区块链技术促进农业供应链融资与价值共创机理研究

□樊俊花，张 洁

（北华航天工业学院经济管理学院，河北 廊坊 065000）

2020 年以来，受新冠肺炎疫情影响，很多企业面临着发展困境，农业生产企业作为农村经济发展中的主导力量也受到了波及，而且这些企业很难获得金融银行贷款，办理贷款时的手续复杂，融资难、融资贵问题普遍存在。

最近几年国家为了发展农业，加大了支持力度，并且相继出台了多种供应链融资政策，鼓励金融机构、农业供应链上下游企业构建平台，使农业发展过程中获得更多的融资渠道。传统供应链融资模式对于企业信用要求较高，很多银行对于国有企业授信认可度较高，进而导致农村经济发展中一些中小企业融资受限。区块链技术的出现，为农业供应链融资带来了新机遇。基于此，文章通过研究区块链技术促进农业供应链融资与价值共创机理，给予几点行之有效的建议，旨在为农业发展中供应链融资提供创新思路。

1 区块链技术优势

区块链技术以分布式计算模式为基础，在各个块链的支持下完成数据结构的检验以及存储工作，在底层框架对共识算法进行了重塑，将存储以及编辑的数据改变。此技术应用范围较广，创新了服务以及应用模式，例如加密技术给予了不同类型台账数据的编辑、记录、识别权利，实现了数据记录共享化、透明化，方便全程及时查询及追踪[1]。

区域链技术特征主要包括智能合约执行方式、通证信用共享，使供应链中信息得到更好的验证，匹配度更高，交易的信息数据更加真实有效。当前区域链技术主要应用于以下几个层面。一是信息真实性证明。区块链框架下，所涉及到的供应链上游及下游企业、金融机构均可从中获取真实数据，区块链技术下的数据是不能随意改动、复制的，但是可以追溯根源，解决了信息不对称问题，交易信息更加可靠。二是交易权的确定。区块链采用的是账本式分布，供应链中涵盖的企业均无权对数据进行篡改，一方面使延时性减少，另一方面也使权利登记难题解决。三是智能合约的应用。此合约由计算机来完成，属于执行语言，设定条件得到满足时，将阻碍合约执行的行为消除，货物、资金及债权等实现了自动化转交，强制性特点明显，改变了原来人工执行效率低、成本高问题。四是拆解了通证及信用。区块链框架下，通证拆解时将核心企业信用拆分，信用分级别进行传递，下游企业依然可以从中获取到信用保证，供应链融资涉及的面更广，同时使末端企业融资需求得到了满足。以下针对传统供应链融资与区块链技术供应链融资模式进行了对比，具体如表1 所示。

表1 传统供应链融资与区块链技术供应链融资模式对比

2 区块链技术在农业供应链融资方面的促进作用

2.1 可建立透明性融资账本，消除信息非对称问题

农业产业链条中涉及的主体有生产厂家、供应商、分销商、零售商等，牵扯到诸多分散且繁多的主体信息，保存在各自的系统平台中，信息难以自由传递，导致信息非对称问题越来越多。若两主体间有矛盾，增加了信息举证、追责难度，极易出现信息非法篡改现象。急需构建透明化、公平化运营管理体系，确保信息交流高效率的同时，使供应链融资运作顺利开展。区块链技术支持下，农业供应链涉及到的环节、企业中数据信息集中公开于区块链条系统中，相关部门可根据自身需求及时查找及利用，无需再向各个节点收集数据，更不会出现反复审核或者校验情况的发生。除此之外，区块链时间戳功能能够根据时间顺序记录供应链主体每笔交易情况，数据无法篡改，融资账本更加透明，整个农业供应链运作效率大幅度提高[2]。

2.2 可实现融资脱媒，降低人为影响因素

传统农业供应链融资基于金融机构，站在全局发展视角下，为农业供应链中核心企业提供融资服务，也会为一些信用资质不合格的中小农业企业提供资金，所以金融机构把控供应链融资风险的重点是核心企业，围绕核心企业把控整个供应链风险，而其也成为了单一化记账人，进而会引发道德风险，造成农业供应链融资体系稳定性较差。区块链技术运用中，农业供应链融资体现了去中心化特点，构建以全局发展为基础的互相信任体系，供应链中涉及到的主体无权单独记账，如果农业供应链中涉及到的主体较多，信任成本会越来越低。所以，区块链技术在农业供应链融资领域应用价值较高。

2.3 可实现智能合约功能，降低供应链融资人力成本

在农业供应链融资中，存货、预付款是非常重要的商业融资形式，此类型融资会导致后期管理成本增加，例如需要核算抵押物以及相关价值，特别是在供应链体制中交易次数越来越多，涉及到的环节、数量都在增加，融资链越拉越长。仅依赖于人力，必然造成农业供应链管理效率下降，无形之中使得银行操作成本以及企业融资成本都会大幅度增加。区块链技术系统运用中，采用智能合约形式，可使农业供应链融资问题得到缓解，促进整个供应链融资系统运作效率的提高。智能合约基于数字形式的承诺，在读取的信息与合约标准相符时，便可打破阻力带来的干扰，在第一时间形成合约。例如验证抵押品是否真实，对抵押物转移情况动态监督，金融机构在简单人工操作流程的同时，促进了自动化运作的形成，使农业供应链融资业务相关程序变得更加顺畅，使供应链融资中涉及到的主体间信任感增强[3]。

