基于区块链的征拆迁资金监管技术研究与应用

秦日臻，马国祥，王舒榕，周海京，王绍刚

(工银科技有限公司 数字金融实验室，河北 雄安 071700)

近年来，随着招商引资、项目建设力度逐渐加大，各地工业化城镇建设步伐也日益加快。随着政府在征拆迁项目上投入的资金规模日益巨大，使得征拆迁资金存在需求量大、资金流多、涉及面广、监管复杂等特点，如何更好的提高征拆迁资金配置和使用效率，防范化解地方政府隐性债务风险，加强征拆迁资金管理，真正的把有限的资金更好造福于人民，是各级政府面临的一个非常重要的工作。

文献[1-2]提出从制度及管理创新方面，解决征拆迁资金管理方面存在的问题。一是科学编制征拆迁项目预算，严格执行，加强项目进度监管。二是建立专账，严格征拆迁资金的审批和使用。三是完善交地结算操作程序，将交地阶段工作纳入征拆迁绩效考核。四是健全征拆迁资金管理制度，加强内外部监督。随着新一代信息技术的不断发展以及“互联网+政务”的全面深化，区块链、大数据等技术逐步应用到财政资金监管等领域，发挥制度、标准、技术之间的聚合优势，共同推动资金监管的高效、可靠、可监督。文献[3]将区块链应用于财务共享模式下的资金监管中，满足财务共享模式对于效率性、数据安全和交易人员相互信任的整体需求。文献[4]将区块链思维运行到地方政府绿色资金监管机制中，优化地方政府对绿色资金监管的运行、协调与保障机制，提升绿色资金政府监管的科学性和有效性。

当前，随着区块链技术的成熟和发展，区块链技术在政务领域应用不断深入，已有多个地方政府开始实践应用区块链技术解决征拆迁资金监管面临的问题。本文主要围绕政府征拆迁过程中的资金监管场景，全面挖掘区块链技术在防篡改、公开透明、数据共享、全流程可追溯等方面的优势，结合征拆迁资金监管业务流程特征，提出一种基于区块链的征拆迁资金监管方法，并给出一种基于区块链的征拆迁资金监管平台参考架构，对于解决征拆迁资金监管过程中资金流向监管难、资金利用率低、项目复杂度高等问题具有重要的参考意义。

1 基本原理

1.1 区块链技术

区块链作为新一代信息技术的代表之一，是我国数字经济新技术基础设施的重要组成部分。从广义上讲，区块链技术是利用块链式数据结构来验证与存储数据、利用分布式节点共识算法来生成和更新数据、利用密码学的方式保证数据传输和访问安全、利用由自动化脚本代码组成的智能合约来编程和操作数据的一种全新的分布式基础技术架构与计算范式。通俗的讲，区块链可以理解为是一个分布于不同区域节点的去中心化的共享数据库，使用区块结构记录数据和信息，并将各区块按照时间顺序链接在一起形成区块链，因而存储于其中的数据或信息具有公开透明、集体维护、不可篡改、可追溯等特征。凭借其独有的信任建立机制，区块链可实现穿透式监管和信任逐级传递，是发展数字经济、构建新型信任体系不可或缺的技术之一。

智能合约是以计算机为媒介，采用信息化方式传播、验证和执行合同的协议。智能合约的概念早在1994年由美国知名计算机科学家尼克·萨博提出，区块链技术的出现为智能合约真正发挥作用提供了可能。区块链智能合约将当事人之间的协议条款数字化，并存储在区块链中，通过设置一定的条件作为合约的触发条件，智能合约可在条件满足的情况下，在没有第三方的情况下进行强制执行，执行过程无法干预，具有自治、自给自足和去中心化的特征，且交易具有可溯性和不可逆转性。区块链技术结合智能合约，极大扩展了区块链的应用范围，成为构建数字社会的候选基础技术。

