农村商业银行发展绿色金融业务的难点与对策

郭建松 伊通满族自治县农村信用合作联社

随着生态环保理念在我国各行各业中的不断渗透，金融领域也积极响应这一号召，通过开展绿色金融业务来促进生态环保事业的有效发展。以农村商业银行为例，其通过坚持绿色发展理念、强化资产负债综合管理、创新金融产品、加强专业人才的培养与引进、完善农村绿色金融法律制度体系、建立绿色信息交流平台以及建立和完善绿色金融市场等措施来推动绿色金融业务在经济市场中的深入贯彻落实，努力为金融领域寻求新突破。

一、绿色金融业务的理论基础

（一）绿色金融发展

2016年9月，我国以G20轮值主席国的身份，把绿色金融的概念引入G20峰会的议程中，从而启动了绿色金融理念向全球主流化发展的进程。2018年，中国人民银行又建立了中国金融标准技术委员组。2020年国际贸易遭受严重打击，在此情况下，我国依然坚持绿色金融的发展理念。同年9月，国家宣布碳中和的发展目标，并大力加强对气候环境的约束力度，在此之际绿色金融也迎来了发展的高潮，但绝不会止步于此。

（二）绿色金融业务的主要功能

绿色金融业务的主要功能体现在三个方面：一是绿色金融业务可通过货币政策、强制披露等方式来推动金融资源向生态环保等创新项目的倾斜，以此来间接性推动环境治理及保护工作的顺利开展。二是绿色金融业务可以有效增强金融体系针对气候变化等风险因素的抵抗能力。三是绿色金融业务有利于激活全国生态环保项目的交易市场，并通过对相关产品的合理定价来促进生态环保项目的积极建设与发展。

（三）绿色金融的界定

所谓绿色金融，其内容主要是指金融为支持自然环境改造、增加土地资源利用率以及应对气候变化的一种经济活动。从总体上是面向于节能环保、绿色交通、清洁电力能源等方面的项目投资、风险管理和新项目运作而开展的服务项目。绿色金融技术在当前的信托、基金、证券等众多金融服务领域中均有广泛运用，它不但能够更有效地推动国家生态与环保理念的深入贯彻落实，同时也能够推动国家金融服务政策的稳健推进，是金融服务产业未来发展的主要方向。就目前来看，绿色金融的深层含义可从以下两种角度进行探究:一是金融业促进社会经济可持续发展的具体事件策略，二是指金融业自身如何实现可持续发展战略目标。前者可以体现出“绿色金融”可用于将资金流导向生态环保等相关领域，这样不仅可以引导企业生产想绿色环保方向进行倾斜，同时还可逐渐形成以绿色消费为主的消费市场;而后者则需要对金融业维持可持续发展态势的要点问题加以明确，重点规避过于注重眼前利益忽略长远利益的过度投机行为。客观来看，绿色金融的内涵主要涵盖以下几层意思:一是绿色金融的主要目的是对具有环境效益的项目提供资金支持，其中所谓的环境效益主要是指支持环境优化、探索应对气候变化的措施以及提高资源的利用率;二是对绿色项目的进行归类划分，这对绿色信贷等绿色金融产品在未来发展中的归类划分和范围界定有着极其重要的指导作用;三是对包括支持绿色项目投融资、项目运营和风险管理在内的诸多金融服务加以明确，这在某种程度上也印证了绿色金融不止局限于贷款和证券发行等融资活动，同时也涵盖了绿色保险等高风险性质的管理活动，此外还可进一步衍生出了具备多种功能的碳金融业务。

二、商业银行绿色金融业务的发展现状

现阶段人民群众对于“绿色金融”的认知还仅仅停留在银行业，特别是银行机构所推出的绿色信贷业务等内容。国内商业银行在绿色金融领域的研究与部分西方国家相比虽然起步相对较晚，但后续的市场开拓及产品研究速度极快。其发展是先在商业银行中以绿色信贷的方式开展运营，自此绿色金融业务的标准便一直在扩大，业务种类也在不断增加。目前我国生态环境所能承受的压力已经趋于极限，随着国家对生态环境保护的投资越来越大，其对商业银行的融资需求也在随着攀升。商业银行大力发展绿色金融业务，其不仅可以极大地满足利益相关企业的金融需求，同时也能有效降低银行出现金融风险问题的概率。由此可见，绿色金融当下正处于稳定发展的重要阶段。

