绿色金融理念下农村商业银行转型之策略分析

□卫 翔

（山西工程科技职业大学经济学院，山西 晋中 030619）

近年来，随着人们对环境保护工作的重视程度不断加深，各行各业都开始围绕控制环境污染、发展低碳经济的主题展开转型，绿色金融就产生于这样的背景。农村商业银行是金融体系的重要组成部分，具有引导资金流向与资源合理配置的积极作用。纵观当前绿色发展理念，可以看出中国农村商业银行处于机遇与挑战并存的现状。如何结合当前发展过程中的优势和特点解决存在的问题，是每一位农村商业银行工作者需要考虑的问题。

1 绿色金融的概念及对农村商业银行开展绿色金融业务的必要性

1.1 绿色金融的概念

绿色金融，又可以叫作“环境金融”或“可持续金融”，其概念界定尚无统一的标准，但大体可分为广义和狭义两种。狭义的绿色金融是指通过金融促进环保和协调经济社会可持续发展。广义的绿色金融则泛指金融系统本身的可持续发展，强调利用信贷等金融工具对环境风险进行有效地规避并合理配置资源的一种行为。中国人民银行将其界定为支持降低环境污染、提升能源安全使用和改善气候变化的各种经济活动，并在此基础上开展的各种项目投资和风险管理所提供的金融服务。随着绿色金融的出现，加剧了金融机构的竞争激烈性，2021 年的政府报告中强调“要扎实做好碳达峰、碳中和各项工作”，而绿色金融发展是金融业服务国家碳减排目标与绿色发展战略的重要职责，所以各金融机构纷纷推出绿色金融产品，因此农村商业银行也应抓住绿色金融的发展契机，当前已有不少农村商业银行涉足绿色金融产品开发。

1.2 农村商业银行发展绿色金融业务的必要性

绿色金融背景下农村商业银行转型发展具有极强的必要性，具体表现在以下几个方面。

第一，发展绿色金融是积极响应并落实党中央生态文明建设的重要举措，也是践行我国总体经济供给侧结构性改革的有力抓手。农村商业银行作为金融系统的组成部分，为促进社会经济可持续发展，只有积极响应国家发展绿色金融的号召，不断丰富绿色金融产品供给，纠正生态资源的扭曲配置，才能更好地通过金融力量引导实体经济创新和转型，进而推进社会主义生态文明建设。第二，发展绿色金融是推动农村商业银行转型和提升银行综合竞争力的立足点。目前我国大部分商业银行的业务和服务同质化严重，农村商业银行的竞争力更为薄弱，为在商业银行竞争日趋激烈的今天保持市场份额，农村商业银行只有开辟绿色金融业务，借助差异化服务拓展盈利渠道，还可以作为银行提升自身业务水平、实现高质量发展的战略高地。第三，绿色金融是商业银行能够以商业化的形式履行社会责任，农村商业银行也不例外，要借此履行社会责任。支持和促进生态文明建设需要每一个公民积极参与，农村商业银行作为金融业的中坚力量更是责无旁贷，通过金融的杠杆作用，可以引导和激励更多的社会资本投入绿色环保产业，有效抑制污染性投资，同时也有助于农村商业银行树立承担社会责任、践行绿色发展的良好社会公众形象。

2 农村商业银行发展绿色金融的SWOT 分析

2.1 优势分析（S）

第一，良好的外部发展条件。我国绿色金融的发展可以追溯到20 世纪末，但当时只是选取部分试点进行绿色信贷业务的推广，经过多年发展我国的绿色金融发展已经初成规模。比如2016 年绿色债券的发行量已经突破1 000 亿元。近年来，在国家的高度重视下绿色经济出现了繁荣发展的趋势，为了落实国家提出的“供给侧改革”及“废除两高一剩产业”要求，绿色经济发展势头强劲，这种良好的外部环境给农村商业银行开展绿色金融业务提供了良好发展契机。随着农村商业银行绿色信贷业务的发展，反过来又推动中国低碳经济发展。

第二，绿色股票发展潜力巨大。与其他绿色金融产品相比，由于目前对“绿色股票”这一概念尚没有统一的认定标准，对公司发行股票募集资金投向绿色领域也并没有任何引导激励措施，上市公司绿色转型的意识仍不强，绿色股票指数也处于刚刚起步的阶段，股票市场助力企业绿色转型和发展的功能还有待进一步完善。根据资料显示，2017 年中国A 股市场首次出现了环保上市公司的公开募股和增发融资的相关活动，且金额达到了2 200 亿元，相比同期的融资市场，其比例已经超过了14%左右。截至2018 年，绿色企业上市融资和再融资合计达到224.2 亿元。目前中国指数型的产品共有570 只，绿色指数型产品占据13 只，规模为46 亿元。从这些数据中可以看出，绿色股票市场各方面数据都相对较为落后，但具有较强的发展潜力。