1.2 资金监管+区块链

在传统的征拆迁资金监管过程中，主要会面临三个方面的问题：(1)资金流向监管难。通常财政资金按项目拨付，但是很难掌握项目的具体明细，导致环节时间长，效率低；当款项下拨后，财政不能掌握项目资金使用进度，无法对使用情况进行有效监管，资金流向不透明。(2)资金利用率低。一方面支付执行慢，征拆迁土地信息采集、合同签署、资金拨付线下处理效率低，造成资金支付执行缓慢，且纸质版材料保存不便，寻找不便，易丢失；另一方面资金退回难，由于各种原因无法发放到居民手中的征迁补偿款缺乏退回机制，形成监管空白的沉淀资金。(3)项目复杂度高。目前现有的存量项目执行进度不一，且角色很多，流程复杂，每一个环节都有大量的表格为依据，且表格内容不一致性高，提炼难度大，导致系统接入时信息采集复杂程度很高。

基于区块链技术的多方共治、公开透明、防篡改可追溯等特性，可搭建资金流和信息流统一、申请和拨付流程可追溯、资金审批使用规范透明的财政资金管理体系，保证上链信息的可查可验真，实现政府或监管部门对资金流向的全流程监控，杜绝资金跑冒滴漏。如图1所示，可建设政府及多家银行共同参与的区块链系统，系统节点分别部署在政府端和银行端，确保系统共识机制安全可信。资金管理平台将业务数据流、资金数据流、支付指令流上链存储，各银行通过区块链获取支付指令信息，完成资金行内或跨行拨付，并将拨付结果回传至区块链，实现业务流程闭环。通过区块链智能合约技术，可把控链上各参与方用户权限规则、资金划拨规则和大数据调取规则，确保系统安全可用，数据流转正常。

图1 基于区块链的资金管理体系架构

2 方法

2.1 技术框架

基于区块链技术的征拆迁资金监管平台主要包含基础设施层、数据资源层、技术支撑层、应用支撑层、业务应用层和展现层，以及标准及规范体系和信息安全防护体系，平台技术框架如图2所示。平台构建在政务云平台之上，充分发挥政务基础设施的支撑作用，同时通过政务链、民生链、产业链、金融链等提供区块链服务能力。数据资源层汇聚了征拆迁资金监管过程中所需的人口、资金、项目等重要基础数据信息，构建统一数据共享体系，支撑业务应用的开展。技术支撑层和应用支撑层则提供人脸识别、位置服务、OCR文本识别，以及统一身份认证、统一数据共享、统一支付平台等基础支撑能力。最终各层能力统一支撑业务应用层中资金计划制定、资金划拨与对账、智能分析等各种征拆迁资金监管业务全流程管理与支付的顺利开展。

征拆迁资金监管平台涉及政企银互联互通，其中部分申报信息涉及企业或个人，征迁的审批过程主要为政府各部门之间的业务处理，资金的转移由银行实际执行。在过程中流转的关键信息主要表现为政府项目审批状态变更情况，及征迁合同中涉及权益的要素。征拆迁资金监管平台为各级政府提供项目管理、合同管理、系统管理等功能，支持政府对征拆迁项目进行管理，并依托项目信息维护管理合同信息；同时也提供资金处置功能，支持资金拨付按需逐级审批。通过区块链搭建政银可信互通渠道，信息流与资金流在链上进行稽核，银行接收链上资金拨付指令，反馈资金支付结果，实现业务闭环。

图2 基于区块链的资金监管技术框架

2.2 业务流程

基于区块链的征拆迁资金监管平台可提供项目及合同管理、资金拨付及发放、流程监控及报表统计等功能，通过财政支出标准化体系建设，借鉴现代管理模式，实现资金全流程控制，构建约束有力的财政资金使用模式。总体来说，基于区块链的征拆迁资金管理业务流程如图3所示，可以分为征拆迁信息采集、财政资金拨付、征拆迁资金拨付三个方面。

