以“三不”一体推进理念加强企业廉洁风险防控

刘戎 上海航天动力技术研究所

近年来，上海航天动力技术研究所（以下简称动力所）强化系统观念，围绕制约和监督权力运行，创新方式方法，通过排查廉洁风险，完善制度机制，把“三不”一体推进方针全面贯彻到廉洁风险防控的方方面面，使廉洁风险防控成为把握“惩、治、防”辩证统一关系、推进全面从严治党向纵深发展的重要抓手，取得了新成效。

一、以“三不”一体推进理念加强企业廉洁风险防控的实施背景

（一）把握适应更高要求的需要

中国航天科技集团公司在第七次工作会上明确了“三高”发展要求和“两个世界一流”目标，动力所也要力争实现到2025年末，建设成为国内领先的中小型固体发动机研制基地。在新发展阶段面前，要实现航天梦，离不开廉洁风险防控工作的综合保障，这就需要廉洁风险防控工作融入企业治理体系，以便发挥更大的治理效能。而纪检机构作为专责的监督机关，要充分发挥监督保障执行、促进完善发展作用，要实现抓早抓小，源头治理，也对强化廉洁风险防控提出了新的更高要求。

（二）新旧廉洁风险交织的需要

目前资金往来、物资采购、资产管理、外协外包、工程项目等权力集中、资金密集、资源富集的重点领域依然腐败问题易发多发。此外，我国大力发展航天事业，随着航天科研经费投入比例的逐年增高，也加大了廉洁风险发生的可能性，科研项目具有极强的学术性、专业性，廉洁风险防控缺乏可借鉴经验，传统监督手段有时难以触及。再加上目前对于廉洁风险防控信息化手段落后，靠前监督不足，对廉洁风险的早发现力度及精准度还不够。

（三）防控压力逐层递减的需要

目前，廉洁风险防控“上热中温下冷”的现象依然存在，一方面是由于向下传导压力不到位，另一方面由于只要有职权就存在廉洁风险构成的条件，廉洁风险的广泛性也导致分布面广、隐蔽性强，而监管却难以延伸到基层，防控责任难以落实到“神经末梢”[1]。就目前而言，作为具体业务工作执行者的基层党员往往觉得廉洁风险与己无关，重点在那些“大领导”身上，底线意识、法治观念相对淡薄，廉洁风险防控意识不强，被渗透和腐蚀也更容易。而且，由于航天企业保密要求很高，单位中、高层领导、项目研发人员都掌握或知悉着一定的技术秘密，这就导致廉洁风险与保密风险交织，廉洁风险的分布空间更广，况且航天企业从业人员现在正趋于年轻化，如果缺乏正确的价值观引导，容易出现道德滑坡[2]。

二、以“三不”一体推进理念加强企业廉洁风险防控的内涵和主要做法

（一）目标与思路

不敢腐、不能腐、不想腐一体化推进，是以习近平同志为核心的党中央关于反腐败斗争的重大理念突破和实践创新。由于“三不”一体推进的系统性和整体性，纪检工作要进一步强化系统思维和大局观念。廉洁风险防控强调从源头上防治腐败，同样要求采用系统集成一体化解决思路，从全局角度统筹把握。通过“三不”一体推进理念加强企业廉洁风险防控工作，不仅能进一步提高综合治理效能，有效防范廉洁风险发生，而且对纪检工作融入企业中心任务，为企业发展大局服务，促进监督保障执行、促进完善发展作用的发挥，推动政治生态、政治生活、政治文化一体建设发挥了积极作用。

