财政税收对市场经济发展的重要影响分析

周绍娟 山东省临沂市河东区汤河镇财经服务中心

引言

改革开放以来，我国经济与科技共同发展，进而促进社会发展。其中财政税收基于市场经济的发展也在不断优化，形成全新的市场经济体系。面对新背景下的市场经济，可以看到财政税收发挥了价值。财政税收的存在，更有利于推动企业、城市发展，实现市场经济稳步增长。对此，在现代化经济发展过程中，需要各地政府部门针对财务税收工作提高重视，借助财政税收带动区域经济，实现更好的发展。

一、财政税收主要特征与经济发展之间的联系

（一）税收工作的主要特征

1.税收的无偿性

税收具有无偿性这一特征，因为无论是企业还是个人，都应该缴纳税费。缴纳税收后，国家也不会对纳税对象予以补偿。也就是说，税收属于单向财产转移，应该经由纳税人自己负责缴纳税费。

2.税收的强制性

财政制度中，税收还具备强制性特征。当应缴纳税费的企业或者个人，未能按时缴纳，无法履行缴税义务。财政部门会依照法律强制征收税费，获得对应的资金。

（二）内在联系

基于新形势政策的引导，我国市场经济逐渐走向繁荣。在这种环境背景下，国家财政部门需要科学采取有效的税收手段，合理优化资源配置，保证社会财政稳定收入。在当前市场经济背景下，市场的实际需求不再是依靠国家计划经济控制，而是由市场供需关系所决定。在提升市场活力的同时，也会吸引大量外界的同行竞争，促使市场竞争更加激烈。而财政税收在市场经济可持续发展的过程中，其本身的价值日益凸显，成为维系市场经济的重要保障。开展税收工作，一定程度上会导致市场价格变动，出现市场竞争现象。对此，财政税收对市场产生的影响也不可忽视。当前市场经济运行存在分配不均等现象，借助财政税收可以有效对市场经济进行合理的分配，构建具有现代化特征的经济体系，保证经济分配的公正性。

财政税收本身还具备开放性特征，想要实现良好发展，需要与市场经济形成紧密联系，并以此为基础，通过体制改革实现经济稳定增长。财政税收是国家政府的主要经济来源，也决定了财政税收在国家经济中处于何等地位。建立完善的税收制度，是保障国家经济稳定发展，促进社会进步的重要因素。在实际开展财政税收工作期间，应充分对各区域的经济发展实际情况进行综合考虑。积极推进体制改革，保证税收制度公平公正。近些年来，随着市场经济发展走向繁荣，我国进一步加强对财政税收的调整，更深入地为基层群众着想，满足人们不断增长的生活需求，为税收工作奠定基础。

二、财政税收对市场经济的影响

（一）优化我国投资环境

从全球经济发展的情况可以得知，不同国家存在的共性就是政府都会根据自己国家经济的实际情况，确立国家的主体产业。以达到提升经济，推动经济高效发展的目标。对此，我国应该引进内外资本，为经济发展提供保障。制定科学的财政税收政策，有利于保障国家经济，平衡经济差异。这对于改善现阶段的经济发展环境，有着重要的意义。

不同财政税收政策会对经济发展环境造成影响，同时吸引外界投资前来。财政税收改革后，国家通过对各基层税收政策作出调整，以提出具有针对性的政策，来加强对各地经济的有效扶持，实现区域性的经济增长。

财政改革从我国的发展目标出发，根据不同区域的经济发展情况，制定财政税收政策。例如对于贫困地区，税收政策可以有效减免企业对当地的投资税收额度，更好的帮助贫困地区发展，提升当地对外部的吸引力。对此，国家应该根据实际情况，为当地制定税收政策，从而为当地经济注入活力，切实保障区域经济发展。总之，税收对于释放地区经济活力，消除不同地域经济差异等有着重要的意义，财政税收的存在，有效的为区域经济提供良好的投资建设环境，减少经济发展成本，实现地区经济有效发展。

（二）优化市场经济结构

当前，世界经济已经逐步发展成一体化，高新科技技术经济也在不断向更高的领域发展。全世界都在积极推动创新企业，创新成为现在经济发展的重要因素。借助科学的财政税收可以推动创新企业实现新发展，为信息技术产业带来良好的发展优势，帮助企业获得更多有利的资源，优化产业结构[1]。

税收政策与其他政策结合，可以更有效的对生产销售的利差进行控制，帮助稳定经济结构，进一步推动市场经济升级发展。税收可以合理分配资源，调整市场供需，起到支撑作用，保障市场发展过程中的稳定性。

