矿山项目后评价方法及其应用

龚元翔 米智华 彭 竣3

（1.长沙有色冶金设计研究院有限公司；2.湖南黄金集团有限责任公司）

项目后评价在我国起步较晚，20世纪80年代因为世界银行贷款项目的实施，我国首次引入后评价工作［1］。到2008年，国家发改委发布了《中央政府投资项目后评价管理办法（试行）》，标志着我国投资项目后评价工作进入正轨。2016年国务院发布了《关于深化投融资体制改革的意见》进一步完善了项目后评价制度。2017年《中央企业投资监督管理办法》的出台明确了中央企业每年应选择部分建成的重大项目开展后评价工作，并形成专题报告，为后续投资提供参考。本文以现有后评价方法为基础，以某中央企业矿山建设项目为例，对项目前期决策、实施过程、产生的效益和影响进行系统分析评价，总结经验教训，为未来同类型项目的决策、运营管理提供参考依据。

1 项目后评价方法

项目后评价方法有多种，不同项目应根据各自特点和具体要求选择一种或多种方法进行项目综合评价。考虑到矿山项目诸多要素不可预见的特点，本文重点介绍几种常见评价方法。

1.1 逻辑框架法

逻辑框架法的关键是揭示各事物间存在的某种逻辑关系，它将这种逻辑关系划为4个不同层次，再由4个层次形成3个垂直和水平的逻辑关系［2-3］。逻辑框架法的基本表达形式见表1。

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逻辑框架法通常被用来进行成败原因分析及可持续性评价，它是国际组织援建类项目进行后评价所采用的主要方法。

1.2 成功度评价法

成功度评价法也称为专家打分法［4-5］。根据项目具体情况，依靠专家自身经验，按判断准则来评价项目是否成功。项目成功度评价表的形式见表2。

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根据项目取得的效果，评价结果可分为以下5个级别：①项目完全成功。预定目标全部实现或超过预期，和建设成本相比，项目取得较大的影响及效益；②项目成功。预定目标大部分实现，与建设成本相比，项目基本达到了预期影响及效益；③项目部分成功。预定目标部分实现，与建设成本相比，项目取得了部分影响及效益；④项目不成功。预定目标实现较少，与建设成本相比，几乎不产生影响及效益；⑤项目失败。预定目标未实现，不得不停止。

1.3 对比法

对比法是进行后评价最基础的方法，包括“前后对比”、“横向对比”和“有无对比”3种方法［6-8］。

（1）前后对比。该方法是将项目前期评价工作所确定的技术经济指标与项目建成后实际运行结果以及在后评价时点所做的预测进行比较，分析差异产生的原因。该方法多用于展示计划、决策和实施的质量。

（2）横向对比法。该方法是指将项目实际生产运营情况与同类型项目的各项指标进行横向对比，分析项目的真实效益水平。采用该方法的关键是要求评价方具备相对权威的指标数据库。目前只有部分综合甲级设计单位建立了企业的大数据库，未来权威大数据库逐步完善后，采用横向对比法将成为项目进行前期评价和后评价主要方法。

（3）有无对比。该方法是将项目实际生产运营情况与无项目时假设发生的情况进行对比，以衡量项目的效益和影响。实际应用时，通常将“前后对比”和“有无对比”2种方法进行有机结合，扬长避短。

1.4 调查法

调查法是进行项目后评价基础手段，包括资料调查、现场调查、座谈调查、走访调查及问卷调查。

（1）资料调查。调阅项目的档案资料，包括项目前期决策、实施和运营过程相关资料。

（2）现场调查。根据项目基本资料情况，进行现场调查。

（3）座谈调查。听取项目单位介绍，与项目单位相关人员座谈，一起回顾项目建设过程，分析项目发生的变化，总结经验教训。

（4）走访调查。有针对性地走访与项目有关的部门和单位，收集相关资料、信息、数据。

（5）问卷调查。根据项目的实际，事先设定一套问卷，交相关单位（个人）填写。

1.5 模糊综合评价法

模糊综合评价法利用模糊数学的工具，根据评价指标和实测的数值，通过模糊变换和隶属度函数的方法进行综合评价［9］。具体的评价流程包括以下步骤：①确定项目后评价的因素集；②确定各评价因素的占比权重；③构建项目后评价评语集；④确定隶属关系求解模糊矩阵；⑤最后进行模糊综合评价。

该方法对于项目后评价中某些不容易量化的模糊问题是一种非常有效的定量分析方法（如社会影响评价）。

2 某矿山项目后评价应用

2.1 矿山现状

矿山所在地属寒温带大陆性季风气候区，全年气温多变，年平均气温0.4℃，最低气温达-43℃；冬季漫长，约6个月。该矿是一个斑岩型成因的特大型钼矿床，平均钼品位0.095%，目前矿山规模1 500万t/a，采矿采用露天开采方式，选矿采用单系列包含顽石破碎的半自磨+球磨+浮选流程，生产设备大多采用国内外先进的大型设备，生产效率高。该矿山于2011年6月开工建设，2014年8月进入试生产，2016年4月取得安全生产许可证，进入正式生产，2018年实现达产。

