广西实施科技成果转化股权与分红奖励工作提升对策研究

摘 要：自2020年7月以来广西壮族自治区科技成果转化数量和质量实现“双提升”，转化方式更趋完整，转化机制进一步优化。但也存在科技成果转化比率不高、专业人才队伍缺乏、成果评价社会化市场化程度不高等问题。针对以上问题，提出了统筹推动科技成果转化奖励政策落地落实、突出解决制约科技成果转化奖励措施落实的政策壁垒、加强科技成果转移转化体系建设等对策建议。

关键词：科技成果;转化;奖励;问题;对策

中图分类号：G322     文献标志码：A     文章编号：1003-5168（2022）1-0142-04

DOI：10.19968/j.cnki.hnkj.1003-5168.2022.01.032

Research on the Improvement Countermeasures of Equity Conversion and Dividend Reward of Scientific and Technological Achievements in Guangxi

DONG Tingmei

（Guangxi Zhuang Autonomous Region Institute of Science and Technology Information，Nanning 530022，China）

Abstract： Since July 2020，the quantity and quality of scientific and technological achievements transformation in Guangxi have been "double improved"，the transformation mode has become more complete，and the achievement transformation mechanism has been optimized.At the same time，there are also some problems，such as the low rate of achievement transformation，the lack of professional talents，and the low degree of socialization and marketization of achievement evaluation.In view of the above problems，this paper puts forward some countermeasures and suggestions，such as promoting the implementation of incentive policies for achievement transformation，highlighting the policy barriers restricting the implementation of incentive measures for achievement transformation，and strengthening the construction of transfer and transformation system of scientific and technological achievements.

Keywords：scientific and technological achievements;transformation;reward;problems;countermeasures and suggestions

0 引言

自2020年7月廣西壮族自治区人民政府办公厅印发实施《广西促进科技成果转化实施股权和分红奖励办法》（以下简称《奖励办法》）以来，广西科技成果转化数量和质量实现“双提升”，科技成果作价投资入股企业实现零的突破，取得阶段性成效。2020年8月—2021年3月，全广西53家主要高校院所转化科技成果797项，实现转化收入7 142万元，超过科技部发布的《中国科技成果转化2020年度报告（高等院校与科研院所篇）》的全国平均值。但总体而言，广西推进科技成果转化股权与分红奖励实施仍处于试点试行阶段，《奖励办法》实施仍存在诸多政策壁垒。为深入了解广西实施科技成果转化股权与分红奖励工作的进展及存在的问题，开展面向全广西普通高校、区直科研院所和各地所属科研事业单位落实政策的调查摸底工作，在此基础上提出了推进落实《奖励办法》的对策建议。

1 广西实施科技成果转化股权与分红奖励工作成效

1.1 科技成果转化奖励政策实施效应初显，科研人员科技成果转化积极性得到极大提升

调查显示，广西有44家高校院所按照《奖励办法》要求制定了落实本单位促进科技成果转化奖励的工作办法。广西主要的高校院所在落实奖励政策方面行动比较快、措施比较得力，政策实施成效初显。截至2021年3月底，广西已上报的53家高校院所转化成果797项，实现转化到账收入7 142.02万元，其中奖励研究团队（个人）5 863.91万元，占总收入82.10%;研发与转化主要贡献人员获得5 515.92万元奖励，占奖励总额的94.07%，超过了《中国科技成果转化2020年度报告（高等院校与科研院所篇）》公布的全国平均值89.6%。广西各单位在成果转化收入科研（团队）人员分配比例上超过了奖励政策所规定的“不低于70%”，主要贡献人员获得奖励不低于总奖励金额的60%。个别单位为调动科研人员创新和成果转化的积极性，奖励比例更是达到98%，科研人员在成果转化中得到实实在在的利益，极大地激发了科研人员科技成果转化的积极性。

1.2 科技成果转化服务力量得到加强，科技成果转化数量和质量实现“双提升”

