建筑工程项目前期投资估算的重要性研究

闻海卫

（北京国际工程咨询有限公司 北京 100055）

国家经济的逐步增长，离不开固定资产的融入，因此，政府部门需要提升固定资产的融入管控。但是，不断提升的投资模式，对于建设项目的管控来说压力倍增。而作为投资造价管理的基础，投资估算这一环节，对于整体项目来说是非常关键的，必须确保投资估算的精准程度，才可以在后续的各个环节中对整体项目实施正确的造价管控。与此同时，有关工作人员对于投资估算的关注度也在逐步提升，近年来不断分析投资估算的计价标准、计价指标等要点。然而落实在实际工作中，依然有尚待解决的问题，如投资估算的编制内容不够详细、体系构建不完善、内容的深度可行性不高等。因此，想要优化估算工作的整体成效，降低因估算不合理而出现的造价把控失误，应该在项目的估算编制环节中实施标准化的过程。

1 建设项目投资估算的编制现状

投资估算这一环节的作用，是在其建设的模式、建筑的方案、选址情况、设计内容及涵盖的相关设备都已经核实无误的情况下，对于项目总体投资实施的计算行为。我国对于投资的管控重心，一直以来都是在作业实施环节的造价控制，对于估算环节的关注度不够，主要存在以下问题。

（1）许多项目只是一味地管控进度，对于项目的前期勘察部分工作做得不够细致，忽视了其建筑的实际内容、规模方案实施的标准，对于各环节中所需的费用也不注重计算，项目的实施程序十分混乱，因此估算编制准确性不高。

（2）项目的资料文件内容含糊不清，形式缺乏统一管理，内容结构十分粗糙，缺乏标准化的格式进行统一管理，因此在实施其他环节的作业时无法参考其内容。

（3）设计的内容存在理解差异，设计阶段的工作是项目实施作业的参考，但是在估算环节中，对于项目的设计内容有着太大的差异性编制，各个子项目的实际应用数据并不同，但是在设计的内容中体现不明显，因此严重干扰估算数据的精准程度。

（4）实施估算的方式不够规范，没有标准化的统一管理，随意性强，只是凭经验而论，导致估算的结果多种多样，无法有效参考［1］。

2 建设项目投资估算推行标准化编制的必要性

标准构建的前提是需要参考实际的项目，梳理有关制度，形成统一化的格式，其目标在于优化项目的实施质量，确保过程科学、可行［2］。

首先，需要根据投资估算的相关资料，分析其构成情况，梳理内容，找出可靠的编制参考，规划设计的统一性、详细的费用构成情况，实施全方位的统一性编制，旨在优化估算编制效果。

其次，使用规范化的编制格式，对于项目中各个环节的投资造价的情况进行详细分析、比对及动态管控，实现全过程的造价管理模式。

再次，规范化的模式能够辅助相关作业人员的标准操作，降低人员的无效配置行为，减少其流动，防止出现人员结构断层问题，进一步地提升了项目的总体管控水平，减少人员的管控投入，促进利益的优化。

最后，规范化的管理模式及作业实施程序，可以降低项目实施中各专业间繁琐的协调工作的难度。并且，实施规范化的管控能够优化估算编制进度，加强相关工作人员的技术水准，切实地提升项目造价的管理水平。

因此，规范化的估算编制，能够优化项目的造价管控，强化作业的实施成效，打造高技术水准的造价团队。

3 建设项目投资估算系统的运行特征

项目实施的模式、组建的结构、相关作业水平以及投资的方向，都是一个项目实施投资估算的准备阶段中需要考虑的核心点；同时，明确一个项目能否值得投资，参考的是上述条件一同构建的估算编制，以及对其实施的收益研究。

投资估算的作用就是对该投资方案成果的体现形式，所以这样的体现形式不只是在于需要进行数字的核算，更重要的是其计算的环境，是在项目已经确定但是实际内容并不完整的情况下，伴随着项目的不断跟进，其内容也会越来越丰富，缺失的空白也会逐渐被填补。

因此，这一环节的影响因素很多，最明显的就是估算工作的实施人员及估算目标。其为投资估算工作人员在项目的总体运作形式的分析中，对于项目各个环节的造价内容实施的分析。同时，需要管控好相关资料，结合项目的实施方案，编制好各个环节所需要的费用组成，然后参考这个费用组成的标准，选取合理可行的估算计算方式，利用了解到的资料参数实施下一步的分析、整改以及深化的计算，最后对于结果需要再次实施验算、评估。

在上述的整体过程中，各个环节的所需费用组成、计算的方式以及项目的参数信息都是被估算的目标，其互相影响，与估算工作人员一同实施估算作业的进行。

4 建设项目投资估算标准化编制实践

投资估算标准化编制是指在投资估算编制工作中规定一定的统一内容、要求、格式和方法标准，通过标准化管理将不通行的事项作出明确规范，投资估算标准化可从费用构成内容、成果文件格式、设计深度要求、编制方法选择等控制性关键节点入手，实现标准化管理［3］。

4.1 费用构成

核实估算环节中，需要计算的详细费用包括工程用款、其他款项、准备资金、建筑期间的利息，还有项目的活动款项，将各种类的费用明细实施规范化的标注，尤其是各个子项目中的费用组成，以及其他款项中的固定款项和可调节款项。例如，在装修项目中，包含外部作业和内部作业，其中，门窗装修的项目中，就包含内窗部分和外窗的部分，进行估算编制环节，需要划分好不同部位的装修作业，外部的装修部分包括外部的门、窗，同理，内部也一样。

