商业银行促进中小企业发展对策研究

王磊

摘 要：中小企业是我国社会主义市场经济的一个重要部分。商业银行作为我国金融市场的重要主体，支持中小企业的发展可以起到促进经济发展、优化市场环境的重要功效。目前由于一些银行、中小企业及外部环境的原因，商业银行在促进中小企业发展方面做得还不够。接下来可以从转变观念、加强信息渠道建设、创新金融产品、建立相应的员工考核机制等几个方面入手来加以改善。

关键词：商业银行;中小企业;融资

中小企业是我国当前经济体系中非常重要的一个组成部分，在促进经济发展、维持社会稳定等方面均发挥了重要的作用，扮演着重要的角色，是中国特色社会主义市场经济的重要表现形式。习近平总书记和李克强总理也曾就促进中小企业发展做出过重要指示。促进中小企业更好更快地发展，对于发展我国的社会主义市场经济、实现“第二个百年”的目标、实现中华民族的伟大复兴均具有重要的意义。

商业银行作为我国经济体系中的重要金融主体，理应在促进中小企业发展方面发挥更大的作用，通过提供高质量的金融服务等方式为中小企业的发展创造良好的条件。但目前，商业银行在这方面做的工作还不够。这其中存在着一些较为复杂的原因，既有企业方面的因素，也有银行自身的原因。以下我们就对此进行一些讨论，并就商业银行如何更好地促进中小企业的发展提出一些建议。

一、商业银行促进中小企业发展的意义

1.促进经济发展、维护社会稳定

中小企业在我国的国民经济结构中占有重要的地位，是我国经济体系中的一支重要力量。

中小企业的健康快速发展，对于增强我国的经济活力、优化经济结构、提高创新意识有着重要的意义。与大型企业不同，中小企业由于规模小，往往就有经营方式灵活、创业意识强的特点。所谓“船小好调头”，它们在市场经济活动中具有很强的活力。

在发扬创新意识、开拓新的经济活动领域进而优化产业结构方面，中小企业有着不可替代的优势。由于自身结构简单、束缚较少、競争意识强烈，中小企业在实现创新上具有着特殊的优势。很多中小企业都是由于寻找到了新的商机而创建，从而带动了一个新的经济发展点。

此外，中小企业在维护社会稳定方面也有着重要的作用。与大企业不同，中小企业由于入职门槛相对较低，是缓解我国就业压力的一支重要力量，这对于维护社会稳定、有效整合社会人力资源而言有着不可替代的重要作用。

2.优化我国社会主义市场经济环境

由于中小企业通过银行渠道融资困难，很多企业选择了民间借贷乃至非法集资等融资方式。通过向人民群众募集资金或是向一些借贷公司借贷来满足企业发展的资金需求。这不仅为企业自身的运营增加了风险，也严重地破坏了我国社会主义市场经济的环境，危害了人民群众的财产安全。相关事例近些年时有发生。

如果商业银行能够更多地向这些中小企业发放贷款的话，就可以缓解它们资金需求方面的压力，从而降低它们通过非法途径募集资金的风险，进而在客观上起到优化金融市场环境、保障人民群众财产安全的作用。

二、商业银行对中小企业支持的难点

虽然商业银行支持中小企业的发展具有上述的重要意义，但目前这方面的情况并不乐观。

很多中小企业从商业银行获得贷款的难度很大，因而不得不转向民间或借贷公司来筹措资金。具体来说，造成这一现状的原因可以从以下三个方面来进行分析。

1.银行方面的原因

（1）经营理念较为落后

受到银行传统经营理念的影响，很多商业银行在选择贷款发放的对象时，更倾向于国有企业和大型企业，而对中小企业则较为慎重。造成这一现象的原因也较为复杂。如有些商业银行的客户经理年纪较大，观念较为传统。目前的授信环境和前些年相比已经有了很大的不同，但是他们并未能及时地转变观念，仍是以以往的观念来从事放款工作，这就在客观上造成了自身条件相对较差的中小企业难以获得商业银行的贷款。此外，很多商业银行的工作人员在为中小企业办理贷款业务时，出于风险方面的考虑，对企业自身的资质要求较高，或是发放的贷款数额较小，无法满足企业正常经营的需要。