广西多数高校设立了科技成果转移转化学院（中心），并成立了广西高校科技成果转化联盟，一些科研院所也设立了成果转化机构。在科技成果转化质量方面，广西53家高校院所共完成成果转化797项中，转化收入超过100万元及以上的高校院所占比为3.86%，类比2019年数量有较大增长，实现2项成果转化收入超500万元的新突破。在科技成果转化数量方面，2020年8月—2021年3月，广西53家高校院所共完成成果转化797项，实现转化到账收入7 142.02万元，类比2019年度广西81家高校院所统计数据，共计转化科技成果244项，当年转化收入到账金额3 931.23万元，成果转化数量增长了226.64%，转化收入增长了81.67%，两项指标均呈现快速增长势头[1]。

1.3 科技成果转化由单一模式转向多元模式，转化方式更趋完整

在《奖励办法》实施前，广西成果转化形式单一，转化合同金额小。广西高校、科研院所开展科技成果转化主要采取一次性转让的方式，很少采用技术许可、作价入股或合作实施等方式[2]。在《奖励办法》实施后，广西科技成果转化方式包括科研人员以成果创办企业实施转化、科研人员与企业合作创新研发实施转化、向企业技术转让或许可实施转化、在创业园区进行技术成果产业化孵化实施转化、以成果作价投资入股企业等多种灵活的模式。尤其是以成果作价投资入股企业转化实现了零的突破，目前已有2项成果以作价投资企业入股方式实现转化。2020年7月，桂林电子科技大学某教授团队研发的发明专利作价1 500万元，入股广西桂林某科技公司，该校将所持49%的股份中的99%交由成果完成团队持有，占该公司总股本的48.51%。这是广西近年来首次以成果作价入股企业完成成果转化的成功案例。

1.4 科技成果转化机制得到优化，转化收入列入绩效管理存在问题得到解决

调研发现，大多数单位为推进科技成果转化，在落实奖励政策外，还制定相关措施推进完善科技成果转化机制建设，多数高校设立了科技成果转移转化学院（中心）。其中，几所重点高校相继建立了科技（创业）园区。为加强信息交流、增强横向联合，广西桂林电子科技大学牵头成立了广西高校科技成果转化联盟，共同推进科技成果转化。在2020年科技成果转化奖励政策出台前，由于人社部门对事业性单位绩效工资实行总量限制规定，高校院所反映较为强烈的是科技成果转化奖励收入列入单位绩效工资不得突破总量控制，在科技成果转化奖励政策出台后，特别是2021年3月人社部、财政部、科技部印发《关于事业单位科研人员职务科技成果转化现金奖励纳入绩效工资管理有关问题的通知》之后，问题已得到很好的解决。

2 制约科技成果转化奖励措施落实的主要问题

综合分析发现，目前广西高校院所在促进科技成果转化实施股权和分红方面仍存在一些不足和问题。既有成果与市场需求脱节的问题，也有承接企业科研能力不足的问题。主要反映在四个方面。

2.1 科技成果转化奖励措施存在政策壁垒，成果转化比率不高

高校院所的科技成果作价入股牵涉到国有资产的知识产权入股变更处置、工商管理的股权变更、股权个人所得税延后缴纳等问题，但在高校院所科技成果转化过程中的利益分配、责任划分、股权分割等方面存在问题，各部门的管理衔接不顺畅，股权激励执行困难，致使科技成果转化受到较大的影响。如《中华人民共和国公司法》里明确规定，拥有所有权的知识产权才能作价入股。因此，企业有需要所有权的诉求，而高校院所担心对所有权的转移将承担国有资产流失的风险。

2.2 高校院所科技成果转化投入不足，专业人才队伍缺乏

一是资金投入不足。当前广西高校院所科技成果转化资金十分匮乏，资金来源仍然高度依赖国家财政支持，在风险投资等其他融资方面缺乏良好的资本市场和融资环境，这也是导致转化效率低、转化收入不高的主要原因之一[3]。二是人力投入不足。2020年开展的广西高校院所成果转化年度报告数据显示，广西高校院所成果转化工作人员以兼任为主，从事科技成果转化工作的358人中，有专职人员91人，人力投入不足导致科技成果与市场对接的渠道仍不够畅通。

