经济学货币时间价值理论中的思政元素挖掘

摘要：本文从货币时间价值理论研究出发，提炼出专业课程思政元素，启示大学生的成才之路。

关键词：货币时间价值  复利  成长积累

一、经济学原理概述：

货币时间价值是指货币随着时间的推移而发生的增值，也称为资金时间价值。从经济学的角度而言，现在的一单位货币与未来的一单位货币的购买力之所以不同，是因为要节省现在的一单位货币不消费而改在未来消费，则在未来消费时必须有大于一单位的货币可供消费，作为弥补延迟消费的贴水。

货币时间价值的来源：

1、節欲论

投资者进行投资就必须推迟消费，对投资者推迟消费的耐心应给以报酬，这种报酬的量应与推迟的时间成正比。时间价值由“耐心”创造。

2、劳动价值论

资金运动的全过程：G—W…P…W’—G’G’=G+∆G

包含增值额在内的全部价值是形成于生产过程的，其中增值部分是工人创造的剩余价值。

时间价值的真正来源是工人创造的剩余价值。

货币时间价值的计量：

1、相对数：没有风险和没有通货膨胀条件下的社会平均资金利润率;

2、绝对数：即时间价值额是资金在生产经营过程中带来的真实增值额，即一定数额的资金与时间价值率的乘积。

相对时间价值虽有两种表示方法，但在实际生活中并不进行严格的区分。因此，在述及资金时间价值的时候，有时是绝对数，有时是相对数。

银行存款利率、贷款利率、各种债券利率、股票的股利都可以看作投资收益率，它们与时间价值都是有区别的，只有在没有风险和通货膨胀的情况下，时间价值才与上述各收益率相等。

货币时间价值的成因：

1、货币时间价值是资源稀缺性的体现

经济和社会的发展要消耗社会资源，现有的社会资源构成现存社会财富，利用这些社会资源创造出来的将来物质和文化产品构成了将来的社会财富，由于社会资源具有稀缺性特征，又能够带来更多社会产品，所以现在物品的效用要高于未来物品的效用。在货币经济条件下，货币是商品的价值体现，现在的货币用于支配现在的商品，将来的货币用于支配将来的商品，所以现在货币的价值自然高于未来货币的价值。市场利息率是对平均经济增长和社会资源稀缺性的反映，也是衡量货币时间价值的标准。

2、货币时间价值是信用货币制度下，流通中货币的固有特征

在目前的信用货币制度下，流通中的货币是由中央银行基础货币和商业银行体系派生存款共同构成，由于信用货币有增加的趋势，所以货币贬值、通货膨胀成为一种普遍现象，现有货币也总是在价值上高于未来货币。市场利息率是可贷资金状况和通货膨胀水平的反映，反映了货币价值随时间的推移而不断降低的程度。

3、货币时间价值是人们认知心理的反映

由于人在认识上的局限性，人们总是对现存事物的感知能力较强，而对未来事物的认识较模糊，结果人们存在一种普遍的心理就是比较重视现在而忽视未来，现在的货币能够支配现在商品满足人们现实需要，而将来货币只能支配将来商品满足人们将来不确定需要，所以现在单位货币价值要高于未来单位货币的价值，为使人们放弃现在货币及其价值，必须付出一定代价，利息率便是这一代价。

货币时间价值最普遍的表现形式就是复利。所谓复利是指在每经过一个计息期后，都要将所生利息加入本金，以计算下期的利息。这样，在每一个计息期，上一个计息期的利息都将成为生息的本金，即以利生利，也就是俗称的“利滚利”。，就是“利滚利”，或者“利生利”。

比如说，假设你投资1万块钱，并且一年的投资回报是10%，那么，一年之后你的1万块就变成了1万1千块（1万X1.1）。假设你不把那1千块钱的利润花掉，而是留下来继续投资，并且第二年的投资回报又是10%的话，那么，你的钱就变成了1万2千1百块（1万X1.1的2次方）。其中，1万块是你的本钱，2千块是你那1万块的本钱每年10%所产生出来的利润，而那1百块钱呢，则是你第1年赚到的那1千块钱的利润又替你“生出来”的利润。

别看这小小的1百块钱很不起眼。但是，这1百块钱所代表的复利，在时间的作用之下，却可以产生令人震惊的巨大威力。举个例子，假设你那1万块钱能够投资40年，并且每年的投资回报都是10%，那么，40年后，你那1万块钱就变成了45.25万（1万X1.1的40次方）！

如果你像某些投资者一样幸运，四十年前把你的1万块交给一个像巴菲特那样的投资大师管理，因而取得了平均每年20%的回报率，那么，你那1万块钱已经变成了1469.77万（1万X1.2的40次方）！实际上，巴菲特在过去的四十多年中取得了超过20%的平均年回报率，所以，他成为了美国最富有的人之一。巴菲特在财富积累的过程中充分利用了复利的威力。

复利的威力如此之大，所以，每个投资者都应该牢牢地记住复利的有关原则：

1、耐心——复利的威力需要通过很长的时间来体现，在这个过程中，投资者要有耐心，不要拔苗助长;

2、稳健——复利的威力如此之大，所以，你不必追求过高的回报率就可以实现自己的投资目标;我们不是不喜欢高回报率，只是追求高回报可能招致过高的风险，最后弄巧成拙;