三、农村商业银行发展绿色金融业务的难点

（一）外部性影响与成本控制困难

绿色金融的业务在我国的发展时间尚短，其在开展过程中不可避免地会遇到一些风险问题。若在此情况下将“准公共物品”特征体现的金融产品外部收益向内转化，则会直接影响商业银行是否会选择绿色金融发展业务的动因[1]。此外，农村商业银行在开展绿色金融业务的初期阶段，很难做好成本控制工作，且农村商业银行的规模较小，其在建立完善的绿色金融体系缺乏经济基础，因此很难推动绿色金融业务的进一步发展。国内目前针对金融市场所制定的环保政策、还存在很多不足之处。环境经济政策目前也还处于发展阶段，地方保护主义过盛、政策执行力度等问题在各地区时有发生，绿色金融的相关信息也还不透明。自2008年以来，国家环保总局通过叫停大项目、流域限批等行政手段一共开展了四次环评执法，通过这些行政执法手段虽然在短期内可以起到一定的作用，但长远来看效果受限。虽然现阶段我国已将节能减排纳入地方政府的政绩考核体系中，但在环保政策在具体实践过程中也遇到了很大的阻碍。就目前来看，我国针对环保违规信息的发布还未制定完善的机制。目前国家公开的征信系统等途径能够为商业银行所能提供的“环保信息”相对较少。金融机构对部分超出国家监控范围的企业通常只能通过媒体报道等方式来获得，信息获取存在一定的滞后性，继而会因信息极不对称而导致金融业务风险大幅度提升。

（二）资金规模受限与期限错配困境

绿色金融项目的规模通常较大，因而在修建流程中所必需的资金投入较多。而农商银行主要是以县域为主导的地区性金融机构，其总体规模较小，因此在资源获取时会受到一定的限制。此外，农商银行的资金来源于中农民储蓄占据比较大比例，其农民资金应用具备十分明显的季节性特点，即在春、秋两个季节因播种缘故会必须资金使用，因此农村商业银行需要这两个季度加强资金的流动性，但绿色金融项目是长期的，因而金融机构若要办理此类业务则需承担期限错配很有可能会带来的风险。

（三）绿色金融产品多与少的困惑

现阶段在我国绿色金融产品种类丰富多彩，如绿色债券、碳排放交易、绿色信贷等。但在这些绿色金融产品中真正适合农村商业银行的金融业务则少之又少。其根本原因是农村商业银行在经营管理中存在规模不大、抗风险能力弱、区域局限性强以及市场定位特殊等问题，因此在绿色金融市场中处于劣势。目前只有绿色信贷可以涉足，其他绿色金融业务则受到自身金融体系发展限制而很难开展。

（四）信息市场分割与信息共享需求的矛盾

结合我国当前的绿色金融业务发展需求来看，我国急需创建金融市场与环保市场的信息共享机制，从而有效实现信息的对称性。但在实际情况却是信息市场仍处于分割状态，银行既不能及时了解和掌握环保信息，难以提供针对性的绿色金融服务，同时环保部门也很难了解银行机构的资金供需情况，最终导致供需脱节。由此可见，信息市场分割会阻碍农村商业银行对外扩展绿色金融业务的步伐。

（五）社会绿色意识不强与专业人才匮乏的缺憾

若社会发展未能产生合理的绿色意识，缺乏对生态环保的重视，在社会利益与企业利益中偏向于后者，则将会对农村商业银行等绿色金融服务的发展产生重大阻碍。政府机构如果没有绿色意识便没法为金融机构发展的绿色金融业务提供政策保障，而本人如果没有绿色意识，便会促使绿色金融业务在国际市场上没有竞争力，这些情况均会对绿色金融的长远发展造成负面影响[2]。

四、破解农村商业银行发展绿色金融业务难题的对策

（一）坚持绿色发展理念

农村商业银行应树立正确的绿色金融发展观念，并坚定信心，正确处理在日常经营中社会效益与企业效益的关系。为进一步加大对农商行绿色金融的政策性指导。相关部门应尽快出台扶持政策来推动“绿色信贷”的发展，并积极制定“绿色信贷”项目的环保标准以及风险评级，适当放宽对“绿色信贷”规模的管控范围，大力推广差别信贷政策，确保商业银行在推广“绿色金融”业务的过程中也能获取一定的经济效益。从社会效益出发，勇于承担相应的社会责任，积极创新绿色金融产品，着眼于未来，通过科学控制以成本来促使银行边际收益能尽可能地超过边际成本，在微利或少量亏损的情况下依然坚持走绿色金融发展道路。与此同时还可根据多元化财产组成来降低资源风险性，提升资产盈利水准，为推动绿色金融业务的良性发展奠定基础。