2.3 科技成果转化服务体系尚未完全建立，成果评价社会化市场化程度不高

一是缺乏科技成果评价标准体系，成果评价社会化市场化程度不高。在科技成果转化过程中存在高校院所对科技成果价值评估难度大等问题，严重束缚了高校科技成果的转化效率。二是专业化、综合性的成果转化服务平台仍较为欠缺。2020年开展的广西高校院所成果转化年度报告数据显示，广西81家高校院所只有36家自建或联合社会化技术转移机构开展技术转移成果转化工作，近六成的高校院所没有专门的成果转化业务部门，一些设有技术转移机构的高校院所在转移转化过程中发挥的作用也不理想[4]。

2.4 高质量科技成果供给不足，有价值的应用型技术成果数量偏低

调查显示，广西53家高校院所现拥有成果41 215项，累计实现转化2 518项，转化比率不高（占比为6.11%）;成果转化收入在10万元（含）以下的成果占转化成果比例高达59.9%，比全国平均值高出近16个百分点;成果转化收入超过100万元的占比为3.86%，比全国平均值低了6个多百分点。广西高质量成果转化率较低，科技创新和企业技术升级所需技术有相当大的部分来自区外。虽然通过推动出台促进科技成果转化奖励政策，科研人员成果转化收入分配比例得到政策保障，较好地激发科研人员主动参与成果转化的积极性，有力地促进了广西科技成果转化。但从统计数据分析结果看，目前广西科技成果转化效率不高的制约因素主要有廣西科研创新能力不足，高校院所科研成果与产业脱节，产学研结合不紧密，科研成果数量少、质量不高，企业需要的有价值的应用成果所占比重少，有良好市场前景的科技成果资源不足，高校院所科研与企业技术需要存在脱节。

3 加强科技成果转化股权与分红奖励实施的对策建议

3.1 制定推进落实工作方案，统筹推动科技成果转化奖励政策落地落实

制定印发《关于推进落实〈促进科技成果转化股权和分红奖励实施办法〉工作方案》，将责任和任务细化分解到各地、各主管责任部门以及各科研单位，制定工作路线图，明确完成时限，倒排时间，挂图督战;强化“一盘棋”的思想，形成上下联动、横向联合、齐抓共管、协同推进的局面，推进成果转化奖励政策“真正”落地见效，确保广西各高校和科研单位100%完成本单位制订的落实奖励政策实施办法[5]。

3.2 坚持以问题为导向，突出解决制约科技成果转化奖励措施落实的政策壁垒

针对科技成果作价入股牵涉各部门的管理政策衔接不畅、股权激励执行困难等影响科技成果转化的突出问题，统筹协调财政、教育、人社、国资、税务、市场监管等责任部门，按照各自职责研究制定解决措施和办法，破解制约科技成果转化奖励措施落实的政策壁垒，为科研机构和科研人员营造一个大胆转化、放心转化的政策环境，为科技成果转化开设绿色通道，让科研人员得到实实在在的改革红利，确保奖励政策落实得到稳步推进[6]。

3.3 加强科技成果转移转化体系建设，不断壮大科技成果转化服务队伍

一是推进科技成果评价试点工作，加快构建市场化社会化科技成果评价机制，建立健全适应新时期广西经济和科技发展要求的科技成果评价制度，积极探索技术成果买卖、技术成果作价入股、技术成果质押融资评价与应用转化相结合的有效模式，为成果转化与金融支持相结合提供服务[7]。二是鼓励和支持高校院所独立或联合企业设立技术转移服务机构，形成机构主体多元化、服务形式多样化、服务内容专业化的技术转移服务机构体系。加强科技成果转化专业人才队伍建设，做好技术经纪人培训工作。三是将广西网上技术市场升级改造成集“展示、交易、共享、服务、交流”五位一体的科技成果转移转化全链条综合服务系统，实现技术需求与科技成果的精准匹配，完成平台上线试运行。同时，加快建设一批开放共享的中试基地，面向广西壮族自治区内企业和科研单位提供科技成果转化中试研究服务，推动科研机构成果向产业化转化步伐[8]。