此外，很多商业银行对支持中小企业发展的现实意义重视不够，未能在实际工作中给予这些企业必要的帮助。如有些工作人员坚持“抓大放小”的观念，认为中小企业的发展对社会经济而言并不重要，因而把资源更多地向那些大型企业倾斜。

（2）商业银行对中小企业发放贷款的手续复杂、要求严格

与大型企业不同，中小企业的贷款需求有着鲜明的特点，即贷款金额小、贷款需求较为频繁、对贷款发放的时间要求较为紧张。但是目前由于中小企业自身抵御风险的能力较差，很多商业银行在向中小企业发放贷款时审核手续复杂、对企业资质的要求较高、办理贷款的周期较长。这就与中小企业的实际贷款需求之间发生了矛盾。于是我们经常能看到这样的现象：很多中小企业由于自身资质的原因无法申请到贷款;另一些企业虽然申请到了，但是由于业务办理的周期较长，无法在有资金需要的时候获得贷款。如有调查结果显示，中小企业获得贷款的难度是大型企业的五倍。银行业务办理流程与中小企业实际需求之间的矛盾这一现实在很大程度上制约了中小企业的进一步发展。

（3）商业银行向中小企业推出的融资产品类型单一，同质化严重

中小企业由于所在行业、企业自身结构、发展目标、经营方式等方面的差异，在贷款需求上也各有不同。这是与中小企业自身的经营模式、存在形态多样化的特点相一致的。这就要求银行要根据企业的实际需要情况推出、办理相应的融资产品。可是目前我国商业银行的数量虽然很多，但是所推出的融资产品却具有类型单一的特点，同质化倾向非常严重。很常见的一种情况是某个银行研发出了一款融资产品后，其他银行模仿这一产品推出本银行的产品以跟进。这样的一种融资产品研发、经营方式显然是与金融市场上中小企业的实际贷款需求相背离的。

2.中小企业方面的原因

（1）管理机制不够完善，信息透明度不高

绝大多数的中小企业都是由企业主从无到有、从小到大一点点地创建起来的。这些企业在成立之初，必然会存在着组织架构松散、决策机制不够科学、规章制度不够完善的情况。随着企业的持续发展，其管理制度也会逐步走上正轨，经历一个正规化的过程。但很多企业在其实际发展过程中，并没有完全摆脱早期发展时留下的一些烙印，如任人唯亲、各项规章制度没能严格落实等。这在企业的财务管理体系中表现得尤其明显。很多企业甚至没有接受过专业训练的财务任务和严格的财务报表，或是虽然有财务报表但却没有经过严格的审计。这就导致了财务报表的制作带有较大的随意性，甚至有时候存在着人为造假的现象，财务报表并不能反映企业日常经营的真实情况。由于报表缺乏真实性与准确性，银行无法通过报表了解企业日常经营的真实情况，这就影响了银行对其贷款申请的授信。同样，中小企业管理制度上的不健全也会影响银行对其贷款的处理。

此外，很多中小企业在申请贷款时在财务證明、供货证明上存在一定的造假行为，这也是很多商业银行不愿向中小企业发放贷款的一个重要原因。

（2）中小企业信用风险较大，违约行为较为常见

很多中小企业对自身的发展方向缺乏清晰、准确的定位与规划，在获得银行的贷款后没能按照合理的规划进行使用，而且还存在着不愿配合银行提供其经营近况的现象。很多中小企业在遇到风险后，会选择恶意拖欠银行贷款，甚至是直接倒闭逃债。这都影响到了银行对其贷款申请的处理。

中小企业由于自身经济实力较差、业务结构较为单一，面对市场风险的抵御能力很差。一旦出现决策失误、经营不善或是外在市场环境发生变化的情况，就很容易资金链断裂甚至倒闭。如某一原材料价格的上涨就可能对从事相关产品生产的中小企业造成很大的影响。经营的不稳定性与高倒闭率是目前我国中小企业的一个显著特征。这就不可避免地影响了银行对其还款行为的预期估计。