2.2 劣势分析（W）

第一，农村商业银行绿色金融业务覆盖面窄。现阶段农村商业银行开展绿色金融业务的主要内容依然是吸收存款和发放贷款，然而由于绿色金融业务对服务对象有较高的要求，因此该项业务的服务范围相对有限，大部分银行的业务种类被限定在绿色信贷和绿色债券等常规性业务上，服务对象以绿色环保企业为主。由于农村商业银行刚开始接触绿色金融业务，因此开发出来的绿色产品数量有限、品种较少，与国外商业银行相比，农村商业银行尚未开发出类似于技术租赁服务、ABS 服务等高层次绿色金融产品。银行工作者对绿色发展理念的认识不够深刻和全面，转型意识不强，很多从业人员对绿色金融的概念仍停留在绿色信贷等基础性业务层面，农村商业银行创新绿色金融产品的动力不足。

第二，农村商业银行内部绿色金融业务体系有待完善。尽管部分农村商业银行已经逐步开始发展绿色金融业务，但在此过程中也暴露出很多问题。主管部门不明确，管理层次混乱。开展绿色金融业务的农村商业银行没有成立专门的绿色金融业务管理机构，而是将其与信贷部门结合在一起，作为一个单独的业务窗口开展相关工作。由于绿色金融业务与其他业务在企业资格审核、贷款要求等方面存在一定差异，因此很容易造成审核方面的错误。与绿色金融业务相关的专业人才匮乏，人才队伍建设问题亟须加强。

第三，绿色金融业务风控管理等级低。绿色金融业务是商业银行信贷业务中的一个重要组成部分，其自身特点使得风险管控成为其工作的重中之重。然而从目前我国实际情况来看，农村商业银行风险管理能力暴露出许多问题。管理人员的风险控制意识不强，特别是在审核绿色标准过程中，很多工作人员为了追求业务量放低了审核标准，致使出现很多风险。风险管理方式不合理，很多农村商业银行习惯将其他业务的风险管理模式平移到绿色金融业务之中，导致风险发现不及时、处理不具有针对性，最终造成银行资金损失。

2.3 机遇分析（O）

第一，国家政策的发展趋势。近年来，党中央、国务院高度重视绿色金融发展。国家“十三五”规划纲要中明确提出了“构建绿色金融体系”的宏伟目标，《政府工作报告》中也曾多次出现“大力发展绿色金融”的要求。此外，中央银行已明确将优先接受符合标准的绿色金融资产作为再贷款、SLF、MLF 等货币政策工具的合格抵押品范围，在宏观审慎评估工作中将绿色信贷作为指标纳入考核。2021 年，人民银行副行长陈雨露在2021 年中国金融学会绿色金融专业委员会年会上表示，经过几年努力，我国已初步形成支持绿色金融发展的政策体系和市场环境，绿色金融在推动经济绿色转型过程中发挥着重大作用。

第二，城乡居民的共同愿望。城乡居民迫切希望能够生活在一个充满新鲜空气的环境之中，这就需要在保证现代化城市建设的基础上加大环境保护的力度。而要想实现这一目标，就必须限制企业自身的发展，推动企业开展转型工作。在广大农村地区，农村商业银行具有一定的发言权，其在绿色金融业务方面具有一定的发展引导权，因此对于城乡居民来说，是支持这一业务发展的。

第三，有利于农村商业银行的业务转型。开展绿色金融业务有利于农村商业银行开展差异化经营策略。在推动本土企业转型升级的同时，农村商业银行在激烈竞争的环境中，也获得了实现银行自身的转型发展的良好机遇。

2.4 挑战分析（T）

第一，绿色金融的政策体系和法律建设尚不完善。虽然我国是首个由政府主导提出构建金融绿色体系的国家，但目前我国绿色金融的政策体系尚不完善，协调性不足，并且缺少针对绿色金融的顶层设计，部分绿色金融创新领域缺乏政策指导，货币政策与审慎管理在支持绿色低碳发展方面仍大有可为。在法律制度方面，我国尚未建立起一部较为完整的商业银行绿色金融法律法规，农村商业银行开展的各项绿色金融业务都在遵循其他相似法律的基础上开展，从而为农村商业银行开展绿色金融活动带来一定的影响。