3.4 激发创新主体科技成果转化活力，努力提高科技成果转化的数量和质量

一是持续支持企业发挥成果转化的主体作用，积极开展产学研合作，对企业通过购买、入股、转让和合作等方式参与科研机构的成果转化，给予相应标准奖励性财政补助。二是不断完善以需求为导向的科研项目形成机制，既面向科技发展前沿，重视基础科学研究，更要聚焦广西主导产业和特色产业的发展需求，加强应用开发、成果转化、产业发展等应用型技术研究，支持高校、科研院所多出能适应市场需要、受企业欢迎的高质量科技成果。加强科技计划项目的立项管理，提高项目中成果实现有效转化的考核指标权重，着力破除唯论文论、片面追求专利数量等不良倾向，让成果从“书架”走向“货架”，从实验室走向厂房。三是加快由政府主导型向企业主导、政府指导型转变，充分重视企业在科技成果转化中的主体作用，大力支持企业联合科研院所开展以产业高质量发展需要和市场需求为导向的应用型技术研究，实现成果的就地转化和在同行业的转化[9]。

3.5 加快建立科技成果转化监测与评估机制，提高科技成果转化效率

一是健全科技成果评价机制。根据不同类型科技成果的特点和评价目的，科学制定评价标准，建立多元化、差别化的科技成果分类评价体系，大力发展科技成果市场化评价，全面准确评价科技成果的价值。二是加强对科技成果转化股权与分红奖励政策落实情况的监测。对落实情况好的单位加大宣传报道，总结成功经验做法，加以推广;对落实情况不好的单位，及时分析查找原因并解决。三建立科技成果转化股权与分红奖励政策评估机制。委托第三方机构对科技成果转化股权与分红奖励政策进行评估，通过评估找出政策设计、落实过程中存在的问题，有针对性地完善政策，优化政策落实流程，推动政策进一步落实落地[10]。

4 结语

科技成果转化是一项复杂的、涉及面广泛的系统工程，需要政府相关部门、科研院所和企业的集体参与才能成功实施。随着《奖励办法》的印发实施，科技成果转化已经取得了初步的成效，但也同样面临着成果转化比率不高、专业人才队伍缺乏、成果评价社会化市场化程度不高等问题。面对这些问题，应该统筹推动科技成果转化奖励政策落地落实，突出解决制约成果转化奖励措施落实的政策壁垒，同时应激发创新主体科技成果转化的活力，不断壮大科技成果转化服务队伍，加强科技成果转移转化体系及监测评估体系建设，提高科技成果转化效率。

参考文献：

[1]刘飞，杨辉，陆雁，等.广西科技成果转移转化的策略分析[J].天津科技，2021（11）：1-7，10.

[2]李金穗.广西高校专利成果转化应用的问题及对策建议[J].大众科技，2020（8）：154-156.

[3]王博元.双创背景下广西高校科技成果转化研究[J].广西质量监督导报，2020（2）：183-184.

[4]陆桂军.广西科技成果转化政策实施存在问题及对策建议：基于调查问卷的分析[J].甘肃科技纵横，2019（48）：61-64，82.

[5]曹荔能，吳延.广西科技成果转化现状、问题和对策[J].大众科技，2015（11）：138-142.

[6]陈柳惠.科技成果转化中股权奖励的税收优惠政策研究[J].经营者，2016（2）：118-119.

[7]金鹏，张昀，张继东.我国科技成果转化服务体系建设研究与探索[J].科教文汇，2019（17）：1-3.

[8]孙九玲.关于国内科技成果转化服务体系的研究与探索[J].中小企业管理与科技，2021（25）：158-160.

[9]中国科技评估与成果管理研究会，国家科技评估中心，中国科学技术信息研究所.推进科技成果转化 激发科技创新活力[J].国际人才交流，2021（2）：18-21.

[10]李修全，玄兆辉，高昌林，等.关于科技成果转化指标监测问题的几点思[J].中国科技论坛，2011（11）：11-14，40.

收稿日期：2021-12-22

基金项目：广西科技发展战略研究专项课题“基于科技情报研究的广西科技创新战略咨询平台建设”（桂科AD19070001）。

作者简介：董婷梅（1988—），女，硕士，助理研究员，研究方向：科技管理与政策研究。

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