图3 基于区块链的征拆迁资金监管业务流程

(1)相关部门通过航测及入户调查等手段，对于征拆迁建筑进行测绘，然后依据各项调查数据对征拆迁建筑的总体价格及补贴价格等进行评估并面向社会公众按相关要求进行公示。当公示期结束且未收到反对意见时，政府相关部门将和征拆迁建筑所有权者签订征拆迁及补偿协议，整个过程中采集到的征拆迁信息都会在区块链上进行存证。

(2)土地储备中心会从区块链上获取采集到的征拆迁信息和与被补偿者签订的协议等，并依据相关信息制定征拆迁资金计划表并提交当地财政局进行审批。财政局对相关资料进行检查及审核后决定是否批准，获批的事项将通过统一财政系统进行资金拨付。同理，征拆迁资金计划表及财政资金拨付信息也会在区块链上进行存证。

(3)征拆迁资金监管平台从区块链上获取征拆迁安置信息及财政拨付信息，按照相关拨付计划生成征拆迁拨付申请凭证并提交地方财政所、土地储备中心审批，通过审批的申请事项将进一步提交上一级财政局进行审批。对于获批的拨付申请，系统自动生成资金拨付指令，各商业银行根据收到的拨付指令向被补偿对象拨付征拆迁补偿资金。相关的拨付流程信息及拨付资金信息将存储到资金监管区块链平台。

整个业务流程中，征拆迁资金监管平台可提供项目及合同管理功能，保障资金按项目需求进行审批和拨付；同时通过驾驶舱视图，平台可展示资金流向，监管部门可随时掌控资金拨付进度、监控资金使用异常等情况；平台定期生成报表，提供相关的查询功能。

可见，征拆迁安置信息、财政拨付信息、拨付流程信息及拨付资金信息等征拆迁全生命周期信息都会在区块链平台进行存证，相关监管机构可利用区块链上不可篡改、可追溯、公开透明的信息，进行资金流转过程的勾稽核对，保障整个征拆迁资金的审批及拨付过程依法合规进行，提高资金拨付效率，避免资金沉淀、层层截留等现象的发生。

3 平台应用

雄安新区建设已进入实施阶段，做好征迁安置工作对于推进各项工作顺利开展，对打造“雄安质量”和“廉洁雄安”至关重要，要做到依法征迁、阳光征迁、和谐征迁，确保征迁安置每一个环节、每一个步骤都在阳光下进行。由于征拆迁工作和款项拨付涉及财政局、改发局、银行等各个部门的协同，信息如何同步交互和安全共享成为各方首要考虑的问题。区块链技术不可篡改、多方参与的特性决定了其在民生与公共服务领域的天然优势，该技术与传统金融行业的融合契合雄安新区在征拆迁资金管理项目中的资金拨付和监管需求。于是，雄安新区建设部署了“雄安新区征拆迁资金管理区块链平台”。如图4所示，通过平台驾驶舱视图，可以清晰的掌控整个资金拨付业务流程，系统通过数据筛选出事项优先级，通过可视化数据的展示方式，让人一目了然，根据优先级处理相关业务。

图4 雄安新区征拆迁资金管理区块链平台

自雄安新区征拆迁资金管理区块链平台上线后，已实现工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、中信银行等金融机构系统的对接。在新区的统一指挥和调度下，平台已完成多次大规模征迁合同线上拨付，是区块链技术在征拆迁资金监管领域的典型应用。

4 结 语

综上所述，基于区块链技术数据防篡改、交易可追溯、信息透明共享等特点，构建征拆迁资金监管平台，将征拆迁资金管理过程中的所有关键信息上链，并基于区块链开展便捷、高效、安全的数据交互及共享，可解决征拆迁资金管理过程中项目复杂度高、资金利用率低、资金流向监管难等问题，是政府财政管理方式创新、提升财政监管效能、提高财政决策的智能化水平、实现建设数字财政目标的可靠途径之一。基于现有的研究成果，我们将持续探索基于区块链技术优化征拆迁资金监管流程，深入运用智能合约和隐私计算等技术，提升资金监管领域服务能力，并推动相关标准建立，为“全领域资金监管”的发展贡献技术力量，助力提升社会服务质量。