3、尽早——如果你不投资，时间就被你的敌人所利用;一旦你开始投资，时间就成了你最大的盟友。

复利的威力来源于每年的收益率和持有的时间。不管你初始的本金多或少，只要每年保持一定的收益率，持续地坚持，最终结果相对于初始本金都非常惊人。

二、思政元素挖掘：

所谓人生规划就是一个人根据社会发展的需要和个人发展的志向，对自己的未来的发展道路做出一种预先的策划和设计。 人生规划使我们在规划人生的同时可以更理性的思考自己的未来，初步尝试性的选择未来适合自己从事的事业和生活，尽早（多从学生时代）开始培养自己综合能力和综合素质。人生规划与职业规划的区别 就是人生规划比职业规划广泛，职业规划只是人生规划的一部分，他并不是人生的全部。职业有很大一部分是为了实现高质量生存的手段而已。根据中国职业规划师协会的定义是：人生规划就是对职业生涯乃至人生进行持续的系统的计划的过程。一个完整的人生规划由职业定位、目标设定和通道设计三个要素构成。

从人生发展的角度讲，我们已经具备了所有的“条件”，但是人生之路怎么走，就必须要进行“规划”。 人生如大海航行，人生规划就是人生的基本航线，有了航线，我们就不会偏离目标，更不会迷失方向，才能更加顺利和快速地驶向成功的彼岸。人生就是在这种不适应中，调整适应，发展适应的长河中前进的。在人生的每一个漂流中，可能会远离我们的人生坐标。问题在于，我们应该学会在远离目标的时候，去创造条件，接近目标。所谓创造条件，本身就是一种进取，一种求索，一种心向即定目标的执着，一种坚忍不拔的追求。

人生规划一般包含以下内容：

健康规划;

长远规划（包括近期远期的学习 工作 爱情 事业等规划）;

事业规划（包含职业规划与学习规划）;

情感规划（爱情、亲情、友情）;

晚景规划;

如何进行人生规划呢？

1、确立自己的人生观、价值观和人生目标（满足人生发展的何种需求问题）

人生规划的目的就是要实现自己的人生目标，也是人生规划的基础和原则。人的人生观、价值观和人生目标会随年龄的增长、对社会的认识不断的改变和清晰。人生规划也应该根据这些进行相应的调整和改进。

2、充分了解自己、分析自己。确定自己的性格特质与天赋（分析实现人生价值的可以利用的有限资源）

主要的方法是：

1）自问：自己冷静下来总结自己;

2）问他人：让别人给你肯定的评价

3）专业评价：通过专业人员帮助你总结

3、详细制定自己的人生规划，最好是细化到各个年龄段。并做好每一步，才会实现。

人生规划的具体内容，涵盖了人生教育中的三大主题：生命、生活和生涯，贯穿人的一生。具体内容为：教育与人生;大学与人生;大学学什么、怎么学;大学毕业生求职;社会对大学生能力素质的基本要求;大学毕业生成功者的必備素质;和平时期人的一生该怎么过;理想目标与人生;大学生个人健康新理念;学会管好自己的钱包，学会个人理财;就业能力与人生;学会适应;学会学习;爱心、责任与人生;人际关系与人生;心态调整与快乐人生;谈吐、口才与气质;恋爱、婚姻、家庭与人生;家庭教育、子女教育与人生;习惯、性格与人生;道德素质、爱国责任与人生;机遇与命运;意志力、自律与人生等诸多人生话题与内容。

4、发挥自己的优势，以完善自己的素质和能力为自己制定的目标——行动。

5、在成长中磨练自己，及时调整自己的人生目标，因为没有什么规划是一成不变的。

在人生规划中要注意避免片面的和短暂的人生规划，

1、片面的人生规划：

多数人生活在恐惧矛盾之中，所以，只进行局部片面的人生规划。事实上，生活可以给我们的不仅仅是金钱或某一个方面的富足，而是多方面的平衡式的品质人生。

2、短暂的人生规划：

多数人由于受到眼前条件的限制，所以，只能就眼前紧急的事情而做出规划，这样的规划是缺少弹性和适用广度的。

人人有责任研究人生，做人生的设计师。要觉醒自己一生的事情，建立整体的蓝图和行动步骤，这样才能真正实现人生，活出意义和价值。

从操作层面上，人生规划可以分为：我的终极奋斗目标、我的十年奋斗目标、我的三年奋斗目标、我这个月的奋斗目标和本周的奋斗目标：

规划策略上，要先放大自己的梦想，看自己以后想过什么样的生活，达到什么样的层次，作为终极奋斗目标也就是六十岁以后要达到的目标。然后分解成十年一个的目标，逐步向终极目标奋进，接着每年实现一部分目标来作为巩固自己的基础，包括每天我要做什么、是否做好、怎么做才能更好、补救方法是什么，都要做个合理的规划才能有效的走向人生终极目标。

参考文献：

[1]张梅.思政教育融入经济学原理的课程体系创新研究[J].高教学刊，2021，7（20）：43-47.

[2]郭志强.高职院校“经济学原理”课程教学方法改革研究[J].营销界，2021（29）：95-96.

作者简介：林铭，1969年出生，浙江经济职业技术学院财会金融学院，副教授，专业方向：汽车金融、统计。