聚焦主业主责团建 打造交行内审铁军

交通银行股份有限公司（以下简称交行）审计监督局信贷业务审计部（以下简称信审部）是交行审计局下属的九个二级部之一。近年来，信审部在交行总行党委和审计局的正确领导下，紧跟审计监督局年度工作重点，积极适应新时代要求，紧紧围绕“服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革”三大主题，准确定位审计主责主业，系统揭示重大风险隐患，深入挖掘根源性问题，着力打造交行内审铁军。

聚焦审计主业，充分体现风险揭示和监督威慑职能

专注审计检查，深入揭示重大风险和严重缺陷。一是突出审计诊断，对重点机构精准画像。从被审计单位多年来的经营发展轨迹、外部经营环境入手，判断一把手、领导班子的经营指导思想、业绩观是不是端正，业务走向是不是正确，在此基础上撰写审计情况概要。二是坚持风险导向审计，督促全行对信用风险“早发现、早预警、早处置”。以组织信用风险隐患、新增贷款专项审计及“服务实体经济和八大风险”大检查、市场乱象专项治理等审计任务为抓手，指导审计条线聚焦重点区域、行业、客户、业务和薄弱环节。三是立足于防范，预警重大合规风险和案件隐患。

勇于开拓创新，推动信贷审计转型升级。一是紧跟监管要求，保障经营安全和展业合规。认真组织开展对信用风险内部评级体系、征信合规与征信信息安全、服务民营企业和实体经济、绿色信贷管理等方面的专项审计，督促被审计单位落实监管要求。二是“爬坡过坎”，推动对非传统业务审计的常态化。聚焦类信贷业务，系统回顾业务开展历史，穿透性审视各类风险隐患，提请管理层重视业务的后续政策、策略和方向;全面揭示担保承诺类业务的制度缺失及流程控制缺陷。

突出整改监督，促进审计成果转化。一是突出对条线审计发现问题的梳理、总结与提炼。2017年以來，累计向总行领导或部门报送各类呈阅件36篇，揭示分支机构经营模式偏差、各类业务风险及内控缺陷。以准备整改月报、审计专题会议材料为契机，审阅审计发现问题整改情况，提炼重要材料报高管层审议。二是每年向总行领导专题汇报对境内银行信贷资产审计的情况。梳理汇总对全行公司信贷、普惠金融和个人贷款审计发现的信用风险隐患，对区域风险形势进行画像和预判，剖析管理问题和内控缺陷，提出整改建议。三是突出审计价值引领。协助进行授信审查员培训、对管理部门拟出台制度办法进行审阅，与授信、普惠、风险等部门逐步建立起沟通协调机制。

聚焦部门主责，充分发挥条线指导职能

领跑数据审计。一是不断探索应用新技术。信审部在交行最早引入SQL、IBM I2、社会化网络分析、SPSS、Python等新的数据分析工具、语言或方法，搭建Neo4j图数据库平台，整理和导入业务系统数据，为隐性关联关系分析、资金流双向追踪、洗钱网络发现等提供了高效精准的“武器”。二是深挖数据“金矿”。对各类结构化和非结构化数据进行抽取、聚合、转化、提炼和存储，并持续进行深层次分析、挖掘、验证、展现与共享，有效提升审计质效。三是持续拓宽数据来源，加强系统建设。承担新一代审计支持系统数据挖掘平台的需求撰写和上线前测试等工作，新申请开通77个生产系统的在线审计模块功能，推动“洞察”系统纳入“数字交行”上线规划并开发上线。

加强制度标准建设和业务培训。一是发起审计要点和方案撰写“春耕运动”。每年开年伊始即组织业务骨干着手准备，通过阅读有关资料，组织举办相关沙龙，进行非现场调研，撰写公司信贷、普惠金融等审计工作要点和专项审计方案，指导具体实操。二是突出年中过程指导。根据最新形势，向有关条线发送各类审计工作提示、审计情况交流、项目执行情况通报等，进行精准、适时的业务指导;成立交行“信贷审计三十人”非正式组织，坚持推送“每日一文”，内容涵盖最新热点资讯、典型案例剖析、名家观点分享和重大专题研究等，激发大家跟潮流、爱学习的精神头。三是精心组织条线培训。精挑细选授信、普惠、合规、同业、投行、个贷、风险保全等领域的优质师资，每年至少举办一次为期三天的大授信审计培训班，同时根据个性化需求灵活举办业务专题培训。

聚焦团队建设，着力打造交行内审铁军

注重党建与业务同频共振。坚持把党建学习和政治建设作为首要任务，认真参加各项党建活动，在思想上行动上与党中央、总行党委保持一致，真正做到内化于心，外化于行。2017年重点研读党的十九大报告、《党的十九大报告辅导读本》，精心准备《认真学习党章·严格遵守党章》系列讲课PPT材料，在党小组内部授课。2020年新冠疫情发生后，信审部员工在二月份陆续到岗，主动响应组织号召，发起成立审计局青年员工疫情防控服务队，派员参加制止餐饮浪费行为志愿者服务队。

着力打造专业审计队伍。一是以“找定位、定主题、压担子”等措施激发团队潜能。充分发挥老员工的“传帮带”的作用，增强整个团队尤其是新进人员的能力;培养工具和系统应用的专家型人才，在部门内连续开展16期“伙伴式培训”，吸引兄弟部室的同事前来旁听，增进相互交流。二是坚持工作周报制度，力促团队养成“清单式”工作好习惯。2015年起在部内建立了工作周报制度，延续至今并不断完善。要求团队成员每周一上报工作周报，系统回顾上周工作任务完成情况，编制本周工作计划安排。三是坚持复盘回顾，自我评估提升质量。2017年尝试开展部内审计项目复盘，在后审计阶段进行前后审的吻合度分析，通过复盘不断检视和迭代优化项目的实施方式、检查方法和思维路径。四是发起“简历添彩”计划。要求信审部同事年初提出1-3项本年度能给自己简历添彩的计划，如考专业资格证、发表学术论文、参加学历进修等，鼓励参加审计署高级审计师资格考试和报审，目前已有2名同事获得高级审计师资格。

信审部顺应智慧审计潮流，激发团队活力，提升专业能力，取得了丰硕成果，今后将继续在总行党委和审计监督局的指导支持下，树牢“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，全面贯彻党的十九届五中全会和中央经济工作会议精神，立足新发展阶段，服务新发展格局，不断开创内部审计工作新局面。

（本文由交通银行股份有限公司审计监督局提供）