锡伯图水库工程投资概算及国民经济评价分析

尹舒倩

（水利部新疆维吾尔自治区水利水电勘测设计研究院，新疆 乌鲁木齐 830001）

1 工程概况

锡伯图水库项目地处新疆塔城市恰夏镇境内，所在河流属流域规划分区中塔东区的锡伯图灌区，距塔城市市区约70 km，坝址以上集水面积162.6 km2，河长26.4 km。锡伯图河坝址断面多年平均径流量为6872×104m3。工程共包含四部分：大坝、放水孔洞、放空孔洞和溢洪道。主河道的布置设有沥青混凝土中央心墙堤坝，其中的放水洞和放空洞分别位于大坝的右岸，溢洪道则位于大坝的左岸，由进出口段、调节段、逐步变形段、漏斗槽、消能段五部分构成。工程分类为中型III 级，大坝等级分类为2 级，永久性主体结构建筑物的放空孔洞，放水洞和溢洪道的安全性等级分类为3 级，二级建筑物和临时结构建筑物的安全性等级分类为4 级[1]。水库建成后可满足灌区农牧业生产用水需求，解决锡图伯河水量分布不均、地下水超采等问题。

2 工程投资概算

2.1 材料成本预算

主要材料的价格是基于工程要求、制造商报价和近期的建筑项目类比来确定。主要材料的预算价格与基本价格的差额以材料补偿的形式计算，价格计入单价并计算税金。

材料费取固定资产原值的0.1%。锡伯图水库工程主要材料价格详单见表1[2,3]。

表1 锡伯图水库工程主要材料价格详单

2.2 人工成本预算

锡伯图水库定员60 人，划分为工长、高级工、中级工、初级工四个工种，人工预算标准见表2，工时按全年双休，每日8 工时计算，员工福利费按年薪总额的60%计算[3]。

表2 锡伯图水库工程人工预算标准

2.3 燃料和电力成本预算

本项目用电以柴油发电机为主，建设用风综合风电价格为0.25 元/m3，综合电价为1.97 元/(kW·h)。

2.4 水资源成本预算

本项目属于公益性项目，可以利用灌区水资源以水养水，故按较低标准确定水资源。乡镇生活用水水资源费0.04 元/m3计算。对灌溉、人畜的供水不收取水资源费。

2.5 设备折旧成本预算

本项目使用的机电金属设备的折旧时间为40年。折旧方法是用“中期”(线性方法)计算的，折旧成本由固定资产的初始成本和总折旧标准计算[5]。

年折旧率=（1-预计净残值率）/预计使用寿命×100%

年折旧额=固定资产原值×年折旧率

2.6 其他成本预算

工程检查费用和维修费用按资产原值的1%计算。项目管理成本占人工成本、社会成本和技术维护成本的7%；固定资产的保险费用为0.25%，在原有固定资产和保险费用的基础上计算。

3 国民经济评价

3.1 工程投资及运营成本

锡伯图水库工程总投资预计为6.78 亿元，根据《水利建设项目经济评价规范》（SL 72-2013）要求，不含有由国民经济内部的转移所支付的费用,国民经济评价中的影子投资调整系数预计为0.9，调整后的固定资产投资预计为6.11 亿元,扣除0.2%的建设和移民征地投资后,固确认定资产的最初值4.89 亿元。

在计算运营成本时采用生产要素法，来评估完成项目所需的维护成本和操作管理。项目的生产费用包括材料费用、人事费用、燃料费用、维护费用、电力费用、水力费用、保险费用和其他费用等[6]。

