宋代官员经商之风盛行的原因

杨忠伟 胡慧莲

(哈尔滨商业大学 商业经济研究院，黑龙江 哈尔滨 150028)

在中国古代的历史长河中，很早就涌现出了许多成功的商人，司马迁《史记·货殖列传》中就记载了范蠡、白圭等人经商致富的事迹。但是官员参与经商活动，从先秦至汉魏六朝皆极少，自唐渐多，至宋而盛。宋代官员从事经商活动，在各种史书、文集、笔记中记载颇多。他们不但包括大量的中下级官员，也包括一些宰臣高官，他们或者经营酒店邸店，或者进行贩卖交易。贩卖的对象不但包括盐、茶、酒、水产、粮食、木材、丝帛等日常生活用品，还包括战马等军备物资、香药珠宝等海外舶来品，甚至铜钱和人口。经营方式有的倒卖贩运，有的自产自销；有的亲自经营，有的委托代理。可以说，宋代官员经商之风的盛行，在中国社会发展史上，是非常重要的历史现象。对此现象的关注始自全汉升，其后亦有一些研究成果，学界对官员经商的物资种类、经商方式、社会影响等论述得较为充分，观点也比较一致，但对“原因”的分析，总体上比较薄弱且说法不一(1)见全汉升《中国经济史研究》，稻香出版社1991年版，第397—405页；贺达《宋代官僚经商之风摭谈》，《河北学刊》1992年第2期；程民生、白连仲《论宋代官员、士人经商——兼谈宋代商业观念的变化》，《中州学刊》1993年第5期；郎国华《宋代官吏营商之风的原因及危害》，《江苏商论》2003年第1期；郭学信《宋代士大夫货殖经营之风探源》，《天津社会科学》2008年第3期；等。，本文即就此谨陈己见，以就教于学界同仁。

一、宋代官员经商之风盛行的表层原因

宋代结束了五代兴替的动乱局面，随着社会的安定，生产力迅速发展，可供买卖的劳动产品变丰富了；同时因为生产技术的进步，农业劳动力有了剩余，使得一些人转而从事商业经营；社会财富的增加，增强了民众的购买力；人口数量的增长，城市规模的扩大，又增强了社会的商品消化能力。此外，经济中心城市的不断涌现，都市中居住之“坊”和贸易之“市”分隔传统的被打破，以市舶司的设置和诸多边境榷场的开设为标志的对外贸易的发展，乃至交子、会子等流通媒介的出现，都为宋代商业的迅速发展创造了条件。在时代商业大发展的背景之下，宋代官员经商之风盛行，其一般原因主要有以下四点。

(一)社会的奢靡风气

追求财利享乐是人的本性，自古皆然，但宋代更有自己的特色。宋代社会的奢华享乐之风，是由上及下地辐射开来的，官僚阶层首倡，商人紧随其后且更有甚之。赵宋建立之初，那些开国重臣凭借军功，纷纷聚敛资财，不甘落后地追求奢华的生活。比如石守信，“累任节镇，专务聚敛，积财巨万”[1]8811。大将曹彬奉命征讨江南，临行时太祖许诺，待江南平定后，即加封其为“使相”。但后来太祖并未履行诺言，而是赐钱五十万。曹彬感慨道：“好官亦不过多得钱耳，何必使相也。”[2]364太祖采取了“释兵权”的措施之后，开国重臣们虽交出了军权，但更加追求物质享受，这种示范效应影响到了官员们的价值取向，进而成为带有普遍性的社会风尚。有一些影响也是来自皇帝的，虽然宋代的皇帝也有主张节俭并屡下“禁奢令”的，但也不乏追求奢靡的皇帝，而且后者的负面影响更大，因为它更契合普通民众贪图享受的人性。继太祖、太宗的艰辛开创之后，真宗在前期尚能励精图治，社会安定，经济繁荣，史称“咸平之治”，但后期惑于天书符瑞之说，封泰山，祀汾阳，劳民伤财，广建宫观苑囿。至仁宗后期，随着升平日久，社会上的奢靡之风渐盛，司马光说，士大夫在宴饮宾客时，“酒非内法，果肴非远方珍品，器皿非满案，不敢会宾友，常数月营聚，然后敢发书。苟或不然，人争非之，以为鄙吝”[3]141。秦观也说过，“本朝至和、嘉祐之间，承平百余年矣……田畴邸第，莫为限量，衣食器皿，靡有约束，俯仰如意，豪气浸生，货贿充盈，侈心自动”[4]120册46。到宋神宗时，“今一最下士人，亦须月费百千以上”[2]6102。整个社会的奢侈之风，已经非常严重。宋徽宗信任童贯、蔡京等佞臣，朝政逐渐荒废，乃至四处搜求精巧别致的“花石纲”，北宋的奢靡风气又一次掀起了高潮。随着金兵的南下，北宋灭亡。偏安江南之后，南宋的历代皇帝多数不思恢复，苟安于南北对峙的局面，“直把杭州作汴州”，最后在蒙古铁骑的无情践踏之下，一切瓦解冰消。

