复证式保本保值存单探究

张军和（吉林农安）

建国初期，百业待兴。为稳定金融市场，支援人民解放战争，中国人民银行于1950 年发行了“中国人民银行保本保值有奖定期储蓄存单”，即复证式整户、1/2 户、1/4 户保本保值有奖定期储蓄存单。与此同时，各省（区）、市、分行、支行也出台了单证式保本保值有奖定期储蓄存单业务，单证式存单在“中国人民银行”六字下面同时印有××分行或××支行字样。

为鼓励人民存款，除发行各种类型的存单外，社会上各种“爱国储蓄”宣传活动也层出不穷。图一为1951 年7 月4 日的一张“新华日历”，由“中南银行”制作。日历左下竖印三列黑体“保本保值存款”“物价涨时保值，物价跌时保本”宣传口号，可见这项全国范围内由上而下的储蓄宣传已深入到千家万户。

图一

人民银行安徽皖南、皖北分行即有详细的储蓄规定和业务数据：“1950 年5 月，人民银行皖南、皖北分行开始举办这种储蓄。……保本保值储蓄是一种定期储蓄，存期分七、十五天，一、二、三、六个月及一年七个档次。利息计付办法是：到期按折实储蓄存款支取的，照原规定的折实储蓄计息；到期按货币存款支取的，存款一个月以下，按存入时的同档次利率八折计算，二、三个月按九折计算，六个月以上的不打折扣。举办保本保值储蓄后，储蓄存款回升，当年此项储蓄存款余额占全省整个储蓄余额89%。”[1]全国其他省也有类似的储蓄业绩总结。随着通货膨胀逐步得到控制，物价趋于平稳，这种保本保值储蓄业务在1952 年7 月1 日起停止办理。

笔者收藏的这套由人民银行发行、安徽办理的复证式保本保值存单具有同时期其它存单实物不具备的特征。现将其具体票面信息介绍如下：

整户，红色，尺寸242×150mm，边框暗记为白色“人”“民”“银”“行”四字（图 二）；1/2户，绿色，尺寸164×150mm，边框暗记为绿色“贰”字（图三）；1/4户，边框咖啡色、底纹淡红色，尺寸130×150mm，边框暗记为白色“四”“人”“民”“彳”“亍”（图四）。存单底纹由半圆形六字篆书“中国人民银行”组成。因三张存单只有颜色和存额不同，故此处以整户为例进行介绍。票面主页上方分别印有“中国人民银行”“有奖定期储蓄存单”“整户”字样。下面有存款次数、金额等说明：“×× 户认储整户一户，每次应缴人民币四万元，以每月缴存一次为限，缴足十二次为足额，于第十二次开奖五日后，凭本单及贴十二个缴款凭证取还本息，计人民币五十万元正。”左侧有经办单位戳记“中国人民银行肥西支行雷麻营业所”及经办人印章，后面是经办日期“公元一九五二年四月廿四日”。“保本保值”一栏，印《有奖定期储蓄简明办法》：

图二

图三

图四

一、存额：以每月储存一次，存储十二个月为足额，其金额如左：1.整户，每月四万元。2.1/2 户，每月二万元。3.1/4 户，每月一万元。

二、缴款：以一个月缴存一次为原则。于每月一日至月底均可缴纳，如中途停缴，以后仍可续缴，续缴时，以前未缴月份之缴款，无需补交。又储户得于开户时一次预交12个月储款，并得减去预缴利息，其实缴金额：整户四十三万二千元，1/2 户二十一万六千元，1/4 户十万零八千元。

三、奖金：以十万整户为一分配奖金单位，每十万整户共奖金二亿元，依下列标准计算：

前项计算标准按实际收存户数比例增减，于开奖前一天登报公告。

民办高校录取批次较低，高考分数线较低，无论是从数学知识储备还是学习能力方面，整体而言都与公办高校的学生有明显差距，甚至很多理科的学生不会作直角坐标系、不会画一次函数图像，不用说求导数或者积分问题；没有集合、元素的概念，分不清合集、子集，不用说求概率、作数据分析了。许多学生提到数学就头皮发麻，感觉无从下手，对数学感兴趣的学生寥寥无几。即使是有数学学习主动性的学生也往往心有余而力不足，相当部分的学生在学期之初已经放弃了数学课程的学习。