（三）推动地方企业发展

财政税收政策对于地方经济发展起到良好的推动作用，科学运用财政相关政策，为中小微企业发展提供补贴和发展环境，减轻企业发展压力。通过稳健的税收制度保障市场经济实现持续性增长，为经济发展增添动力。财政税收调整还有利于国家积极向农乡经济倾斜，实现城乡同步发展，为乡镇人口提供优质的发展机会，消除贫困人口差距。财政补贴措施更有助于地区产业结构调整，优化经济结构，提升区域性经济发展的质量。

三、完善财政税收在市场经济发展中的措施

（一）完善财政税收监管体制

在财政税收管理过程中，覆盖面积较广。财政税收管理对于调整经济发挥着重要的作用，需要加强对税收工作的管理力度。通过有效的监控措施，避免财政税收存在的风险。随着我国财政税收制度不断优化和完善，财政税收制度对于经济的作用愈发凸显。对此，还应建立动态化的税收数据监控机制，及时明确地区税收和地方经济之间的发展关系，根据地方经济实际情况出台针对性政策。例如，国家财政部门应该根据市场经济的实际发展需求，对税收比例作出合理的调控，提升财政预算的合理性，科学安排各项财政支出。建立完善的财税转移支付制度，切实发挥中央财政对于地方经济的调节作用，建立完善的管理机制，为税收工作建立良好的工作环境，形成法制化管理模式。

（二）确保税收工作的规范性

为了进一步推动社会经济发展，需要保障税收管理的调控工作[2]。首先，开展税收工作应该合理遵循法律相关规定，严格按照法律条文开展税费征收。在社会发展中，合理运用税金推动新兴产业更好发展，对传统产业结构作出调整和优化，实现传统产业结构创新，这也是推动可持续发展的重要因素。这一过程中，无论是企业还是个人，都需要自觉地承担责任，履行纳税义务。财政税收部门，也不能辜负基层的信任。在实际征税的过程中，严格按照法律标准对税收工作进行全面管理，促使工作得以规范性的提升。其次，财政税收部门自身应该对肩负的责任和义务进行明确，并在税收过程中，始终保持公平性原则，提升工作效率。以科学合理的征税范围，减轻企业的缴税负担。再次，征税期间，还需要以市场经济发展为前提，来保障税收工作开展。市场经济得到平稳的发展，是税收工作开展的前提条件，需要政府财政部门给予重视。最后，征税工作中，需要保证其合理性。确保征税的额度在企业或者个人能承受的范围之内。随着经济发展，征税门槛增高的事件屡见不鲜，对于低收入群体来说，无疑是巨大的压力。对于这种高税收难以保障低收入群体的稳定生活。对此，需要政府部门在实际征税过程中，结合区域经济的实际情况，合理控制征税范围，保障基层群众生活。税收合理，才能更好地维护企业发展，推动市场经济不断进步。

（三）平衡中央与地方税关系

中央对于财政的管理政策，应和地方财政政策保持统一性。政府部门在财税管理体系中的作用至关重要，为了更好地适应外界环境的挑战，需要以灵活的管理政策开展财税管理。增强中央财政税收的同时，落实分税政策。基于中央与地方平衡发展的角度，对财税管理进行优化，切实发挥财政税收的作用，提高管理的有效性。

（四）不断完善财政税收政策

为了保障经济增长的质量，需要借助税收手段，实现对经济的调节作用。根据国内市场的实际情况对政策作出调整，利用制度规避经济运转风险[3]。财政税收在市场经济发展中，需要以科学的政策，为我国经济健康发展提供强有力的支持。

（五）积极贯彻新财税政策

随着我国经济在世界经济体系中不断深入，促使我国经济开放性不断提升。对此，还应根据中央的宏观调控与发展战略，提高地方的税收能力与各级部门的效能。积极解决税收政策运行期间存在的问题，例如政府应优化具体税务政策，为地方财政进行协调。加强财政税收监督力度，明确改革重点所在，依据法律规定加强管理工作。

结语

综上所述，财政税收具有复杂性，想要保证市场经济发展过程中财政税收能有效发挥作用，需要顺应国家政策与市场环境的变化趋势。想要借助财政税收推动市场经济，应不断完善管理制度，重视财务税收工作，促使财政工作不断规范化发展。从多角度优化财务税收工作，带动市场经济发展，切实发挥出财政税收的作用，实现可持续发展目标。