪水调蓄价值进行估算。根据山东省第一次水利普查数据，研究区拥有大中小水库6424座，总防洪库容达52.96亿m3。按照《中国湖泊志》对全国湖泊类型的划分，研究区属于东部平原区，通过湖泊蓄水功能评价模型测算得到研究区湖泊可调蓄水量每年大约48.11亿m3（饶恩明，肖燚，欧阳志云：《中国湖库洪水调蓄功能评价》，《自然资源学报》，2014年第8期。）。湿地蓄水能力以黄河三角洲湿地为主要评价对象，黄河三角洲每年湿地调蓄水量3.5亿m3

（王娜娜，刘宏元，李英，等：《黄河三角洲湿地生态系统服务价值评估》，《山东农业科学》，2022年第2期。）。单位库容每年投入成本取0.67m3（2004年不变价格），运用替代成本法估算得到研究区洪水调蓄价值为70.06亿元。

（5）物种保育价值。研究区生态系统类型多样，生物种类丰富，包括黄河三角洲、滨州贝壳堤岛与湿地等7个国家级自然保护区，以及南四湖、东平湖等45个省级自然保护区。基于数据可得性，本文运用保护区保护价值法，选取黄河三角洲国家级自然保护区年运行成本作为研究区自然保护区单位面积保育成本，结合自然保护面积对研究区物种保育价值进行估算。

3.水环境产品价值评估

（1）美学景观价值。目前山东省河湖生态景区主要有黄河口生态旅游景区、微山湖旅游区、东平湖景区等100多个国家级水利风景区，鉴于目前官方尚未存在单独统计口径，本文在对水环境美学景观价值估算时主要依据谢高地等改进的单位面积价值当量因子与生态系统面积进行估算（谢高地，张彩霞，张雷明，等：《基于单位面积价值当量因子的生态系统服务价值化方法改进》，《自然资源学报》，2015年第8期。）。研究区常年水域面积为76445.4km2，湿地面积1737.5 km2，改进后的水域生态系统单位面积美学景观价值当量为1.89元/hm2，湿地生态系统为4.73元/hm2，根据公式计算得到研究区美学景观价值每年约为0.36亿元。

（2）环境净化价值。环境净化价值包括水质净化和空气净化。河流、湖泊、沼泽等水域湿地生态系统具有吸附、降解、转化水体污染物，净化水环境的功能。根据我国水环境质量控制规定，选取氨氮、COD指标作为水环境净化价值评价指标，通过比较核算区域水质监测断面的污染物浓度算术平均值与所在功能区的污染物浓度限值来确定核算方法。COD、氨氮水质等污染物单位治理成本采用《中华人民共和国环境保护税法》中的税收标准进行价值量核算。根据已有研究成果，林地对SO2、NOX的吸收能力分别为22.64t/km2·a（马新辉，孙根年，任志远：《西安市植被净化大气物质量的测定及其价值评价》，《干旱区资源与环境》，2002年第4期。）、0.82 t/km2·a（[JP3]袁正科，田大伦，袁穗波：《森林生态系统净化大气SO2能力及吸S潜力研究》，《湖南林业科技》，2005年第1期。），滞尘能力为0.60t/km2·a（郑素兰，王兵丽，陈凡，等：《10种园林植物的抑菌作用和滞尘能力研究》，《闽南师范大学学报》（自然科学版），2015年第4期。），综合每年造林面积对新增植被的空气净化服务进行实物量核算。按照国家排污费征收标准，运用替代成本法（工业治理大气污染物成本）对研究区内生态系统的空气净化价值进行估算。

对山东省开展流域生态补偿以来“三水”生态产品价值进行汇总计算得到表6。

（四）评价结果分析

从研究区“三水”生态产品价值总量（表6）来看，自2015年第一轮流域生态补偿试点结束后，除个别年份（2019年），生态产品价值总体呈明显增长趋势。从2016年134.45亿元增长到2020年230.48亿元，增长了72%。分析其原因，2019年全省地表水源量比2018年偏少48.1％，比多年平均偏少39.6％，由此导致研究区当年度水源涵养价值、土壤保持价值与环境净化价值均出现下降。同时由于本年度跨流域调水87.08亿m3，均高于其他年度，所以并未影响水资源产品价值的增长。说明流域生态补偿政策实施以后，研究区水生态保护成效显著，在水质、水量明显提高的同时，水生态环境得到极大改善。