这样一来，规范化的实施能够防止出现因款项的组成不一样、数据结构不一样而造成的偏差，还能够减轻相关工作人员的实际作业压力。例如，项目建设的其他款项与别的费用之间的关联很重要，幕墙的检测款项就只会出现在房建项目中，爆破作业的安全保障资金就只会出现在硬质岩层的实际作业中，所以需要针对项目实施的管控款项、相关的勘测款项、监理部门的费用、保险款项、咨询方的款项进行规范化的整理［4］。并且，统一各种款项涵盖的具体作业情况，如人防部分的建设资金、电气项目中的试运转作业的资金、园林项目中的病虫害防治费、项目的竣工测绘款项、各个阶段的试验资金等，不是统一大项目的资金使用需要区分进行罗列，资金的明细能够为投资估算的编制提供可靠参考，因此，规范化地罗列数据可以减少误算、漏算情况的出现，确保估算的精准度，并且所有的资料都有迹可循。

4.2 成果文件

第一，投资估算的编制方式应该规范化格式内容，其封面部分、内容页部分、汇总表格部分、各个子项目的计算部分及其他款项部分，都需要规范化格式编制，各个子项目的计算部分的作业名称、规格大小、计量单位也都需要有统一的标准，例如，在安装项目中子项目的计算表中，其最小的计量单位可以定义为给排水项目、自来水项目、供暖项目、电气输变电项目、照明系统作业、暖通项目、消防作业项目。

第二，编制好详细条例的统一格式，详细条例需要最少涵盖设计资料的标准、说明出处、项目的大概情况、使用的估算计算方式、款项的使用范围、人工物料以及机械的详细款项使用出处，款项来源、工程实施的详细区域（包括天气情况、地质条件等）规范化的条例格式，规范化的项目开展情况、详细事项、项目进度，可以从字面上让人们对其提升关注度，这样才可以实现行为上的跟进，最终优化项目的投资估算编制情况［5］。

4.3 设计深度

想要保证设计资料与结构无误，必须结合我国住房和城乡建设部对于项目各个环节中设计工作的标准。但是，在实际的作业进行中，许多项目只在乎工期、只想快点看到成效，或者是由于建设任务紧迫，对于设计资料的详细工作缺乏重视，有些单位甚至直接忽视这一部分，在图纸还没有制出的情况下，就把估算做完了。这种行为是非常不理智的，必须严格杜绝。投资估算的实施，一定是在实现规定的设计内容的基础之上参考项目的建设实施方案，详细地说明部分应该包括项目的基本事项、混凝土材料的性质情况、钢筋物料的规格、电气项目的埋线类型等。相关的设计图中，需要包含平面的规格大小、每一层的高程计算、项目的建设总体数据，以及相关的立面图、剖面图。设计资料符合标准之后，才可以实施编制估算的内容，才可以进一步地确保项目前期阶段的作业可行性，保障项目作业方案的质量，优化估算结果的精准度。

4.4 编制方法

由于当下我国对于估算缺乏相关的标准，有关的经济数据又不够详细，因此估算结果的精准度很大程度上是由其过程中选择的方式决定的。而准确度又与设计资料的详细程度，以及前期项目的勘察参数有着密切的关系，所以估算的编制工作时常会因项目的作业实施不同、涉及的工序不同而选择不同的计算方式。可是，依然能够使用形式各异的计算方式，将估算的编制实施统一化、标准化的管控，例如项目的前期勘察阶段，在设计资料相关的内容符合各方面的实际情况时，需要使用估算，其重点的工程情况根据定额文件的标准实施编制，设计资料需要符合实际方案的标准，要具备重要的技术经济参数，如房建项目的户型、户型数量、每户的面积情况。

4.5 加强不同部门专业人员之间的交底工作

参与投资估算工作的相关技术人员，需要在实际的造价作业环节掌握项目的重要作业情况，同时在后续的估算编制环节，需要实时参考项目的设计资料内容，结合其相关标准条例，合理利用与项目有关的可参考资料信息，最大限度地降低投资估算环节中发生误算、漏算情况的概率。并且，因为投资估算的实际工作中有关定额款项、估算的编制方式会存在地域上的差距，同时相关的造价计算软件与应用信息系统在逐步更新［6］，所以有关的工作人员应该在实际的工作环节中，立足于不断提升的态度，关注对于创新知识点的学习与分析。这样才可以与时俱进，更加精准地实施估算作业，同时不断优化项目造价的管控技术。

建筑部门需要关注对于造价工作人员的专业技术教育，同时按期实施相关作业人员的专业技术培训活动。这样才可以符合大环境的变化形势，真正优化相关作业人员的工作水准。

与此同时，估算的编制环节中时常会遇到需要各个作业实施阶段的相关技术人员的协同，例如，投资编制方案的设计工作者通常会更关注与作业实施环节的工艺部分，可是对于其成本的费用情况不太注重，在这种情况下实施估算编制，相关工作人员就会参考项目的设计工作者所提供的预算作业数据，实施相关的款项计算，而这就会造成费用的计算数据大于建设单位的投资的状况。因此，估算作业环节中一定要关注各个部门间的联系，防止出现资料不相符的情况，造成估算不精准［7］。

5 结语

本文对于项目投资估算工作中，基于标准化构建程序，对涵盖的内容、费用组成、最终结果的资料、设计内容及构建方式，与全过程的造价管控方式结合，将投资的估算编制作为重点，分析投资估算内容的组成、构建条件、费用核算方式等，全方位地进行规范化的编制作业，旨在更好地发挥投资估算这一环节对于项目造价管理的作用。