清廉金融文化落地实施方式探究——以银行业金融机构合规管理工作为载体

黄 琪

（盛京银行北京分行，北京市朝阳区 100026）

引言

培育清廉金融文化，打造健康的金融生态环境，对引导金融行业脱虚向实，全面提升服务实体经济水平，切实防范和化解金融风险，具有重要意义。党的十九大提出，决胜全面建成小康社会，必须打赢三大攻坚战，其中一项重要内容是防范化解重大风险。习近平总书记多次指出，金融安全是国家安全的重要组成部分，维护金融安全是关系我国经济社会发展全局的一件带有战略性、根本性的大事。近年来，在以习近平同志为核心的党中央坚强领导和金融管理部门的努力带动下，防范化解金融风险攻坚战取得关键进展，以文化嵌入清廉建设，金融体系不想腐的坚强堡垒正在加快建成。

从目前金融管理部门和金融机构反馈的结果来看，清廉金融文化建设方式主要有加强党建引领提高政治站位、强化培训学习提升理论水平、举办讲座、开展文化活动等，距离金融机构将清廉金融文化不走形式、不走过场、不打折扣落地的要求仍存在一定差距。因此，清廉金融文化需要一个重要载体服务于整个体系的建设，银行业金融机构以合规管理工作为载体落实清廉金融文化的要求势在必行。

一、加强体制机制建设，形成清廉金融文化管理合力

（一）落实清廉金融文化管理责任

银行业金融机构要建立完善权责明确的“三会一层”组织架构，压实董（理）事长主体责任、行长（主任）经营责任和监事长监督责任。坚持重大事项集体决策，防止“一言堂”，同时要防止集体决策、集体无责，使决策程序流于形式[1]。银行业金融机构应指定清廉金融文化管理职能部门承担起统筹协调管理的牵头角色，做好各项清廉金融文化工作的组织、推动、指导、监督，特别是在党建引领、制度建设、合规审核、内控管理、合规评价、执纪问责等方面切实发挥作用。在清廉金融文化管理职能部门的牵头下，银行业金融机构应整合资源，带动本机构相关责任部门，通过成立清廉金融委员会的方式搭建清廉金融文化沟通交流平台，统一规划、统筹部署本机构清廉金融文化工作的落地实施。

（二）建立本机构内各部门在清廉金融文化管理方面的协作机制

在制度体系构建上，财务公司应将廉洁金融规范融入经营管理全流程、公司治理、日常经营和行为管理；将廉洁金融规范带进工作岗位、业务流程和经营活动，“四融三带”将有助于完善业务流程监督及强化内部稽核，以确保公司业务的定价和交易廉洁高效[2]。银行业金融机构也应在完善业务流程监督及强化内部稽核方面，加强对关键岗位、关键业务和关键区域的管理联动。特别是对跨部门、跨机构存在的监管提示重点、同业违规要点、内外部检查等问题，应联合开展督导整治，防止因职责边界划分导致个别管理责任得不到落实的情况。

（三）强化部门之间的协调沟通

银行业金融机构的清廉金融文化管理职能部门应与内部审计、纪检监察等部门联合，在内控管理检查、执纪问责、违规与不当行为排查及问题整改等方面加强沟通联动，协同提升问题治理能力，提高清廉金融文化管理水平，保障问责处理的合理性与可操作性，加大对重大违规事项的问责力度，切实在本机构弘扬清廉金融文化。

二、强化纠偏体系建设，提升执纪问责与溯源整改工作质效

（一）将清廉金融文化与合规管理深度融合，统筹规划内部检查

银行业金融机构应根据当前金融管理部门对清廉金融文化要求及本机构合规管理需要，组织推动合规管理部门联合业务管理部门开展多层次、多角度、全覆盖的合规检查，检查内容应覆盖制度有效性、内控管理、业务产品和服务，形式为定期检查与不定期检查相结合。金融机构应当围绕各阶段的检查重点及不同地区、机构的业务及风险状况，合理分配检查组资源，重点加大对“两重、两新、两易”（重点机构、重点领域，新产品、新业务，风险易发岗位、易发环节）等的监督检查力度，及时发现、解决本机构存在的风险隐患和内控薄弱环节，查找和整治业务操作和流程管理上的内控缺陷，保证各项工作正常开展。