2.4 可作为电子票据补充，提升供应链金融服务质量

农业供应链融资发展的速度较快，票据应用的频率也越来越高。中国人民银行相关统计数据表明，在2017 年农业融资工具使用中，票据融资形式占据的比例高达30%左右，在2020 年，票据融资所占比重远超出了50%，成为农业发展中各企业常用的融资工具。但是票据融资是纸质的，在道德及操作风险管控方面难度较大。一些电子票据金额、期限难以和纸质票据匹配，而且无法兑换。区块链技术以网络为依据，借助计算机功能就可以将交易电子票据进行编辑，结合智能合约形成票据池，不仅具备了交易、融资功能，且结算方便快捷，很大程度弥补了电子票据缺陷，为农业融资提供更加优势的服务项目。

2.5 创新金融交易机制，构建有秩序的供应链融资生态环境

区块链以时间顺序生成，首尾呼应构成了链时数据结构，借助加密技术确保区块链系统无法伪造及篡改，属于分布式账本。农业供应链融资系统中融入区块链技术以后，无需审查各个主体以前交易情况，促进了金融脱媒的形成，使企业征信成本、人力成本大幅度降低。除此之外，区块链技术使用的是机器语言，高效执行完成智能合约，整个过程无需人员参与，降低了人为操作风险发生的概率，各主体间更加信任。区块链技术时间戳、各主体都可参与记账，而这些主体都承担着监督管理责任，相互监管，环节相扣，降低了融资风险，使经济主体行为得到了有效规范，营造了一个规范、有序的农业供应链融资生态环境。

3 区块链技术促进农业供应链融资与价值共创机理的建议

3.1 以核心企业为基础，构建区块链农业供应链融资模式

在整个农业供应链中，核心企业发挥的是承上启下的作用，是上游与下游企业的关键连接点，也可以说是供应链系统的中心。要想将区块链技术优势充分发挥，就要基于核心企业，将资源进行整合，在信息传输方面强化管理，对信息流做好准确记录，及时追溯，并且将重要信息延伸至下游企业，引导末端供应链参与主体参与到融资服务中来。构建区块链的同时将先进的技术引进至农业供应链系统中，记录以及保存交易、融资数据可以采用数字凭证的形式。详细的运营流程模式如图1 所示。

图1 以核心企业为基础的区块链技术农业供应链融资模式

在应收账款业务开展过程中，区块链系统中核心企业会和一级供应商共同完成应收账款业务，相关信息保存至区块链系统中，生成数据凭证；如果一级供应商和二级供应商有业务往来时，一级供应商会把与核心企业往来凭证进行拆分，确保核心企业给予的担保数字化应收账款凭证流转至下游企业；在农业供应链中涉及到的全部参与主体相关信息会传输至核心企业系统中，同金融机构进行数据沟通，确保农业供应链中包含的所有企业都可以从中获得融资服务。此模式最大的优点是区块链技术促进了信息流高速流转，并且动态跟踪，农业供应链融资系统更加透明。在拆分债权时可采用智能合约模式，确保执行自动化完成，增强可信性。各节点中债权快速流转，紧密度、衔接性增强，下游企业信用度提高，便于获得资金[4]。

3.2 以互联网金融企业为基础，构建区块链农业供应链融资模式

随着网络技术的快速发展，互联网金融应用的范围越来越广。基于互联网金融企业，构建区块链农业供应链融资模式，主要服务的是区块链系统中供应链融资很难实现有效覆盖的对象。此模式涉及到的主体更多，覆盖面更广，直至农业供应链融资末端企业。网络金融企业开发的业务主要针对的是那些信用度低的中小农业企业，在构建互联网金融企业区块链农业供应链融资模式前，互联网金融企业可以和第三方风险监督管理企业形成长期合作关系，搭建具备较强业务性、针对性的风险防范模型，尽可能降低融资风险发生的概率[5]。具体的运营流程图如图2 所示。

图2 以互联网金融企业为基础的区块链农业供应链融资模式

此模式中，互联网金融企业发挥的功能与金融机构一样，换而言之也就是资金提供方。但为了确保投资人利益，要增设风险监督管理环节，同时也要和银行构建协作关系，涉及到的业务主要是资金的保存与管理，确保资金更加安全。此种模式的优势是技术方面较为先进，和核心企业相比较，构建区块链系统时更加方便快捷且高效，质量也较高。但是互联网金融企业在数据方面不具有优势，需要投入较多时间、精力去收集、整理、分析整个农业供应链系统中涉及到的所有数据信息。另外，此模式适用于较长供应链系统中，也就是供应链系统中包含的下游企业非常多[6]。

4 结束语

当前区块链作为新兴技术之一，在农业供应链融资中发挥了非常重要的作用，充分体现了价值共创机理理念，将上游、下游企业连接在一起，共同利用价值，整合资源，优势互补，执行自由化、自动化。随着时代发展和社会的不断进步，区块链技术需要不断更新换代，进而更好地为农业供应链融资提供优质服务。