（1）材料成本取固定资产原值的0.1%，为48.87 万元；

（2）人工成本按60 名员工，人均年薪（包含福利费）4.32万元计算，为259.2 万元。

（3）燃料和电力成本取固定资产原值的0.1%，为48.87 万元；

（4）维修成本取固定资产原值的1%，为488.7 万元；

（5）项目管理费用按劳务费用，福利费用和工程维护费用的7%计算，为53.25 万元。

（6）水资源费用依据乡镇用水资源费的0.04 元/m3，年供水量1830 万m3，即73.2 万元。

（7）固定资产保险费按保费率0.25%计算，为122.20 万元

（8）其他费用按照（1）-（4）的10%计算，为84.56 万元。

经计算，以上各项费用之和为经营成本，水库年运行费为1101.95 万元。城市供水工程固定资产折旧费按40年运行期计算，年折旧率按1%考虑，则年均基本折旧费1209.73 万元(暂不考虑摊销费)，年总成本费用2317.68 万元。

3.2 效益计算

（1）灌溉效益

通过调节和储存该水库，只要保证西伯渡河的生态用水，将冬天的闲置水保存至春天。如果自然饮水不足，灌溉地区会有水，从而有效地改善水库灌溉地区的季节性缺水问题。

每年可为下游锡伯图水库灌区11.69 万亩耕地提供3744.76×104m3的灌溉用水。采用分摊系数法计算灌溉效益，按比例分摊系数为0.25，效益按照传统灌溉和节水灌溉的不同分别取值5%和15%。经计算正常运行年工程灌溉效益为4022万元[7.8]。

（2）防洪效益

该流域内没有可控的水利工程，一些沿线洪水项目被水冲淡和破坏，导致下游灌溉地区发生较大洪灾。下游共同管理的水库和洪水工程将使总体标准提高到每十年一次。据计算，在正常运营期间内，洪水项目的收益为2672 万元。

（3）供水效益

锡伯图水库每年可为塔城市恰夏镇及恰合吉牧场等17 个村2.28 万人、12.41 万头牲畜提供203.46×104m3的用水。根据最新水价:“塔城市居民生活用水价格为2.0 元/m3，污水处理费为0.4 元/m3；家庭用水价格为3.1 元/m3，污水处理费用为0.9 元/m3；特殊作业水价为15 元/m3，污水处理费为0.9 元/m3。城市供水成本包运营成本，折旧成本，投资于洪水项目等。分配率为新工业增值的2%，预计供水效益为828 万元[9]”。

综上所述，锡伯图年总效益为7522 万元。

3.3 国民经济评价指标

对项目进行整体国民经济评价，经计算本工程内部收益率为9.78%，大于社会折现率8%;经济净现值997.68 万元，大于0;效益费用比1.23，说明此项目满足国民经济效益和社会效益要求。

3.4 敏感性分析

经济敏感性分析是以投资和效益作为不确定因素，主要考虑工程评价中投资、回报、费用、效益等的变化对国民经济评价指标的不利影响，设定它们的变化范围分别在±5%～±10%，敏感性分析指标为经济内部收益率，结果见表3。从表3 中可以看出：①水库工程经济内部收益率的基本值为9.78%；②当投资从+10%下降到-10%时，经济内部收益率将从11.08%逐渐下降到8.34，总的来说:即使在投资规模较大、回报率发生变化的情况下，项目的经济收益率仍高于8%的社会贴现率，说明可持续项目的风险较小。

表3 锡伯图水库项目经济敏感性分析 单位:%

4 结语

锡伯图水库建成后可以解决项目区农牧业生产及生活用水需求，解决锡图伯河水量分布不均、地下水超采等问题，还可在汛期引洪蓄水，降低水库坝址断面以下河段的洪水危害，有效保护下游河道水利基础设施。国民经济评估的内部回报率为9.78%，高于社会回报率的8%;经济净值为997.68 万元，大于0；效益费用比1.23，国民经济的所有主要经济指标都超过了基本需求，这表明国民经济评估的可行性。锡伯图水库的建设实施有利于实现项目区社会经济的可持续发展，改善灌区农牧民的生存和生产环境，实现农牧结合、种养结合，提供了该地区农业和畜牧业的生产力和竞争力，并带来了重大的经济和社会效益。锡伯图水库的建设具有高度的必要性、可行性和经济效益。