要以“三不”一体推进理念加强企业廉洁风险防控，首先还是要分析廉洁风险发生的原因，所谓“善治病者，必医其受病之处；善救弊者，必塞其起弊之源。”通过分析集团公司近五年的违法违纪典型案例，原因总体可以归纳为三个方面：一是个人不自律。在日趋复杂的市场化环境下，市场潜规则影响加大，利益诱惑纷繁众多，如果领导人员和重点岗位人员抵挡不住“糖衣炮弹”的诱惑，对责权利关系不能正确处理，不能坚守底线、不碰红线，则容易导致违规、违纪、违法行为的发生。二是制度不健全。航天企业的制度体系跟不上企业规模化、产业化、国际化快速发展的步伐。如对重大决策、重要人事任免、重大项目安排和大额度资金运作等决策事项的内涵和范围还不够明确，内控制度还有缺陷和漏洞，权力过分集中的现象依然存在，权力制衡的有效机制还未完全形成等。三是管控不完善。在企业运行各个阶段和经营管理各个领域，都可能存在岗位设置不合理、管理职责不具体、工作授权不清晰、监督管理不落实等问题，如果在权力制约、制度执行、流程控制、监督保障等方面存在缺陷，就很可能给舞弊违法行为机会。

这三个方面的原因相互依存、相互作用，既有思想的因素，也有内控和监督的因素，坚持“三不”一体推进理念防控廉洁风险，借鉴质量体系管理方法，将“三不”一体与廉洁风险管理有机结合构成一个相互促进的整体系统，提高整体工作效能。此外，在廉洁风险防控的范围要做到统筹兼顾、重点突出，虽然廉洁风险分布空间广，但要突出对廉洁风险易发、高发业务领域的防控，对其他业务要做到结合实际、创新方法、优化流程，在确保取得实效的基础上减负增效，更好地保障科研生产。

（二）主要做法

1.廉洁风险排查与评价。有权力就存在滥用权力的可能性，抓住梳理权力这个起点，突出岗位管理，分析权力运行轨迹。抓住工作流程这个主线，研究廉洁风险存在形态。“点线”结合避免风险查找过程中“避实就虚、空泛无着”的问题，提质增效的同时也为一线科研人员减少工作负担。一是立足重要岗位。按照岗位职责，重点关注领导班子成员、中层管理人员、关键敏感岗位人员、科研型号项目负责人员“四种重要岗位”，从思想道德、岗位职责、工作流程、规章制度等四个层面，采用“岗位职权梳理法”梳理岗位廉洁风险点，并从风险发生的可能性和影响程度两个维度，将评估出的风险分为高、中、低三个等级，为风险管理确定优先顺序和策略。二是立足关键领域和核心业务。围绕“人、财、物、项目”四个核心，选取廉洁风险易发多发的物资采购、工程项目等重点业务领域，从业务流程为切入点识别关键业务环节的廉洁风险点，确定风险等级，明确主要防控措施，从而将廉洁风险防控嵌入经营管理流程。

2.以“三不”一体推进建立廉洁风险防控机制。根据廉洁风险三方面的成因，从三个方面来优化风险防控机制（见图1）。从持续强化“不敢腐”的震慑为出发点，优化经营管理监督机制，加大对关键领域、关键岗位的监督检查与问题惩治。从持续扎紧“不能腐”的笼子为出发点，优化内部控制机制，将权力关进制度的笼子里。从筑牢“不想腐”的堤坝为出发点，优化廉洁教育机制，以文化建设为牵引，牢固思想道德防线。

一是优化经营管理监督机制。将日常监督与专项监督相结合。一方面是“抓好龙头”落实“两个责任”。强化责任意识，细化“责任清单”，将领导班子成员、部门负责人、党支部书记、型号两总的“一岗双责”责任细化、实化、具体化，纵横构建起严密的廉洁风险防控责任“链条”，采用季度自查、不定期抽查、年度检查的形式加强对党风廉政责任落实情况的监督与考核。另一方面对评估出的高、中等级的廉洁风险开展专项监督，瞄准“三重一大”决策等权力运行的“关节点”，采购比选、合同文本审核等内部管理的“薄弱点”和公务用车、招投标等问题易发的“风险点”，充分利用信息化平台，变人为监督为数据监督，变事后监督为过程监督。建立问题整改台账，实行“销号制”管理，将整改情况纳入部门考核，确保件件有着落，事事有回音。