第二，金融市场绿色信用体系有待加强。绿色金融的实施离不开良好的金融市场环境，农村商业银行作为践行这一理念的主体之一，需要依靠公开透明的环保信息来开展业务。而我国金融市场的绿色金融信息共享机制尚不健全，农村商业银行与绿色企业的信息不对称，尤其在绿色信贷业务中，虽然环保信息已纳入人民银行征信系统，但农村商业银行很难通过企业征信报告获取到绿色企业真实的环保信息，从而给银行的信贷业务带来巨大的风险。

第三，绿色项目的风险评估标准和方法尚未统一。农村商业银行在对绿色金融支持的项目进行评估时，整个金融行业并没有制定出一整套涉及风险评估标准、管理和处置的措施，阻碍了银行进一步开展绿色金融业务。国家对于“绿色企业”没有详细的指标约束和分类；大部分绿色产业项目的成本投入较高、风险较大、投资回收期长且收益不确定，加之各个绿色项目的专业性极强，商业银行评估其风险的难度很大；农村商业银行在绿色金融领域的风险识别技术和专项人才缺乏，导致绿色环保专业领域的评估技术难以达到有效识别、科学评估的程度。

3 绿色金融理念下农村商业银行转型发展的策略分析

3.1 拓宽农村商业银行绿色金融业务覆盖面

农村商业银行应聚焦绿色项目融资、碳金融、零售绿色产品等诸多领域，全方位扩展绿色金融业务。第一，对服务对象进行拓宽，在现有的环保型企业融资业务的基础上，增设环保企业、环保个人、环保小微企业等绿色金融业务，适当增加个人购买新能源企业的贷款业务等方式，拓宽业务覆盖面。

第二，创新绿色金融产品和服务，一方面构建具有本行特色的多元化产品体系，积极开展排污权抵押、碳资产抵押等绿色创新担保业务；另一方面引入国外先进的技术服务创新、ABS 服务模式及“互联网+”衍生产品。适当将绿色金融与信用卡业务结合在一起，通过增设积分兑换的方式实现业务的有效调整。

3.2 优化农村商业银行各项业务管理

就我国广大农村商业银行而言，在拓展绿色金融业务的同时，需对银行现有的业务进行优化管理。第一，以农村商业银行自身的情况为出发点，结合银行所在地区的经济发展特点，对现有的业务负债期限及成本结构进行合理优化。

第二，农村商业银行在绿色金融产品推出之前，要进行综合考量，将计划退出产品与现有的业务进行融合分析，科学筹划，减少资金错配等带来的不利影响。此外，农村商业银行还需要注意资金的季节性、周期性特点，只有在充分分析银行所在地区的经济发展情况，结合农业发展的自限性因素，推出的产品才更符合农村金融市场需求。

3.3 强化农村商业银行内部绿色金融组织合理架构

对于农村商业银行来说，应强化顶层设计，同时对内部组织结构进行优化，自上而下组建一套专业的绿色金融业务管理体系。在总行层面设立专门的绿色金融业务管理部门，从整体上把控全行的绿色项目，决定重大绿色金融项目的授信、审批和风险管理，制定绿色金融发展规划并监督各分支机构实施，分支机构则负责开展绿色金融产品的研发、业务推广及客户跟进工作，及时反馈和汇报。引进更多专业技术人员从事绿色金融业务，组织现有员工进行培训，加大对环保、金融等领域复合型人才的培养力度，提升其研发、创新能力，打造专业化经营队伍，促进绿色金融业务的不断壮大及产业的升级。

3.4 全面提升绿色金融业务风险管理能力

由专门的风险管理部门对绿色金融业务进行管理，树立更加严格的风险管控意识，给每一个绿色金融项目建立档案卡，实时监控项目进度和风险等级变化，提升管理质量。在银行业体系内共同组建安全透明的信息共享机制，采用科学有效的风险管理办法，结合农村商业银行绿色金融业务自身特点科学审慎地评估环境风险，并通过环境信息披露、气候风险分析、绿色资产风险权重调整等工具展开专业性风控管理。引进更多专业性技术人才开展风险控制工作，加强企业内部培训工作力度，进一步提升工作人员风险防控意识。

4 结束语

就目前我国农村商业银行的发展现状来看，已经有部分农村商业银行认识到绿色金融业务开展的必要性并涉足绿色金融业务，但在发展过程中面临许多问题和挑战。为了更好地提升农村商业银行综合竞争力，全面提升绿色金融业务服务水平，农村商业银行管理者应进一步拓宽商业银行绿色金融业务覆盖面、合理优化农村商业银行内部绿色金融组织结构、全面提升绿色金融业务风控管理等级，推动绿色金融业务的健康有序发展。