（二）强化资产负债综合管理

首先，商业服务乡村金融机构可根据拓展资产获得渠道，适度提升资产负债的种类，为此来做到优化负债构造的目的。其次，通过科学选择绿色金融的资产项目，在保障其资金投入到位的前提下大力发展实体经济，并适当创新金融产品，通过期权等金融工具来缓解农业生产所带来的周期性波动。最后，农村商业银行还应结合资金供需的周期性特征，合理安排资金的流动性，加强预期管理力度，为强化资产负债的综合性管理创造条件。

（三）突出绿色金融业务重点，创新金融产品

农村商业银行应主动从中信、兴业等先进的商业银行借鉴经验，以绿色信贷的切入点来努力发展农村绿色金融。同时政府应积极参与绿色债券想要与的国际市场交易中积极开展并实施绿色信贷金融服务。还可加强与银保合作并积极主动为绿色保险业务进行国际性合作。加强银证合作，为绿色股票基金的推出给予了资产保障。加强银政合作，充分利用政府的投资平台来进行信托业务，以获得政府融资。

（四）加强专业人才的培养与引进

从某类角度而言，金融的竞争也是人才的竞争。面对现阶段金融人才急缺的现况，农村商业银行应当通过加强对在职员工的培训力度以及积极引进优秀的金融专业人才来为农村商业银行的未来发展打下坚实的人才基础。为避免人才流失，银行还可适当提高薪资待遇或者其他优惠条件，以保障绿色金融业务发展的人才需求。

（五）完善农村绿色金融法律制度体系

完善金融法律制度体系的建设工作是开展绿色金融业务创新的重要基础，各地区政府部门可结合人民银行所出台的相关法律文献来制定符合当地绿色金融发展规划的战略方针，努力为银行机构大力发展绿色金融业务创造良好的制度环境。在当前所实施的法律规范基础上尽可能地为银行机构绿色金融业务的发展提供便利，以此来达到促进农村绿色金融体系发展的目标[3]。银行机构应积极顺应时代的发展，转变滞后的经营理念，以此来进一步推进金融业务向绿色金融的方向进行转型。从商业银行的层面上来看，为尽快推动绿色金融的发展，商业银行应深入贯彻落实以下策略。首先，商业银行应在运营过程中引入环境观念，通过这种方式来有效地加强银行职工的环保意识，使其在业务流程中有目的性地进行环境评估。其次，商业银行还要进一步提高风险管理水平和业务创新能力。最后，是对银行业的经营范围加以拓展，对此商业银行可以将金融创新、发展绿色金融等金融业务进行深入融合，在原有的金融业务基础上利用贷款、租赁等多种多样金融工具为在我国绿色金融市场的迅猛发展提供源动力。

（六）建设全国绿色数据库，建立绿色信息交流平台

当前我国已经迈入信息化时代，因此农村商业银行应当紧跟时代的步伐，充分利用云计算技术等现代化工艺在移动互联网中建立绿色信息交流平台，为此来完成信息共享资源。在农商银行对外开放进行绿色金融业务的历程中，可以从该信息服务平台中获得有关信息，为金融业管理决策带来参照，从而有效降低因信息不对称而产生的金融风险，确保农村商业银行开展绿色金融业务提供安全保障。

（七）建立和完善绿色金融市场，促进绿色产品交易

对于全部上市企业，其务必披露生产经营的自然环境信息，政府部门可以此为依据来取代一批对绿色生态空气污染比较严重的公司，以完成绿色发展的核心理念[4]。在这个过程中，农村商业银行可将碳交易市场作为突破口，结合自身企业的发展现状通过买卖绿色债券来积极地参与绿色金融产品的交易市场，以此来为推动绿色金融市场的和谐发展贡献一份力。

五、结语

发展绿色金融业务是我国商业银行业务拓展的有效途径，同时也极大地满足了我国在生态文明建设中的资金需求。虽然受客观因素影响，目前农村商业银行在拓展该项金融业务的过程中不可避免地会遇到一些困境，但其可通过了解问题所在并制定针对性对策来有效地打破这些困境，为推动绿色金融的有序开展添加助力。