2.2 评价流程

本项目后评价流程见图1。

2.3 项目后评价主要内容

本项目后评价主要内容见表3。

2.4 项目后评价主要结论

通过开展项目后评价，得到如下后评价结论：

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（1）项目前期决策。企业在控股该矿山后，2010年4月立即委托设计咨询单位开展项目可行性研究工作，2010年底完成可研报告评审论证工作。2011年先后获得关于可研报告批复。前期决策符合企业的决策流程，实现了决策工作的科学化和客观化的目标。

（2）项目设计。项目工程设计委托国内2家知名设计单位承担，重大方案和设备选择均经过多方案比较而后确定。①采矿设计分期开采，确定开采条件好的地段为一期开采境界，减少了基建投资和生产成本；②选矿工艺具有工艺流程短、精矿品位高、投资少且流程灵活、占地面积小等优点，选厂选用的超大型设备处于世界领先水平。同时选矿设计也存在部分缺陷，导致选厂投产时间延长；尾矿库设计难度大，需要2个尾矿库接替使用，库址方案、排洪方案复杂，尾矿输送和冬季放矿均成为技术难题，增加了项目后期运营及管理成本。

（3）项目施工建设。该矿山建设时间3.5 a，较设计时间2.5 a推迟1 a，但综合考虑年可施工工期短，建材缺乏，设备安装难度大，冬季气候寒冷等各种客观因素，建设方的进度控制仍是有成效的，值得肯定。根据项目建设投资使用情况来看，建设投资与调整概算相比减少4 428万元，工程造价控制在概算范围内，投资控制效果良好。矿山建设过程中，各合同工程施工质量保证体系和质量检测体系较健全，工程施工过程处于受控状态，施工基本能按设计和有关规范要求进行。施工质量达到评定规程的合格标准。

（4）项目达产达标。该矿山2018年采矿量及选矿处理量均为1 573.19万t，为设计能力的104.88%，均达到设计生产能力。2018年实际生产指标除铜回收率暂未达到设计指标外，矿石损失贫化率、铜钼选矿回收率等指标均达到或优于设计指标。

（5）项目经济效益。本项目后评价主要经济指标对比见表4。

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根据项目后评价财务分析预测，达产年平均钼精矿（品位51%）产量为22 517.65 t、含钼金属量11 484 t；铜精矿（品位16%）产量4 921.88 t、含铜金属量787.50 t。项目财务内部收益率为13.83%（所得税后）。虽然低于可研和初设的指标，但由于评价采用的指标总体偏保守，从近年度市场价格走势分析、成本控制趋势以及地方政府支持力度等因素综合考虑，企业在未来的经营发展中存在巨大的盈利潜力。

（6）项目环境影响。矿山建设根据国家及地方有关环保要求，严格执行“三同时”制度和环境影响评价制度。项目环保设施建设完善，企业定期对污染源进行检测，废气、废水、固体废物和噪声检测结果均符合环保标准。大气、水体、森林生态和职业卫生方面控制良好，符合相关法律、法规的要求。综合分析项目对环境影响较小。

（7）项目成功度评价。根据成功度综合测评体系各项指标的评价结果，合计得83.6分，对应于该采选项目建设成功度标度值为S*=0.836，表明该项目预期目标大部分已实现，相对成本而言，项目基本达到了预期效益和影响。

2.5 项目存在的问题及经验教训

2.5.1 存在的主要问题

（1）项目存在未批先建情况。

（2）建设过程中，存在小部分非主体工程、设备、咨询服务等单项投资不大，但是又达到了国家条例规定和公司标准的采购项目，未严格按照有关规定实施招投标采购。

（3）项目选厂设计工期偏理想化，对不可预见因素考虑不足，造成了工期延误，间接增加了项目建设成本。

（4）选矿工艺设计方案存在漏项，致使设计阶段确定的部分方案不能完全满足实际生产需要，实际施工过程中新增和优化子项较多，影响项目的工期和成本。

（5）随着开采的持续，低品位矿堆存量越来越多，长期堆存于地表易氧化，造成回收经济价值降低。

（6）根据矿山现有主要采剥设备运转效率指标分析，矿山设备的出勤率不理想。

（7）尾矿库放矿管理及坝体稳定分析有待进一步加强。

2.5.2 主要经验教训

（1）开创企业大型露天金属矿山高寒地区成功建设先例。

（2）积累了采选工程大型设备选型、安装调试及运行管理的成功经验。

（3）为企业管理国内大型露天金属矿山积累经验及培养、储备专业人才。

（4）为国内非常规大型尾矿库大方量排放、安全运营管理，积累宝贵经验。

（5）信息化建设为企业经营管理水平的提高奠定了坚实基础。

（6）以土地置换的方式成功解决林地指标，为项目顺利建成创造了条件。

（7）合同管理较为规范，风险把控措施具体，确保了合同履约的成效。

（8）项目大部分建设资金通过银行贷款和股东借款解决，由于项目建设周期延长、项目未达产，造成企业资产负债率过高，项目运营初期资金压力过大。

（9）项目建设期各项证照办理及林地征用手续办理滞后，严重影响项目建设进度及运营。

（10）现场采选技术人员不足严重困扰项目前期建设与生产。

3 结语

矿山项目有别于普通工业、民用建筑项目，除准入条件严格、周期长、覆盖面广外，还受到资源禀赋、工程地质条件等不可预见的因素影响，项目投资与工期难以准确掌控。因此，基于实际运营数据进行项目后评价工作是验证前期评价中各项指标效益和实际是否一致，结论正确与否的重要手段；也是企业累积经验教训，提高决策和管理水平的参考依据。