财务管理人员关于大型农批市场信息化提升改造的探讨

严烨 浙江东日股份有限公司

本人目前所在工作单位浙江东日股份有限公司（以下简称浙江东日）于1997年10月21日在上海证券交易所上市挂牌交易（股票代码：600113），是温州市第一家上市公司，也是目前唯一一家国有控股上市公司。

近年来我公司以党建引领，规范经营，不断完善现代公司管理体系，企业业绩持续增长。自2015年底完成重大资产置换交易后，公司主营业务从专业灯具市场、房地产开发、外贸进出口转变为大型专业市场开发及管理，其中主要是农批市场开发及管理。目前公司在温州地区就拥有蔬菜、水果、水产、肉品四大专业农批市场及农产品配送等配套子公司，具有较大产业规模优势。

一、互联网+经济新模式下，传统行业受到的冲击及存在的问题

随着互联网+经济新模式的迅猛发展，传统行业在渠道、交易方式、商业模式等方面都受到重大冲击。作为大型农贸批发市场在食品安全可追溯、移动支付、信息化交易系统、停车收费系统等方面已经跟不上时代的发展了，市场客商对食品安全的后顾之忧，对移动支付的迫切需求，对高效快捷交易体验的追求是我们市场举办方亟待解决的问题。它山之石可以攻玉，其他行业拥抱互联网+的提升改造案例给了我们很大启发，很多问题都可以通过信息化来解决。

二、关于大型农批市场信息化提升改造的方法探讨及经验分享

大型农批市场的信息化提升改造是一个庞大且复杂的系统工程，需要分期开发建设，根据需求不断完善，在经济性、适用性、安全性等方面达到平衡。项目需要公司全方位的人、财、物支持，和一支懂业务能创新的专业团队。信息化系统开发方面可以选择外包或自主研发，浙江东日的公司愿景就是打造全国领先的农批市场开发和运营平台，信息化是我们的核心竞争力之一，所以在这方面公司选择了在杭州和西安成立软件公司独立开发。

本人作为浙江东日财务管理部副经理和下属农批市场财务负责人全程参与了信息化提升改造项目，首先碰到的问题就是信息化交易结算系统的框架设计。浙江东日下属各农批市场尽管都坐落在一起，但彼此业态不同，规模不同，商业模式不同，如何通过信息化交易系统将各大市场打通，更好发挥规模集聚效应。一卡通的构想由此而来，我们希望市场客商通过一张交易卡就能在浙江东日所有下属农批市场完成所有业务。本人凭借对财务工作和一线市场业务的了解，创新性提出充值、消费、提现的结算框架，因为所有的交易结算业务都离不开这三个重要环节，通过与软件开发团队及合作银行的多次对接完善，最终获得公司总经理室的肯定得以实施。

1.在充值业务方面，一卡通系统基本涵盖了当下所有主流支付方式即现金、POS机刷卡、微信、支付宝、云闪付。浙江东日所有下属农批市场年交易额近百亿，高峰时每天交易笔数近八万笔，如此庞大的体量和流水对财务对账的压力无疑是巨大的。财务管理部通过与合作银行的对接，决定在浙江东日法人主体下设立一卡通资金专户，集中统一核算。同时每年近百亿交易流水产生的资金沉淀也是我们和银行谈判的筹码，可以通过竞争性比价选择存放利率较高、信息技术实力强大、手续费优惠力度大的银行作为合作方。与此同时我们在市场内划出一块专门的场地作为电子结算厅，统一办理所有一卡通业务。线下充值业务方面，可在电子结算厅人工窗口通过现金或者POS机刷卡完成充值；线上充值业务方面，可在电子结算厅通过一卡通自助机充值，也可通过合作银行的网银APP自助充值。现金充值收入由电子厅工作人员清点打包并移交合作银行运钞车每日定时定点押运入账；POS机刷卡收入由电子厅工作人员以刷卡小票为依据汇总登记；微信、支付宝、云闪付则通过合作银行聚合支付二维码实现充值并核对入账。每笔充值都通过一卡通系统分渠道汇总，均有独立订单号，次日由财务管理部与银行一卡通资金专户核对，总金额和笔数均相符则确认该渠道充值无误，若不符则应通过订单号反查并纠正。

