海上石油开发项目投资控制现状及 控制策略探讨

郑熙

（昆仑保险经纪股份有限公司，北京 100033）

社会经济的快速发展下，人们对石油产量和质量有了更高的需求，在石油开发的领域内，陆上石油的勘探趋于饱和，为了弥补不足，海上石油开发项目逐渐得到了人们的高度重视。面对着复杂的海洋环境和开采条件，在勘探开发中存在着投资风险，为了提高海上石油项目的勘探开发水平，加强对海洋石油企业的扶持，海上石油开发企业有必要着重探究海上石油开发项目的开发路径，从投资角度获取更高的效益，实现长远发展。

一、海上石油项目的特征

海上石油项目建设和开发的成本较高，与陆地相比，成本高达陆地的3倍-5倍，其中涵盖了勘探投资、弃置费等多项投资组成部分，其中占比最高的是勘探投资部分。油田的开发投资管理中，如何提高开发投资管理的有效性，是海洋石油企业始终在研究的重要课题。因为这关系到了海洋石油开发投资管理的成败，对海洋石油企业的经济效益和长远发展具有直接的影响。

海上油田项目的开采年限取决于设备的使用寿命、油田是否能够继续开采、油田继续开采所创造的经济效益水平。海上石油开发项目的投资高，结合内部收益率、储量寿命等指标，以及建设和投资、回收周期较长的特点，总结经济评价指标，海上项目的主要特点体现在了其风险大、见效快、投资大、收益高几个方面。在海上石油开发项目的投资控制中，要充分考量多种不同类型的风险，加强对风险的严格管控，对项目投资进行准确的预算。海上项目由于风险大、投资大，因此在国际合作中，大多数的石油公司都采取了联合经营的方式，用分散风险策略进行项目的开发，其中主要涵盖的风险包括地质风险、技术风险、经济风险和政治风险。结合海上石油开发项目投资控制的现状，制定可行的投资控制方案，要求海上油气田建设项目的管理者，要明确项目总体开发方案以及未来的发展方向，总结现状，制定针对性较强的投资控制策略[1]。

二、海上石油开发项目投资控制的现状

分析目前我国海上油气田建设项目投资控制活动的现状，变更程序不规范、履行变更程序活动不够完善的现象依然存在，这是影响海上油气田建设项目投资水平的重要问题。在结算造价中，完备的变更资料是不可或缺的依据，建设单位缺少对变更事实的认定，没有按照相关的程序履行有关的流程，导致最终在结算环节出现了结算造价困难重重的问题，引发了大量的争议。这对费用控制管理工作形成了不利影响，降低了海上油气田建设项目投资控制的水平，特别是内部关联单位在结算环节，忽视了完善的变更程序和规范的变更流程，在结算方面严谨性不足。

海洋石油公司内部关联单位盲目协调，忽视了结算谈判中的严格把关工作，没有按照合同执行结算活动，造成了一定的事故损失、责任主体不明的问题，没有认定责任主体展开补偿，出现了执行松懈的局面。履约过程中部分条款没有真正落地执行到位，变更程序和结算流程不规范，对海上石油开发项目的投资控制造成了不利影响。在记取变更费用方面，出现了明显偏差，因为参与到海上油气田开发项目中的费用控制人员专业能力不足，缺少专职型的高端人才，由专业的工程师来兼任费用控制工作岗位的职责。专业工程师在费用控制方面，专业能力欠缺，在变更认定的程序过度追求事实而忽视了准确的费用评估，认可了部分不合理的变更费用，对最终的结算准确性形成了影响。

我国石油工业在长期发展中，面对国际石油价格长期处于低迷状态的局面，受到了严重的负面影响，桶油成本较高，与世界石油市场相比，我国的石油市场在国际上适应能力不足，因此降低桶油成本，减少投资，已经成为目前石油产业发展的当务之急。在海洋石油行业的快速发展中，引进先进科技，投入大量资金，加强管理，推进海上油气田投资控制工作的创新，要从多层面制定可行的投资控制措施，针对现状进行改造。

