基于项目驱动的内控管理平台的构建与实现

陈晓筠

摘要：针对校园基础建设和物资采购信息管理等方面存在的问题，构建了基于项目驱动的内控管理平台。通过以项目驱动的管理方式，为不同类型的项目制定对应的审批、采购、报销流程管理，实现可视化流程管理，从项目申报、资金审批、招标评议、合同签订、项目实施、物资采购、报销等方面记录各个环节具体流程，促使项目建设和物资采购的电子化、公开化、规范化。

关键词：项目驱动;内控管理;资金配置;流程审批;SpringBoot框架

中图分类号：TP393     文献标识码：A

文章编号：1009-3044（2021）36-0135-02

开放科学（资源服务）标识码（OSID）：

Construction and Implementation for Project-driven Based Internal Control System

CHEN Xiao-yun

（Wuxi Higher Vocational School of Tourism & Commerce， Wuxi 214000， China）

Abstract： To solve the problems existing in school basic construction and materials purchasing information system，a project-driven internal control management platform is constructed.Through project-driven management， different projects are administrated by paying close attention to the approval process， purchase process and expense process. This paper realizes visual process management that includes project application， fund approval， bids judgment， contract signing， project implementation， material procurement， material reimbursement and other aspects. This work makes project construction and material procurement more electronic，open and standardized.

Key words： project-driven; internal control; capital allocation; process approval; SpringBoot frame

1 引言

随着智慧校园建设工作的推进，学校每年各类各级专项建设经费日益增多，在日常的内部项目管理工作中，事务操作烦琐，各级论证、审批及实施周期长，效率低，影响学校整体建设管理进度及效率[1，2]。通过构建项目管理信息系统，以财政资金使用为切入点，围绕“预算管理为主线、资金管理为核心”的建设思路[3]，通過建设开发适合的管理软件和科学合理的内部管理体系，帮助学校实现内部控制管理体系化、制度化、信息化，并通过持续运行来实现及时掌握各个项目的建设进展、规范单位财务管理，提升单位内部管理水平的目的[4]。

2 建设目标

通过本次项目建设，基于学校日常学生管理、教师管理、工资管理、就业管理，为学校提供一站式综合事务管理与数据服务。学校管理部门能够对各类建设项目工作的进展实现全程管理，借助内控管理平台实现事务综合审批处理，并且能够基于一个数据中心，对相关业务信息进行综合统计、数据服务，并与上级数据中心实现数据互通，主要完成以下目标：

（1）项目的申报、立项、审批、招标、资金使用等情况能够及时查询、追溯，完成项目内控申报管理;

（2）不同的角色权限的用户可按照不同维度对项目进行查询，包括项目审核状态、项目资金状态、项目建设状态、项目使用情况，完成项目建设过程管理。

3 方案设计与实现

内控管理平台系统的方案设计，将以学校需求为中心，技术服务为纽带，以高质量、高标准的目标进行规划和实施[4，5]。通过项目驱动的方式，完善流程定义、系统配置、项目资金来源管理、立项管理、项目后备库管理、项目建设管理、项目招投标管理、合同管理以及项目实施过程的监督与状态管理，同时，也增加对项目的考核流程，对项目的使用情况进行跟踪评估和考核。方案功能模块如图1所示。

3.1 项目后备库管理模块

项目后备库管理主要完成项目的后备，为项目立项做准备，主要包括发文通知、项目申报、初步论证、项目复审、项目入库共五个部分。其中，由各个系部、处室在线填写申报书，并上传方案。校总务处组织论证会，填写论证表。通过论证的项目正式纳入，并由总务处根据项目资金督促各项目负责人上传相应材料。根据提交者的角色不同，分不同的审核流程：

（1）系部提交→归口处室审批→分管校长审批。同意后进入初步论证，不同意直接退回，并注明原因，过后必须重新申报。

（2）处室申报项目初步审核流程：处室提交→分管校长审批（同意后进入初步论证，不同意直接退回，并注明原因，过后必须重新申报）。

初步论证为该模块最主要的功能，需采集与项目相关的重要基础数据，包括：项目名称、论证时间、论证地点、参与人员、论证意见和论证结果。其中，通过或修改后通过的项目，进入项目库，不通过直接退回，并注明原因，过后必须重新申报。正式进入立项后备库的项目还需根据项目申请的经费额度上传相关附件材料，包括项目方案、建议书和可行性研究报告等。