（二）跟踪落实问题整改，确保清廉金融文化落地实施

对于事实清楚、依据充分的内外部违法、违规问题，银行业金融机构应深刻剖析成因，找准根源，强化源头整改。通过向责任单位下发整改意见书，要求责任单位建立健全整改台账，制定整改计划，落实整改责任，避免“有查无改”“前查后犯”的现象，保证内外部检查效果。利用问题整改的契机，进一步将清廉金融文化融入整改标准建设中，强化各类问题整改的重检，从清廉金融文化的角度评价整改的效果，促进本机构从形式整改转向实质整改，从表面整改转向深度整改，从被动整改转向主动整改，不断增强清廉金融文化、合规经营和风险防控的内生动力。

（三）坚持违法违规严肃问责，构建风清气正的金融生态

银行业金融机构应严格按执纪问责的要求，针对具体问题，分析形成根源，厘清问题成因，确保准确问责。对整改不到位，特别是发生案件、屡查屡犯、明知故犯的问题，要强化责任追究，不仅要对经办人员进行问责，而且要追究中高级管理人员的管理和领导责任，对违规机构及负责人实行“双罚”，切实解决“问下不问上”“罚经办不罚高管”的问题，使本机构真正形成“违规必究、有责必罚、尽职免责”的清廉金融文化。

三、持续推进案防风险管理体系建设，不断提升案件风险防范能力

（一）落实案防主体责任，强化案防管理责任

银行业金融机构应按照清廉金融文化建设的要求，严肃问责知情不报行为。通过严格落实案件风险防范“一把手”负责制，逐级下达案防管理任务，形成一级抓一级、层层抓落实、全员参与、群防群治的案防工作联动机制。

（二）提高本机构案件防控工作效率，创新案件防控工作手段

金融机构应利用金融科技提升反洗钱水平，降低合规成本及风险。在实践中，金融机构利用金融科技对网络赌博、非法传销等特定交易监测的有监督机器学习模型审核报告率（人工最终确认可疑并上报占模型预警比率）分别达到96.18%和90.69%[3]。因此，银行业金融机构应充分认识到人防、物防、技防等手段在案件防控体系中的作用。通过加大软硬件设施投入，合理利用系统监测、资金监测等方式，结合现场检查、飞行检查，全面提升案防工作和反洗钱工作质效。

（三）严格落实不相容岗位制衡制度，建立健全不相容岗位管理体系

国有金融企业党委发挥领导作用，就是要严格落实全面从严治党主体责任，加强党的纪律建设，支持纪检监察机关履行监督责任。强化对关键岗位、重要人员特别是“一把手”的监督，形成有效的权力制衡体系和监督约束机制，把金融反腐机制融入公司治理和内控机制，在微观主体层面提升金融治理体系和治理能力现代化水平[4]。银行业金融机构应通过将不相容岗位管理要求嵌入制度体系、业务流程、信息系统和岗位设置，完善不相容岗位名单，明确岗位职责。此外，银行业金融机构应根据金融管理部门的要求将管理状况序时更新，切实加强重要岗位轮换和强制休假管理，及时排查违规兼岗、混岗、长期同岗的隐患，防止不相容岗位制衡失效。

（四）强化员工行为管理，严防员工异常行为引发的操作风险

银行业金融机构应切实贯彻从业人员行为管理要求，坚持业务管理与人员管理有机结合，以清廉金融文化建设为契机，以不当行为治理为抓手，深入整治员工习惯性违规行为；通过谈话、走访客户、家访等方式，关注员工行为异常、社交异常、收入异常等情况，多渠道、多形式抓好员工异常行为排查，逐步实现员工行为监测、识别、记录、处理、报告和评估的全流程管理。重点关注本机构员工是否存在如下情况：利用职务之便、专业知识及技能从事或协助不法分子违规开立账户，有意规避监管；参与地下钱庄、非法集资、洗钱等违规行为；兼职行为（担任企业法人、董事、监事、经理、财务人员等），如存在，排查该企业是否存在异常交易情况；银行账户存在大额资金异常变动、频繁交易等异常交易行为；出租、转借本人账户（含信用卡）；大额借贷、使用信用卡恶意透支、参与套现；信用卡资金用于购房、投资等非消费领域；使用他人系统办理业务，有意测试他人密码的行为；经常购买彩票和玩赌博性质游戏等行为。

（五）制定案防项目排查清单，从重点岗位和关键流程入手实施动态化案件风险排查

银行业金融机构应上下联动、齐抓共管，开展案件风险排查。通过紧盯关键制度、关键问题、关键人员，关注授权审批、柜台操作、印章管理等业务环节，针对违规事件高发的重点机构、重要业务领域，推行“作业式”案防排查项目，加大对关键岗位和关键人员的排查力度。同时，银行业金融机构应严盯重点业务环节中存在的变相越权、放松不相容岗位制衡等隐患，有效防控案件风险，保障清廉金融文化的理念切实融入日常经营管理工作。

