加强住房公积金风险防控的思考

魏全江，杨国英，陈光升

（潍坊市住房公积金管理中心，山东 潍坊 261041）

近年来，随着我国经济的快速发展，机关企事业单位个人收入大幅增长的同时，住房公积金规模也不断扩大，其在解决职工住房需求方面的作用也越加明显。在此同时，住房公积金作为一个涉及面广的业务不可避免地与一些社会问题交织在一起，住房公积金的风险也凸显出来。我们作为专门管理的工作人员应引起高度重视，认真分析研究各类风险产生的原因，并切实采取有效措施予以防范。

1.加强住房公积金管理的重要性

建立和推行住房公积金管理是我国的一项年基本国策，经过多年的实施在住房公积金管理取得了较好的发展，完善对住房公积金的管理是财务管理的一部分，加强住房公积金务管理是一项长期任务，包括公积金存缴、提取、住房贷款、以及公积金的增值，所有要求我们完善住房公积金管理制度，提升住房公积金管理水平，是当前的重要任务。

住房公积金制度自建立以来，经过多年的实践，是我国在社会主义市场经济条件下改善城镇居民住房条件的正确途径。但是住房公积金制度在建立和发展过程中，出现了不少问题，需要进一步完善，支持我国住房公积金的健康发展。要统筹规划，尽快建立统一的住房公积金管理信息系统，规范住房公积金运行，对住房公积金运行管理实时监控，要健全监管机构，加强现场检查稽核和对违纪违规行为的查处力度，抓好住房公积金管理法规、政策执行情况的监督，提高监管水平。各级财政部门加强住房公积金的财政监管，建立对住房公积金归集、提取和使用的全过程监督机制，重点加强对住房公积金使用方向、预决算执行情况和财务管理工作的监督。

2.住房公积金管理存在的风险问题

前段时间，经与从事住房公积金管理工作并且具有真实一线工作经验的同志多次座谈，了解了各方面实际情况，一致认为，当前工作中存在以下现象和风险应予重视。

2.1 违规缴存风险

受住房公积金贷款利益驱使，有的职工与缴存不规范单位勾结，违规缴存住房公积金，存在职工缴满一定期限、一定金额办理公积金贷款后停缴的风险。这种现象主要存在于职业中介、劳务派遣及其他人事代理机构等单位，采取所谓“挂靠”等形式为不存在劳动关系或无合法代理关系的人员代开住房公积金账户，进行违规缴存，其最终目的是为了获取低利率的住房公积金贷款。

2.2 无法偿还贷款风险

借款人因意外情况出现违约，无法偿还贷款。例如：借款人离异导致家庭收入减少，可能对贷款的正常偿还造成风险；借款人离异后，法院判决中的房屋所有权人与实际登记的所有权人不一致，实际占有人可能是非公积金贷款的债务人，从而危及公积金中心的权益；借款人丧失劳动能力、死亡导致收入下降、失去收入来源，借款人的继承人放弃房屋继承权、拒绝偿还贷款，都可能会给公积金管理中心造成损失。

2.3 材料造假风险

提取材料可能存在的造假情况主要集中在异地购房、异地大病提取等方面。由于有的城市房产信息无法通过网络核验，只能通过前台工作人员经验判断。但较以前而言，使用虚假购房材料提取公积金情况已大幅减少。异地大病提取提供的材料存在无法核验的情况，主要依据人工经验判断。

2.4 内外勾结风险

受利益驱使，不良中介与内部工作人员内外勾结，通过虚构事实、隐瞒真相或提供虚假材料等方式，协助缴存职工骗提公积金，事成之后收取中介费。

2.5 基础数据不完善风险

新系统上线后，因住房公积金基础数据不是很完善，存在一人多户、借款人缴存不满12 个月贷款等情形，影响前台业务工作人员业务受理审批，容易造成误判，对住房公积金放贷资金造成一定风险。

2.6 数据信息不共享风险

贷款材料受制于部门单位之间数据信息不共享，无法对贷款材料真实性一一进行核实比对。通过人工肉眼核实，依靠受理人员主观性判断，一旦审查不严，流于形式，易产生风险。

3.加强住房公积金管理的对策

3.1 强化归集管理

建议定期组织稽核人员对各类中介机构及缴存不规范单位进行人员复核，严查各种“挂靠”“代缴”现象，对于不合规的缴存现象及时制止、坚决清理，维护正常住房公积金缴存秩序，尤其杜绝那些只为贷款而缴存的现象发生。贷款受理人员受理贷款申请时，要严查公积金缴存单位与社保缴纳单位是否一致，对于不一致的不予受理，严控代缴公积金骗取公积金贷款的现象。