3.2 项目立项管理模块

项目立项管理是从项目后备库中选择合适的项目进行立项，为项目建设做准备，主要包括项目遴选、项目再论证、项目立项三个模块。其中，项目遴选是在项目计划比项目后备库中项目少时需对项目进行遴选。经过再论证，对合适项目进行正式立项。能正式立项的项目也就是意味着有资金可以配置，需要对项目增加资金的配资时间、配资金额、资金来源、项目负责人等信息。

3.3 项目建设管理模块

项目建设管理主要记录项目建设阶段的各重要步骤，包括项目启动、招投标、合同管理、实施执行和项目验收共五个步骤。其中，项目启动、实施执行和项目验收由项目负责人和总务处来执行，招投标由总务处负责，合同管理由校办和总务处共同负责。

在项目建设管理流程中，招投标环节最为复杂，需要完成多个步骤：编制标书、挂公共、拷标书、招标答疑、投标、评标和中标公示等。为了能及时展示项目招标的进展，需要明确项目类型（货物类、服务类和工程类）、招标形式和时间、评标地点以及中标单位。

在项目建设中，项目负责人和相关责任部门需要掌握项目的实施执行情况，并完成项目验收和结款。从而，在内控平台中需包含项目建设状态、资金来源、验收状态、验收形式、验收时间、验收结果、资金结算时间与结算状态等数据字段。此外，为了保证项目高质量完成，内控平台提供项目考核功能，每个项目验收完毕都需要进行绩效考核，在线提交绩效报告。

3.4项目考核模块

内控平台提供项目及时看板功能，为不同的职能部门和权限角色提供图形化的数据统计和分析功能模块，以便能及时、直观地了解各个项目建设情况（立项、入库、在建、在用）、经费使用比例、各个部门项目经费的占比等。

3.5具体实现

内控管理平台是B/S结构，采用前后端分离架构。SpringBoot、MyBatis、Shiro为后台开发框架[6-8]，前端开发采用Vue、Vue-Router、VueX。MySQL作为数据库，Docker作为部署工具。以普通教师角色申报项目为例，完成下表的用例描述进行编码。

4 结论

智慧校园实际上是学校信息化发展到融合创新阶段的产物，是对智慧校园建设的进一步深化与提升，也是应对“互联网+教育”挑战的必然选择。无锡旅游商贸职业技术学校通过以项目为驱动，构建学校内控管理平台，进一步丰富了智慧校园软件应用系统。从而，实现了项目立项、审批、建设、评估等过程的信息化、透明化，为校办、信息中心、学工处、人事处、团委、招就处、资产处、总务处等各个职能部门提供更加便利的应用系统，提升了工作效率，也进一步促进校园建设中的资金配置、物资采购、工程招投标等工作的电子化、公开化和规范化。

参考文献：

[1] 支馨悦.基于B/S的项目管理系统的设计与实现[J].信息系统工程，2020（2）：48-49.

[2] 谢彤芳，卢小清，陈平.内控视角下高校信息化项目管理的探讨[J].电脑知识与技术，2021，17（7）：155-157.

[3] 張君实.建筑工程设计项目管理系统的软件设计与实现[J].现代物业（中旬刊），2019，18（7）：122.

[4] 肖聪.高校科研项目管理系统设计与实现[D].成都：电子科技大学，2019.

[5] 蔡忆宁.面向中小企业的非标项目管理系统设计及原型开发[D].杭州：浙江大学，2019.

[6] 熊永平.基于SpringBoot框架应用开发技术的分析与研究[J].电脑知识与技术，2019，15（36）：76-77.

[7] 徐頔，朱广华，贾瑶.基于VueJs的Web前端开发研究[J].科技风，2017（14）：69.

[8] 翁云翔.Java安全框架Shiro在Web中的研究与应用[D].武汉：武汉邮电科学研究院，2016.

【通联编辑：梁书】