就不同类别的生态产品价值核算结果来看，水生态产品价值最大，其价值远高于水资源产品价值和水环境产品价值之和，说明流域生态补偿政策的实施给研究区带来巨大的水生态效益。水资源产品价值与水环境产品价值虽然绝对数量较少，但增长迅速。以2016年为基准年、2020年为现状年，研究区水资源产品价值增长率为75%，水生态产品价值增长67%，水环境产品价值增长达149%，意味着流域生态补偿政策实施以后，研究区水环境质量有了极大改善，接下来开展的流域横向生态补偿工作，应围绕水质、水量与水生态的“三水共治”目标，重点加强水生态修复、水环境改善工作。

对比不同类型生态产品价值发现，洪水调蓄价值、水源涵养价值、气候调节价值与环境净化价值较高，这四类生态产品价值每年占比在73%-78%之间，说明这四类生态产品为研究区“三水”生态产品的核心价值。其中，洪水调蓄价值最高，历年占比在30%-52%之间。从各指标纵向分析来看，水源涵养价值增长最为显著，现状年为基准年的495%，生态用水价值增长次之，达到333.52%，再次为环境净化价值，其增长率为161%。但从绝对数量来看，相比其他三类用水，生态用水仍然匮乏，究其原因主要还是其他三类水利用率过高导致。

四、结论与建议

通过对山东省2016—2020年流域“三水”生态产品价值进行实证分析发现，研究区生态补偿试点产生的水生态环境改善成效显著，在促进水资源保护利用、水环境质量改善和水生态安全保障层面发挥了可持续的政策效应。但是，山东省在流域生态补偿实践中仍存在需要改进的方面。首先，从综合评价结果来看，水生态产品价值历年占比远高于水资源产品和水环境产品价值，说明流域生态补偿政策在实施中特别注重水资源的生态安全保障功能，但对流域水资源的使用价值和环境价值的补偿力度还有待提升。其次，从水资源价值核算结果来看，作为一个资源性缺水和工程性缺水并重的省份，在用水总量受限的情况下，山东省的水资源利用效率还有待提高。第三，生态补偿标准偏低，补偿资金来源单一。目前山东省生态补偿资金仍依赖于财政资金，补偿标准也是上下游政府部门协商确定，财政资金的有限性导致补偿标准无法补足生态保护成本，补偿政策的激励作用难以有效发挥。

针对山东省流域生态补偿实践中存在的问题，今后应从以下方面予以完善。

1.持续推进流域生态补偿机制建设。水资源除了具有稀缺性，还具有不可替代性，根据可持续性理论，此类自然资本必须予以保护才能确保后代人的福祉。流域水资源由于区位特点还增加了公共产品属性，生态补偿在解决其外部性内部化方面的政策效应已通过核算予以证明，其实践效果也已逐步显现，要实现流域水资源的可持续发展，必须将生态补偿作为一项长期制度予以推行。

2.逐步建立多元化、市场化的生态补偿机制。政府要充分发挥财政资金的引导作用，鼓励社会资本进入环保市场，拓宽生态补偿资金来源渠道；将水质、水量与水生态指标共同作为补偿基准，以更好地实现流域“三水统筹”目标；综合考量上游地区的生态保护成本、水质改善效益、下游支付能力、节水能力等因素，科学确定资金补偿标准，以促进水资源的合理开发和高效利用。

3.建立健全流域生态补偿支撑体系。推动水环境资源产权制度改革，探索开展流域水权交易、排污权交易及碳排放权交易等试点，逐步建立生态产品交易机制，为社会资本的进入提供制度支撑；探索构建生态产品标识标准、生态产品溯源认证、生态产品价值核算及生态资源环境审计等技术体系，为流域生态补偿后评价工作的开展提供数据支撑；鼓励发展绿色金融，探讨绿色金融系统支持生态产品价值实现的机制，完善流域生态补偿融资机制。

［责任编辑：袁朋伟］

［基金项目］本文系山东省社科规划项目“流域生态补偿后评价及目标矫正机制研究”（项目编号：20CGLJ19）的阶段性成果。

［作者简介］李彩红，山东交通学院经济与管理学院副教授。