通过上述的纵向梳理可知，宋代上层集团的奢靡风气几乎是一以贯之的，朝廷屡下“禁奢令”，正可说明社会奢靡风气之盛。而官员欲追求物质享受，当然需要财力的支持。若不想在仕宦生涯中冒着太大的触犯法律风险(比如搜刮或贪污)，通过经商来使个人财富迅速增长，就成了官员们的首要之选。

(二)职权的便利条件

官员凭借自己的身份，可以在经商行为中拥有许多优势，进而实现职权向财利的转化。这种以权谋私的优势主要包括三个方面。

第一，在生产及销售的过程中，打着官家旗号，利用官府的各种资源，包括私役吏卒节省工钱，挪借公款保障资金运转，利用公家的原材料、生产及运输工具、经营用地等。如并州知州孙沔，“私役使吏卒，往来青州、麟州市卖纱、绢、绵、纸、药物”[1]9690。给事中边肃，“尝以公钱贸易规利”[1]9984。虢州知州滕宗谅，“差兵士百八十七人，以驴车四十辆，载茶三百余笼出引，逐处不得收税”[2]3538。京东转运使和岘，“尝以官船载私货贩易规利”[1]13014。一些地方官员在出租官田时，因其所收粮谷中有部分可抽取归己，所以格外卖力，“方起纳之时，督责甚于税赋，逮其既足，不时变粜，坐邀善价”[5]4626。

第二，利用公事往来之机携带商品进行经商。许多官员极力谋求去富饶郡任职，趁机商贩。或者巧立名目寻求出差机会，以便公开调用船只运输商品，“多求不急差遣，乘官船往来，商贩私物”[5]7122。以至于长江之上，“巨艘西下，舳舻相衔，捆载客货，安然如山，问之则无非士大夫之舟也”[5]6386。甚至有的商人把商舟附于官船，而官员则借机索要高昂的费用，船队过征税渡口时，官员假托各种借口，为商舟申请免税放行，往往“一舟所获，几数千缗”[5]6386。两宋与辽、西夏、金在局势缓和时，官方礼节往来较多，这需要出使官。其实，朝廷提供给出使官的待遇并不高，但有些官员极力争取出使机会，就是想借机与外国做商业交易，为自己谋取经济利益。

第三，一些官员凭借权势强买强卖，或者搞商业垄断，与普通商人进行不平等竞争。如“方腊乱后，西北戍卒代归，人得犒绢，(蔡)薿禁民与为市，乃下其直，强取之”[1]11172。高宗朝宰相汤思退“货缣帛于乡郡，粜俸米于近州，责其倍偿，公私咸扰”[6]3130。南宋时，还有臣僚指出，“今之任于广者，凡有出产，皆贱价收之，而归舟满载。南方地广民稀，民无盖藏，所籍土产以为卒岁之备。今为官吏强买，商旅为之惮行”[5]8356。

(三)朝廷的宽松态度

宋代对官员经商是明令禁止的，“禁居官出使者行商贾事”[1]55。禁令在初期被执行得很严格，乃至犯禁有被处以死刑者，如“监察御史张白坐知蔡州日假官钱籴粜，弃市”[1]67。但更多的情况则是虽然名义上反对，在对具体事件的处理上，常常又表现出宽松的态度，这在针对边将时体现得尤为突出。宋初上承唐末五代藩镇割据之余绪，边将多跋扈难治，加之天下未定，正是用将之时，因此对边将经商常常不太干涉。李汉超守关南齐州时，朝廷给了他极大的地方财政支配权，而且赏赐极为丰厚，但他仍从事经商活动，“汉超犹私贩榷场，规免商算。当时有以此事达于太祖者，即诏汉超私物所在，悉免关征”[1]8972。因为有朝廷如此厚重的恩遇，加之又涉及不断增长的个人财富，所以李汉超全力守边，“毕太祖之世，一方为之安静”。边将经商者，非李汉超一人，《宋史·贾昌朝传》即提及其他十余位高级将领。因为边将靠私营商业，手里的钱多了，赏赐丰厚，所以士兵才愿意出死力；蓄养间谍，才能了解敌方的详细情况，预知敌方的行动。朝廷出于边防考虑，对这些边将的经商行为，都采取一种放任的态度，“听其贸易，而免其征税”，二十年间，也确实收到了无外顾之忧的效果。可以看出，只要边将的经商行为是为了扩大经济实力，进而更有效地保障边防安全，朝廷并不强加干涉。即使边将经商完全是为了满足私欲，朝廷也能以边境安全为重，以拉拢安抚为主。后来，对其他官员经商的态度也是如此，哲宗元祐四年，左司谏刘安世在奏章中说：“祖宗之制，唯戒从官以上不得广营产业，与民争利。苟非殖货太甚，则是法所不禁。”[2]10429这里的“从官”是指数量很少的达到一定级别的近臣高官，说明祖制只是对高官经商进行限制。而且，何为“殖货太甚”，并没有固定的标准，因此在具体处理时弹性较大，只要不惹出麻烦，比如招致社会广泛非议或被人弹劾举报、染指官府专卖物资、因违犯其他法律被捎带出来等情形，一般经商都没事，官府不会去认真调查追究。朝廷的宽松态度还体现在对官员经商不征商税，所以他们的交易成本更低，获取的利润更大。朝廷如果对官员经商征税，不但等于降低了官员传统以来的身份地位，同时相当于承认了官员的经商行为是合法之举，会导致类似行为的扩大化。因此，虽然对官员经商屡颁禁令，但因对违禁的惩处力度不够，禁令常常流于形式，在这种相当于默许宽纵的态度之下，官员的经商之风也就愈演愈烈了。