3.2 强化贷款审核

在贷款审查过程中，经办人员要提高风险意识，提高警惕性，用怀疑的态度认真对待每一笔贷款，对借款人提供的材料能够通过联网核验的要严格核验，无法通过联网核验的，要通过走访调查、材料交叉验证等方式确保材料的真实性，不能一味简化手续，埋下风险隐患。对贷款审批流程进行规范，推动业务受理工作人员彼此之间的交叉审核工作，严格落实多级审批机制，尽可能将贷款风险降至最低。各受委托银行受理公积金贷款人员流动性大，要完善贷款培训机制，定期组织业务培训，针对贷款中遇到的新情况、新问题要及时组织研讨交流会，形成统一认识、统一口径。

3.3 强化提取管理

实行完善的内部控制制度是从源头防范风险的基础。各岗位工作人员要提高思想认识，严格执行公积金提取政策规定。对所有业务都严格按政策规定办理，严禁个人自由裁量、严禁踩红线。这方面部分分支（办事）机构已经进行了一些有益的尝试。根据岗位实际情况，实行定期轮岗、适时交流，避免长期从事一项工作而产生懈怠，对不相容岗位，严格进行分离，防范风险产生。定期邀请税务、房管、不动产、医保等单位专业人员对业务经办人员进行培训，提高工作人员甄别材料、防范风险的能力。

3.4 建立智能化内部稽核信息系统

智能化内部稽核系统可将数据进行整合和梳理，提炼出有效数据进行分析，减少人为主观干预的可能性。目前的住房公积金信息系统正在建设内部稽核分析模块，应尽快完善预警提醒、及时反馈等功能，满足智能化稽核信息系统要求。稽核方式主要是每月稽核一次主要为事后稽核，要推动内部稽核方式向事前、事中、事后全流程稽核方式的转变，尤其要对重点业务实时跟进，实现全过程稽核，提高内部稽核工作的效能。将住房公积金的各项制度规定，转化为具体系统控制参数，嵌入业务信息系统中，任何违背制度规定的操作在系统中均无法办理，从人控转为机控，通过住房公积金业务审批系统的参数化设置，系统自动完成审批，防止人为因素的自由裁量，确保业务审批严格依法依规。要为内部稽核人员提供学习和培训机会。一方面确保稽核人员能够熟练掌握专业知识，提高业务素质和业务技能。另一方面要邀请与住房公积金业务相关的专业人员进行授课，将专业化知识运用到内部稽核工作中去，使稽核人员从单一的业务能手向综合型、全能型人才转变，提高综合分析判断能力，从而提高住房公积金内部稽核工作的效率。

3.5 加强住房公积金信息化管理

加强与税务、社保等各相关部门的数据共享，实现住房公积金信息化管理的高效、安全、平稳运行。推行全部员工深度信息化操作培训。全部员工进行信息化操作的集中管理培训，提升信息化意识，提示整体职业素质，重点提升工作人员的风险意识，发挥住房公积金在社会保障服务职能。借助大数据优势实现风险共担。借助大数据将住房公积金贷款的合作范围可以进一步扩大，试点选择一些信誉较好的商业银行来进行合理放贷，同时实现了住房公积金信息化管理和商业银行的风险共担，减小住房公积金信息化管理的风险。

4.结语

住房公积金加强管理是永恒的主题，风险防控是工作的重要基石。一是强化归集管理，定期组织稽核人员对各类中介机构及缴存不规范单位进行人员复核二是强化贷款审核，针对贷款中遇到的新情况、新问题要及时组织研讨交流会，形成统一认识、统一口径。三是强化提取管理，提高工作人员甄别材料、防范风险的能力。四是建立智能化内部稽核信息系统，提高综合分析判断能力，从而提高住房公积金内部稽核工作的效率。五是加强住房公积金信息化管理，要重点提升住房公积金管理中心工作人员的风险意识，强化责任落实。