此外，不得不说的是，有些中小企业在开展业务时存在着打擦边球甚至是违法违规的情况。如资金回流、资金挪用、虚假交易等现象在现实中并不罕见。凡此种种，都增加了中小企业自身的信用风险。

（3）有些中小企业存在产权不清晰的问题

很多中小企业在最初是由几个人合伙创建，由于开始阶段企业规模很小，合作者之间并未就产权问题做出清晰的界定。而在企业逐步正规化之后，有些企业也没能彻底解决这一问题，以致于企业的产权存在着一定的模糊状态。这就为商业银行的贷款审核带来了一定的负面影响。

这方面另一种较为常见的情况就是很多乡镇企业，这些企业的产权划定往往在所有者与村民等主体之间存在一定的模糊性。这就为银行的贷款审核造成了所有权合并等风险。

3.外在环境的原因

这主要表现在中小企业向商业银行寻求融资的过程中缺乏中介机构的有效参与。

如我国目前信用中介机构发展水平仍比较低，不仅执业水平较差，其执业道德也不时受到一些质疑。虽然银行及相关的政府部门也在做一些关于企业的信息平台、信息系统的搭建工作，但目前还缺乏能够让银行方面有效地搜集全面、准确信息的平台。如人民银行的征信系统就存在着明显的信息更新不及时的问题。这就导致了银行无法及时、准确地了解中小企业的信用状况，从而固守原有的中小企业信用风险高的印象。

另外，不得不指出的是，目前我国的很多参与中小企业融资的中介机构存在着业务水平参差不齐、职业道德缺失的问题。如很多会计师事务所、信用评级公司、固定资产估价公司在参与中小企业的融资过程时，存在着出具内容不够准确的评估报告的现象。甚至有些中介机构为了帮助中小企业获得融资，有意伪造事实，出具不实的评估报告，这反过来又加重了中小企业自身所承担的信用风险，影响了其对商业银行的贷款申请。

三、商业银行支持中小企业发展的若干合理化建议

1.转变观念，重视扶持中小企业发展的积极意义

首先，商业银行应转变观念，从中国特色社会主义市场经济发展的全局的高度来看待对中小企业的支持。如前所述，中小企业在优化产业结构、增强经济活力、增加税收、实现社会稳定等方面都有重要的积极作用。因而，商业银行要站在战略的高度来看待中小企业的贷款申请。在实际的贷款办理中，要破除唯成分论和唯规模论的传统思想误区，不再以企业的所有制结构及生产经营规模作为贷款审批的必要条件，而是从企业自身的经营、管理状况及其发展前景、所在行业的情况等出发，来进行贷款审批。

事实上，随着国内资本市场的发展，目前很多大企业都开始利用资本市场进行融资、吸引各种风险投资，而不再像以往那样单纯依靠银行贷款。中小企业由于自身的经营规模较小、经济实力较差以及管理上的不够健全规范，很难在资本市场上获得足够的融资，而不得不继续面向银行寻求贷款。在这种情况下，商业银行应主动转变观念，根据市场环境的变化，重视中小企业的融资需求，将中小企业的贷款申请与发放作为银行的一项重要业务来对待，以为将来可能会出现的银行业务转型做好充分的准备。

特别是对一些中小商业银行而言更是如此。这些商业银行往往具有鲜明的区域性。由于自身实力及影响力等原因，它们在金融市场上的竞争力要逊色于传统的大型商业银行。为了更好地增强自身的市场竞争力，这些中小型商业银行可以考虑把贷款业务的重点转向本地的中小企业。这可以充分地发挥这些中小银行的区域优势，对于明确自身定位、拓展业务范围、增强市场竞争力均有着显著的作用。通过本地区的中小型商业银行和中小型企业之间的合作，本地区的经济环境可以得到有效的改善，经济实力也会持续增强。

2.加强信息获取渠道的建设，将风险前移

如前所述，由于目前企业信息平台建设尚不够完善，中介机构的执业水平及职业道德均有待提高，中小企业的财务报表缺乏充分的真实性与准确性等原因，商业银行对中小企业的贷款较为谨慎，甚至很多情况下会有意地提高贷款门槛，从而造成了中小企业面向商业银行融资的困难。对此，可以通过拓展、建设银行获取企业信息渠道的方式来加以解决。