三、海上石油开发项目投资控制的具体措施

（一）提高设计造价水平

在设计环节，提高造价管理的水平，降低造价，简化有关设施，设计人员在投资控制管理中应担负起一定的职责，改变盲目、片面追求先进性的落后思想，要在经济和技术等多个角度，遵循着因地制宜的原则，对设计方案进行优化。在投资控制中，设计基础资料是否准确、数据信息是否正确，影响最终的投资控制水平。由于海上石油工程设施基础建设中投入了大量的钢材，材料费用工程投资较高，不同的海域特征各有不同，设计人员需要在综合分析、统筹规划的角度，掌握环境资料进，行必要的调整，制定可靠的措施，加强对设计基础资料和数据信息的把握。

生产平台上配备了有关的生活设施和各种装备系统，设计人员需要针对生产设施进行简化，明确主次，以因地制宜为原则进行对相关设施的选择，合理取舍，在陆上处理的设备设施，不应出现在海上项目中。在设计中，为了减少生活设施，可以通过减少平台操作人员的方式，节约生产成本，例如井口平台操作的过程较为简单，对于人员的专业能力要求较低。在设计时，可以采取无人化操作的设计模式，减少生活设施数量，压缩成本，将救生标准、安全标准成本最小化。

强调重复利用，因为海上石油工程项目具有投资高风险高的特性，在工程投资的过程中，仅依靠油田的开发回收投资，将面临一定的困境，因此以降低已有项目成本和新建项目成本为目的，可以通过重复使用平台上部设施的方式，提高对基础结构的重复利用效率，节约造价成本，在设计环节降低造价。

（二）建立招投标竞争机制

充分利用招投标市场竞争机制的功能，节约成本，对海上石油开发项目的投资控制来说，是一种有效的方法，通过招标引入市场竞争机制，降低项目实施阶段的采办成本水平，构建起招标模式，降低工程建设的财务风险，节省采购物资的资金，实现工程综合效益最大化的目标。在工程招标阶段，对物资采购环节存在的弊端要进行改进，利用招投标市场竞争机制的功能，将负面影响清除，营造良好的竞争环境。

在公平、公正的条件下，控制项目建设的总成本，在招投标工作的实践中，整体投资通常受到了一定的限定，处于固定的某一范围之内，从而控制工程建设的项目资金投入。结合工程建设项目投资控制的情况，在实施招投标工作的过程中，要以降低工程项目总投资、保护投资单位自身利益为目标，切实地在招投标工作的实践中，满足多方主体需求。依法招标，对招标的环节规范性加强把握，最大限度地实现公平、公正的工程建设项目发包目标[2]。

在实际的招投标环节，结合近些年来的审计经验和行业发展趋势，从业人员要在制定招标方案时，确保招标方案具有可执行性、完整性，设置科学、合理的招标模式。由招标方作为主体，结合工程项目的实际情况，明确招标标准，按照我国有关的投标法规条例的要求，与工程项目相互匹配，选择切实可行的招标方法，从而最大限度提高招标工作的效率。招标方要在评价和选择投标文件时，遵循科学性原则，用合理的评标方式，对投标文件进行解读和分析，编制招标资料和相关文件，与海上石油开发项目的实际情况相互契合，从而发挥出招标资料的指导作用。在进行招标文件的编制时，要从公平、公正、公开的视角，遵循我国的相关法律法规，展开编制活动，招标方要针对标段建设的范围进行明确的划分，收集全面的资料，加强对招标项目情况的掌握。

从设计方案角度、工程量角度，以及成本和工期的视角，对标段建设范围进行清晰明确的划分，保证报价标准的统一性、各方面数据信息的全面性。始终遵循工程量清单计价的具体要求，对工期延误的现象进行防控，因为子项目施工量较多，会增加工期延长的风险，因此在报价标准的统一化管理中，尤其要做好对工期延长现象的防控工作，为后续拟定工程合同创建便捷的条件，共同实现多方主体的经济利益目标。修改和完善评标方法，优化评标的综合效率，各部门之间要加强相互的沟通和及时协调，对工作思路进行进一步拓宽，在物资材料的采购中，落实有关要求。加强对设备具体技术要求的研究，适当扩大招标范围，在遵法、守法的规范化前提下，提高投标的竞争力，降低工程建设的成本[3]。