四、开奖：每月十日在上海当众用摇奖方式开奖。

五、领奖：凭存单及所贴该月份缴款凭证上之对奖号码与摇出之相同者为中奖，向原储存行领取奖金。

六、到期：以贴足十二个月份之缴款凭证的存单，于最后一个月开奖五天后开始兑还本息，其金额如下：

1.本金四十八万元加利息二万元，共五十万元。

2.本金二十四万元加利息一万元共二十五万元。

3.本金十二万元加利息五千元共十二万五千元（以上奖金及利息所得税均由本行负担缴付）。

七、退储：一次预缴者，不得中途退储，分月缴款者，开户六个月后，可随时退还原存本金，但不计利息。

八、保本保值：以各缴款月份十日折实牌价平均数与提取月份十日之折实牌价比较，不论到期兑付，或中途退储，一律保本保值。

存单左页边缘盖有骑缝章，说明每张都留有存根、有据可查，表明了国家对首次发行保本保值储蓄存单的严肃谨慎态度。存单背面主要用于粘贴缴款凭证，并有奖金兑付纪录一栏。在1/2、1/4 户存单首页上方“中国人民银行”处，分别加盖了“宁皖区”的印章，显示办理地址是安徽省。缴款凭证的使用，为存单的防伪功能又增加了一层保障。通过对比，笔者刊于《中国钱币》2015 年第4 期的、带有水印的复证式有奖定期存单用的也是这种缴款凭证[3]。目前所见的安徽缴款凭证中，1951 年的无地名标志，1952-1954 年的有地名“宁皖”标志，1955-1960 年的有“安徽”地名标志。这种缴款凭证，每一期用色、底纹图案皆不同，表面的文字、数字也是一期一改。

整户存单序号是10055 号，也就是在存单标注的办理时间1952 年4 月24 日，雷麻营业所办理的整户存单数量是10055张左右；比整户存单晚一天办理的1/2 户序号是20141 号，即20141 张左右；晚一个月左右办理的1/4户序号是40155 号，即40155 张左右。从三张存单的数量上比较，大体是倍数递增的关系。但是，即便把整户、1/2 户、1/4户相加起来的总数也不过70351 张左右，尚且抵不上一个办事处的单证式存单第一期一种面额的正常数量（例如大同市雁北办事处办理的存单，截止到1951 年4 月10 日，仅第一期五千元面额的序号就已达到72303 张）。从现存实物可以看出，这种复证式保本保值存单本来基数就少，且销毁得更为彻底，加上数十年自然消耗，使之变得愈发稀罕。

此外，笔者在《稀有的1/4 户储蓄存单》[4]引文中提到，1955 至1957 年间，没有发现中国人民银行及各省分行发行的储蓄存单。但在此种存单中，发现了安徽“中国人民银行霍丘支行叶集办事处”1956 年办理的稀有储蓄存单，以及安徽省内其它一些地方办理的1955 至1957年的储蓄存单，如“中国人民银行芜湖县支行”“中国人民银行黟县支行”等。在此加以补充和纠正。

通过对中国人民银行发行的整户、1/2 户、1/4 户保本保值有奖定期储蓄存单的认识，还有个问题需要加以解释。这套存单是由安徽区办理的，《储蓄简明办法》第四条开奖一项却写着：“每月十日在上海当众用摇奖方式开奖”，且此种存单并没有发现在上海或其它省份办理的实物。笔者推测，这种复证式保本保值存单执行的应该是1949 年12 月公布的1950 年第一期人民胜利折实公债条例[5]（该条例第三条规定，每分所含实物大米、面粉、白细布、煤炭折实牌价，执行上海、天津、汉口、西安、广州、重庆六大城市之批发价，用加权平均法计算之）。只有执行折实存款统一章程，才能合理解释由安徽区办理的存单“在上海当众用摇奖方式开奖”的《储蓄简明办法》，同时也能够引起上海“当众”人员的兴趣及储户的认同。中国人民银行发行的这种复证式保本保值存单，不仅在安徽区办理，必要时同样可以在其它省份办理。尽管各省分行的单证式保本保值存单均有各自的折实牌价和开奖城市，但复证式保本保值存单执行的依然是六大城市的折实批发价，即执行第一期人民胜利折实公债条例。

中国人民银行发行的复证式保本保值存单与各省市发行单证式保本保值存单内容大同小异，主要区别在于冠有省分行市支行名称的存单，执行当地的折实牌价，受到地域限制，发行范围很小，并且折实牌价各有不同，如单证式“中国人民银行大同保本保值有奖定期储蓄存单”，即规定“本存款本金按一九五一年五月十日大同市折实牌价保本保值”；而复证式保本保值存单在全国各省均可发行使用，执行的是全国六大城市平均折实牌价，并统一在上海当众用摇奖方式开奖。

总之，冠名“中国人民银行”的复证式保本保值存单是级别最高的存单，开创了共和国保本保值有奖定期储蓄存单的先例。它是全国唯一的一种复证式存单，各省、市发行的保本保值存单均为单证式。本文介绍的整户存单是目前发现的尺寸最大的存单。复证式保本保值存单存世罕见，这套存单能够留存至今已是不易，且印刷清晰、干净、完好如初，尤其三张存单均出自同一单位、相同两名公职人员办理，更是难得一见。

注释：

[1]https://www.docin.com/touch_new/preview_new.do?id=16519838。

[2][5]谢启才：《人民胜利折实公债初探》，《中国钱币》，2008 年第2 期。

[3]张军和：《独具特色的安徽区储蓄存单》，《中国钱币》，2015 年第4 期。

[4]张军和：《稀有的1/4 户储蓄存单》，《中国钱币》，2011 年第1 期。