将纪检监督、法律监督、风控监督与职工民主监督相结合。依托现有的经营管理监督体系，整合监督资源，强化事前监督，提升监督效能。坚持严字当头，严肃责任追究，形成“早防范，早发现，早纠正，早查处”的问责监控体系，达到“不敢腐”的监督惩戒效果。

二是优化内部控制机制。针对基层廉洁风险防控被动应付和互动匮乏以及风险查找不及时、信息共享不足等难题，创新管理方式方法，实行廉洁风险网格化防控管理，构建以纪委书记担任网长、纪委委员担任网格组长、各支部纪检委员任网格员的三级监督体系，将季度报告与即时报告相结合，突出对廉洁风险，苗头性、倾向性问题的识别，进一步加强对重点领域和关键岗位的链廉洁风险的防范[3]。

根据排查出的廉洁风险，链接相关制度，检查风险环节是否实现防控制度全覆盖，对于制度要求不全面的组织业务部门进行修订，完善业务流程，做到“管理建在制度上，制度建在流程上”，通过织密制度网对潜在风险做到看得明、说得清、守得住。借鉴PDCA质量循环管理法，采取自我评估、现场测评、抽样测试等方法，针对制度设计和执行的有效性，定期开展内控评价工作，持续优化改进企业内部控制管理，建立起廉洁与效能并重的跟踪问效机制和考核评价问责体系，形成“不能腐”的权力制约机制。

三是优化廉洁教育机制。构筑廉洁风险思想道德防线，坚持意识先行，文化引领，全面覆盖、突出重点，“因岗定课”开设“廉洁课堂”。针对领导干部和管理人员侧重于理想信念、反腐倡廉法规制度和道德修养教育；对重要岗位人员侧重于廉洁风险防范和遵规守纪教育；对于一般员工，特别是年轻员工侧重于职业操守及制度执行力教育，在廉洁从业方面扣好第一粒扣子。

将正面引导与警示教育相结合。通过廉洁文化宣传月、廉洁“微”课堂、廉洁从业手册等在企业内部形成崇廉、尚廉的良好风气，使廉洁风险防控获得大多数人的认同和支持；通过解读党纪国法、曝光腐败案例等一系列警示教育，使干部职工了解廉洁风险一旦发生所带来的严重危害，做到警钟长鸣。

开展分级廉洁谈话，层层压实责任，拧紧思想“总开关”。所主要领导采用集体谈、分层次谈、“一对一”谈等方式，提醒重要岗位领导干部要切实提高思想认识，扛起“一岗双责”政治责任。提醒关键岗位人员要保持思想清醒，自觉遵规守纪廉洁从业。部门负责人对部门内关键岗位人员开展“廉洁谈话”，做好预防保护，实现精准监督。进一步增强“不想腐”的自觉。

三、以“三不”一体推进理念加强企业廉洁风险防控的实践效果

（一）风清气正的政治生态逐渐形成

通过“以人为本、贴近实际”开展形式多样的廉洁文化教育活动，增强了各类人员的廉洁从业意识和抵御风险能力。仅2021年以来，开展各类形式廉洁教育40余次，受众800余人次，廉洁教育的针对性和有效性大幅提升，为全年工作任务圆满完成奠定强有力的精神文化动力和政治思想保证。

（二）制度优势转化为治理效能逐步凸显

通过扎进制度的笼子强化权力制约，动力所基本形成了横向到边、纵向到底的廉洁风险防控网络。近两年来，共识别廉洁风险50余处，制定措施80余条，防控与业务工作更加紧密，有效克服了廉政建设与业务建设“两张皮”现象，促进了廉洁风险防控与内部控制机制的协调运转。

（三）监督警示效果逐步显现

通过监督下沉、监督落地、监督于未发之时，明显促进了关键业务流程优化、内部控制机制健全，关键岗位人员按章办事意识也显著增强。仅2021年上半年以来，解决问题12个，其中涉及制度修订5项，优化流程6项，防范风险2个，提升了关键业务领域和关键岗位人员的廉洁风险防范能力。