调整资产配置平稳渡过危机

“中年危机往往伴随着事业、健康、家庭、婚姻等各方面的问题一同席卷而来。有心理学家指出，紧张和疲劳其实是中年人的普遍现象，关键是如何去面对。在中年危机面前，客观认识到自己的优劣势，理性分析当前所处的状况，学会适当为自己、为家庭做好‘加减法’，将有助于安稳渡过中年危机。”——钱朵朵

离异、中年、换房、父母生病、女儿留学......马先生的中年危机“来势汹汹”，种种困难似乎都在近乎同一时期，一股脑地涌向了这位已习惯“波澜不惊”生活的49岁父亲与儿子。

迷茫无助、力不从心，过度的压力让马先生有些六神无主，甚至担心是否需要靠舍弃某一方面，才能来成全另一面。但事实上，马先生的“危机”并没有他想象中那样严重：诚如马先生所言，他现在生活中的每一个方面、每一处困难，都需要用钱来解决，但通过合理的资产配置“加减法”，马先生理想中的面面俱到并不是没有可能做到。

开通个人养老金账户，增加实际收入

收入稳定却开支不少，是马先生当前所面临的重要问题之一。事实上，按照马先生的收入及缴税状况，他完全可以通过开通个人养老金账户，享受税收优惠，从而增加自己的实际收入。

参与个人养老金究竟可以帮助马先生攒出多少钱？我们这里来算一笔账：马先生的税后月薪为2.5万元，折算年薪为税后30万元。目前，北京“三险一金”的個人缴纳比例为养老保险8%、医疗保险2%+36元、失业保险0.2%、住房公积金12%，住房公积金的年度缴存基数上限为31884元。而根据马先生的家庭情况，他在每年的个人所得税专项附加扣除中，可就子女教育及赡养老人两个项目进行申报扣除：女儿的教育可抵扣每月1000元、每年12000元;考虑到马先生并非独生子女，则赡养老人的抵扣也按最高每月1000元、每年12000元来算。

根据这些数据，可以倒过来计算出马先生的税前月收入约为3.5万元，个人所得税税率为20%，个人年缴纳“三险一金”金额为84972元，缴纳个税33285.6元。

马先生的个人所得税率20%，远超在领取个人养老金时需扣除的3%税率，因此对于马先生来说，参与个人养老金，是可以让自己获得优惠与收益的。此外，马先生每年的结余在9万元左右，按照个人养老金1.2万元标准顶格缴纳，对马先生而言压力也不算大。所以，开立个人养老金账户，对马先生是合适且划算的选择。

如果开通个人养老金账户，并且每年缴纳1.2万元，马先生每年可少缴个税12000×（20%-3%）=2040元，按照60岁的退休年龄来计算，到期后，个人养老金的优惠政策将可以为现年49岁的马先生省出总共2040×（60-49）=22440元的税款——考虑到这部分递延的税款及马先生每年所缴纳的资金，在这期间还可用于投资产生收益，马先生最终所能获得的优惠可能还不止22440元，这对于马先生未来的资金积累，可以算作一笔不错的补充。

“减法”也是一种智慧

父母的健康问题也是马先生的“心病”，疲于奔波于单位、自己家与父母家之间的马先生，希望可以通过换房子、搬到父母家周围，来缓解自己在这方面的压力。

然而，如马先生所说，购房的资金门槛较高，即便是卖掉现在居住的价值300万元的自住房，再加上全部100万元的自有资金，在房价近10万元/平方米的父母家周边区域，他仅能购买到40平方米左右的房产，考虑到税费、装修费以及其他可能产生的费用，实际的购房成本还会有所提升。而如果贷款买房，房贷的利息成本也较高，对于已经担心自己现有资金是否能“面面俱到”的马先生来说，无疑又会是极大的负担，对其个人及家庭的现金流来说，也会产生较大影响，若不巧发生工作、生活上的变动或意外，不排除马先生有难以按时还贷的可能。

因此，马先生可以考虑通过换租的方式，来帮助自己走出当下的困境：将自己居住的房子出租，一般来说，市值300万元房子的租金可以达到每月4000～5000元，马先生自己每月再拿出3000～4000元，基本上就能够在父母家附近租上一套市值500万元左右的住房。

当然，由于马先生目前没有再婚的打算，卖掉自住房也未尝不可，且这样一来，马先生就可以利用公积金来支付部分房租——按照马先生的情况，每月可有31884×12%×2=7652元的公积金。与此同时，马先生还可在每年的个人所得税专项附加扣除中，增加住房租金项目的扣除申报，每月额度为1500元，每年就又可节税3600元。而卖出房产所获得的300万元资金，也可以重新进行资产分配，缓解马先生的压力。

而关于马先生极为担忧的另一个问题——女儿的留学规划，其实也无需担心。目前，马先生每月给予女儿的抚养费和零花钱在1.3万元左右，1年为15.6万元，已经超过了他规划中的留学所需的每年15万元，所以，女儿的留学实际上并不会增加马先生的负担，他完全可以按照原有计划给予女儿资金支持。4年后，当女儿大学毕业，马先生在这方面的负担将会大幅减轻。

养老及保险规划需提上日程

虽然解决了照顾父母、女儿留学、通勤换房等方面的忧虑，但事实上，还有一个被马先生忽视的问题也亟待马先生关注：他自己的养老与保险问题。

年近50岁的马先生，一定要开始为自己的养老生活做准备了。除了参与个人养老金账户的投资外，马先生应适当增加权益类资产的投资比重，可以利用每月结余的资金，投资指数基金或指数增强型基金。指数基金的特点是指数涨了就赚钱、跌了就亏钱，在目前股市整体估值较低的情况下，选择指数基金，马先生获得正收益的概率较高。同时，马先生现有的100万元资金依旧可以按照原来的配置比例进行投资，等到女儿将来毕业，不再需要为女儿支付留学费用后，再来重新规划资产配置比例也不迟。

此外，作为一家之主，马先生是家庭最重要的经济来源，因此，建议他为自己增加意外险与定期寿险，保额在100万元以上为佳，若不幸发生意外，也可以保障女儿的留学费用以及父母的养老费用。百万医疗险与重疾险也可以为马先生及其家庭抵御因疾病与重疾造成的费用支出及收入损失。