2.在消费业务方面，由于各市场商业模式不同，导致消费收入类别也不尽相同，同时为了更精准考核各市场经营业绩和采集交易收费大数据，财务管理部对接软件开发公司采取了分市场分类别的消费收入统计模式，月末根据一卡通收入报表将资金划入各市场所属单位银行账户。对于以交易费收入为主的的蔬菜、水产、肉品市场，现已实现蔬菜、水产、肉品交易通过电子磅秤根据交易额按比例收取交易费，商品过磅输入交易价格后在电子磅秤上插入买卖双方一卡通即可快速完成结算，扣取交易费作为市场收入同时将货款划入卖方一卡通，相比传统交易方式极大提升效率增加市场收入。对于以租金收入为主的水果市场，本人创新性的提出固定模板收费模式，根据年度租金合同将摊位坐落编号、承租方、出租面积、出租单价、年度租金、收费期限等关键信息制成固定模板导入一卡通系统。收费人员根据年度租金合同一次性填列导入之后，系统便可根据收费期限自动生成每个商户的月度缴费清单，市场网格员携带一卡通手持机上门刷卡收取，改变以往商户每月持现金到市场办公室排队缴费的形式，真正提升服务质量，提高管理效率。一卡通固定模板收费模式现已将市场各类按月、按季度、按年收取的固定费用全部纳入其中，包括摊位费、房租费、水电费、仓库租金、卫生管理费等，并且现已配合电子发票系统实现批量开票并推送至商户手机。一卡通项目二期针对固定费用，我们准备采取托收的形式收取，市场方与客商签订固定费用托收协议，根据年度租金合同，月度水电费抄表单等原始单据，生成月度缴费清单，在相应客商一卡通余额中自动托收扣取，并连接电子发票系统自动开票，基本实现固定费用全流程自动化，进一步提升服务质量，提高工作效率。在市场停车收费方面，一卡通系统在连接停车道闸之后，长期固定客商可采用一卡通自刷或现金代刷结算，偶尔零星采购客商无需办卡可采用银行聚合支付二维码结算，通过市场微信公众号自助开具电子发票。

3.在提现业务方面，由于卖方货款是通过一卡通向买方收取，自然会涉及交易结束后卖方如果将货款从一卡通提现至本人银行卡的问题。对此财务管理部制定了T+1总部集中审核支付模式，即市场当日所有提现申请在次日中午之前由财务管理部统一审核支付，提现业务可由本人凭卡在电子结算厅窗口申请，也可以通过手机掌银在线上申请。

上期资金池余额加上本期充值金额减去本期各市场消费收入和提现金额就是本期末资金池余额即银行一卡通资金专户余额，也就是一卡通的资金沉淀余额。

三、一卡通项目实施总结及信息化提升改造的重大意义

大型农批市场信息化提升改造所带来的变化是革命性的，以下就是我作为财务管理人员参与本项目的一些总结：一是对于一个年交易额近百亿的大型农批市场，若能将绝大部分交易全部纳入一卡通，不但能大幅提升交易效率增加市场收入，其资金沉淀所带来的效益也是不可小觑的。并且这一套信息化的市场管理模式是可复制的，它将会成为浙江东日的核心竞争力，在全国各地的农批市场投资外拓项目中发挥重要作用。二是一卡通系统依托电子结算，连接电子磅秤、停车道闸、租金合同管理等模块，对市场各品类农副产品交易额、交易量、交易价格、进出场车辆数量、停放时长等数据进行采集，通过一段时间的积累，可以借助大数据分析手段，精准掌握市场经营动态并为未来经营决策提供依据。三是通过一卡通系统财务模块统计报表，更精准、快捷、完整地获取各个市场的经营收入数据，逐步实现业务财务一体化，为财务预算、内部控制、绩效考核提供支持。四是一卡通采取实名制开卡，并绑定个人手机号。这种方式保证了市场方在交易环节对买卖双方都可进行溯源，市场配套有独立的食品安全检测室，可确保食品安全。

四、结束语

互联网+经济新模式对传统行业而言既是挑战更是机遇，如何正确利用信息化提升改造实现企业转型发展是非常值得研究的一个课题。作为财务管理人员应积极参加到此项工作中来，借助信息化的手段将财务管理工作落到实处，为企业发展助力。