（三）编制完善的工程项目计划成本

在工程项目管理中，编制计划成本是降低项目成本的一种有效措施，为制定费用计划、促进项目费用计划的落实奠定基础，在具体的实践中，编制工程项目计划成本时，相关工作人员要对编制计划成本所需要的资料进行收集，明确编制依据，由项目经理进行统筹规划，提高预算水平。技术人员等相互协调，分析编制依据，对目标成本进行确认，计算经济效益，对采取控制措施后的经济效益水平变化进行预测和分析，编制详细的计划成本。发生各种费用之前，要根据计划成本和有关要求，加强对费用的管控，从源头上降低成本投入，对超出了计划的标准的费用需要明确原因，经由项目经理进行审核批准后，才能够允许该项费用的支出[4]。

（四）加强对变更数量的严格控制

海上油气田项目工程的建设活动中，存在较为复杂的管理工作，尤其是伴随着大量变更工作，变更复杂程度将会有所增加，以总承包合同的形式，签订相关的项目合同，实施海上油气田项目的开发和建设。

在大量变更的情况下，业主方的费用控制人员要明确投资控制的目标，迎难而上，对大量变更所带来的挑战进行一一的突破，对定性各类变更的工作加强合理合规的研究。针对变更数额进行有效的控制，提高海上油气田建设项目的投资控制水平，提高变更金额的控制水平，是海上石油开发项目投资控制中的难点、重点。以增强变更有效控制为目标，费用控制人员需要在具体的实践中，从以下三个层面着手，第一，要在合同条款环节，牢牢把握住合同签订阶段这一关键的时期，在合同条款中明确地体现出双方的工作职责工作范围，防止出现后续“扯皮”的问题，对后期由于定性争议而形成的成本增加现象进行早期的防范。第二，对现场工程师提出明确的要求，现场工程师需要记录下现场的情况，实时确认现场的具体情况，而不是最后统一累计所有事项进行记录、分析、谈判、谈定、让步，防范不同类型的投资风险。第三，费用控制人员需要革新落后的工作观念，强化费用控制的意识，提升思想高度，对变更数量加强有效控制的重要性，形成正确的认知，提高海上石油开发项目投资控制工作的整体水平。全过程的贯穿变更数量的有效控制措施，从合同阶段、现场管理阶段和自身层面着手，实现有效地变更控制和投资控制目标[5]。

（五）充分利用反索赔和评价

反索赔是项目执行完毕后的一项程序，供应商评价也是在执行完项目之后的关键工序，这两大环节很容易被工作人员遗漏。通常情况下，海上石油开发项目结束之后，参建者通常会以各项变更谈判、各项结算工作作为主要的关注点，而忽视了反索赔和供应商评价工作的实施，将目光局限在了对各岗位项目总结方面。在投资控制的实践中，充分利用反索赔，加强供应商的评价，是提高投资控制效果的环节，也是最容易被遗忘的环节。供应商责任下的费用成本增加不断叠加，在多项成本增加事件下，将会对海上石油开发项目投资的成本产生直接的影响，增加成本总额。例如设备延迟到货，海上安装计划不得不推迟，出现导管架压迫现象，造成了上百万损失等，引发了一系列的费用，虽然只是一项简单的设备，但是忽视了对设备供应商的责任追究，片面管理工期，将会导致海上石油开发项目投资的成本大幅增加。

因此合理利用合同，加强对反索赔的充分运用和供应商评价，是海上石油开发项目投资控制要重点落实的措施，关注反索赔和供应商评价工作方案的进一步完善，能够引起供应商等主体的高度重视，使其约束自身行为，为项目活动的顺利实施尽职尽责，提供充足的资源支持和保障，进入良性循环，在反索赔和供应商评价中，增强投资控制的全面性、有效性[6]。

四、结束语

综上所述，在工程项目管理中，投资控制作为核心，决定了项目的管理效能和投资水平，在海上油气田的开发项目管理中，投资控制工作的实施占据着重要的位置。在投资控制活动的过程中，海上石油开发项目投资管理的实践，要求从业人员从设计阶段着手，加强对投资控制有效路径的探究，节约成本，加强对工程投资的管理。进入良性运转状态，弥补陆上石油生产中存在的缺陷，促使我国海上石油开发事业的长远发展。