（六）将案防管理与反洗钱工作相结合，多角度开展排查员工异常行为工作

1.日常经营管理工作方面。银行业金融机构应定期对日常所涉制度、系统、业务、产品及渠道管理进行排查：一是重点关注是否存在易被不法分子利用的情况，即加强对客户准入、电子银行交易渠道及额度等风险较高业务和产品的管理；二是对本机构员工日常行为监测机制和监测管理机制有效性进行排查，如是否定期组织开展内部检查等；三是关注内部审计的频率及深度是否存在与岗位风险、员工行为不符的情况。

2.反洗钱及案防工作管理方面。银行业金融机构应定期对洗钱控制措施的时效性、案例警示教育的约束性进行排查：一是重点关注反洗钱系统预警可疑交易后是否开展尽职调查，是否及时采取控制措施；二是重点关注是否结合实际定期组织开展案例警示教育活动，以案为鉴，以案促改；三是对标金融管理部门的要求，结合实际工作情况定期更新本机构反洗钱系统，提升反洗钱工作质效。金融机构应从数据项到反洗钱场景，从反洗钱场景到业务场景，逐步交叉融合，厘清理顺业务场景中涉及反洗钱数据及其要求，从而实现数据的业务源头管控[5]。银行业金融机构为提升反洗钱工作质效，应建立反洗钱系统及数据治理长效机制，定期对本机构反洗钱系统数据收集、分析、整理、可疑模型建立等的有效性进行分析，根据金融管理部门要求和业务场景适时更新，从系统设计和数据源头上辅助清廉金融文化建设。

3.员工异常行为排查方面。银行业金融机构应重点关注员工异常行为监察机制的有效性，即对违规行为惩戒措施的震慑性进行排查：一是通过本单位自查、工作检查、谈心谈话等多种方式，排查员工异常行为和苗头；二是对员工参与非法金融活动的行为，依法依规严肃问责；三是对涉及违法犯罪的人员，依法移送公安机关追究刑事责任。

（七）结合行业特点与工作实际，开展清廉金融文化与案件警示相结合的主题教育

银行业金融机构应围绕信贷、票据、同业等领域，重点关注个别从业人员贪污受贿、参与非法金融活动等违法犯罪行为。同时，银行业金融机构应开展清廉金融文化与案件警示相结合的主题教育：外聘人员与内部人员宣讲相结合，现场与视频宣讲相结合，集中培训、自学自查与统一考试相结合。引导本机构员工知敬畏、存戒惧、守底线，从案例中吸取教训、举一反三，不断增强案件风险防范意识，深刻领悟清廉金融文化的内涵和现实意义，有效防范和遏制案件风险发生。

四、持续完善清廉金融评价与考核，确保考核管理全面有效

（一）合理评价清廉金融文化执行的有效性

银行业金融机构应定期开展清廉金融文化考核评价工作，从内部控制设计和运行情况等角度切入，有效识别和评价本机构清廉金融文化执行情况，定期下发考核评价结果，提出改进意见和建议，达到有效防范和化解潜在风险的要求，促进问题整改并指导实际工作。

（二）持续细化清廉金融文化考核指标

银行业金融机构应结合清廉金融文化工作要求，结合当前监管要求及本机构考核管理实际，细化考核指标，提高对本机构清廉金融文化考核的针对性。应加强对制度执行、整改问责、内控评价、案防管理、反洗钱管理等的考评，合理设置清廉金融文化考核指标，加强对本机构内控合规、尽职监督和履职的有效评价，侧重制度重检、风险控制、源头整改及合规管理责任的履行。

（三）建立跟踪评价和反馈机制

银行业金融机构应将清廉金融文化的理念和要求运用到合规考核中。从清廉金融的角度，全面评价和审视本机构各单位内控合规管理情况，根据内控合规考核评价结果，发现内部控制、合规管理等的缺陷和不足，及时采取措施，弥补内控合规缺陷。

五、结束语

银行业金融机构加强清廉金融文化建设，是推进金融领域党风廉政建设和反腐败工作的重要内容。深入理解清廉文化内涵，探索清廉金融文化建设路径和载体，涵养以清为美、以廉为荣、风清气正的良好金融生态，是新时代金融行业高质量发展的必经之路。银行业金融机构应以合规管理为载体，切实将清廉金融文化理念融入企业战略规划、公司治理与日常经营管理，及时排除潜在风险隐患，把握好经营发展节奏，坚持审慎经营、稳健发展。