(四)俸赏的不够开销

官员的合法收入通常包括俸禄和赏赐两方面，而以俸禄为主体。相较于唐代而言，宋代官员的俸禄是比较低的，尤其是中下级官员。俸禄低的主要原因，是宋代官员数量巨大。自太祖释兵权开始，朝廷对官员实行分权制，让他们互相掣肘，再加上宋代科举录取比例及名额远超唐代，这样就导致了“冗官”现象极为严重。官员数量的增多，势必会影响他们的俸禄收入。因此，官员仅靠俸禄来安排生活支出，常常会捉襟见肘。关于宋代官员生计困窘的情况，史书上多有记载。“有平羌县尉郑宗谔者，受赇枉法抵死，会赦当夺官。帝问辅臣曰：‘尉奉月几何，岂禄薄不足自养邪？’王钦若对曰：‘奉虽薄，廉士固亦自守。’”[1]5017“故相王氏子持父所服带求质钱，宗悌恻然曰：‘宰相子亦至是乎！’归带而与之钱。”[1]8696“(王希吕)居官廉洁，至无屋可庐，由绍兴归，有终焉之意，然犹寓僧寺。上闻之，赐钱造第。”[1]11901“(吴奎)没之日，家无余资，诸子至无屋以居。”[1]10321“吴交如死，无棺敛，(辛)弃疾叹曰，‘身为列卿而贫若此，是廉介之士也。’”[1]12165因为日常开销常常困窘不堪，故官员多靠经商来贴补家用。王安石说：“方今制禄，大抵皆薄。自非朝廷侍从之列，食口稍众，未有不兼农商之利而能充其养者也。”[7]8随着时间的推移，宋代的通货膨胀也越来越严重，薪俸虽涨，物价更涨。绍兴三年，高宗说：“自元丰增选人俸至十千二百，当时物价甚贱，今饮食衣帛之价，比宣和间犹不啻三倍，则选人何以自给?而责以廉洁难矣。”[8]180宋代的候补官数量众多，常常要数年后才有谋得实职的机会，他们“守选、待阙”之时，“衣食不足，贷债以苟朝夕”，赴职之后，为了还债，常常“不耻贾贩，与民争利”[4]18册107。而且，候补官为了尽早谋得实职，任官者为了早日升迁或谋求肥美官职，还常常需要打通关节，而钻营攀附所需的钱物，也往往要借助于经商之利。两宋与辽、西夏、金对峙之时，军费剧增，议和之后，则须送出大量岁币及各种赏赐，这对宋代官员俸禄的影响都是较大的，不但多次减俸，而且还常常拖欠或者以实物充抵。这样，为了保障家庭开销，官员的经商行为更是不足为怪了。

以上从四个方面剖析了宋代官员经商之风盛行的一般原因，当然，这四个方面并不是彼此割裂的，不同阶层官员所体现出的侧重点也不尽相同，比如，为追求享乐而经商的多是高级官员，迫于生计而经商的多是中下级官员。原因也不仅此四点，比如有的官员出身于经商家庭或者本人此前即有经商的经历，这样靠科举做官之后从事经商活动自然驾轻就熟。

二、宋代官员经商之风盛行的深层原因

上文我们论析的是宋代官员经商的表层原因，更深入一步，其深层原因则是在宏观时代背景之下，宋代官员们对“财富”“商业”及“商人”的认识较之传统发生了明显的变化，由轻视拒斥转变为认同接受。以前是经商不做官，做官不经商，宋代则两美兼得，做到了官僚身份和商人心态的结合。

从春秋时期开始，中国传统上是以农业为“本”，以工商业为“末”的。因为，从经济角度，在自给自足的小农经济阶段，生产力低下，统治者让大量人口从事农业生产，保障基本物质需要是第一位的，而一些本应从事农业生产的人转而进行商品经营，必然削弱了农业劳动力资源。从王权角度，商人与国家抢占自然资源，相当于挖国家墙脚，逃税也影响了国家的财政收入，一些大富商收纳了许多流民，他们只服从于商人，在思想上和行动上削弱了王权的影响力，危害封建等级秩序，甚至有一定的叛乱威胁，冲击中央集权。从世风角度，从事农业的民众是寡欲、安于现状的，而商业是刺激物欲的，商人致富后，易助享乐之风，且僭乱国家礼法。奔走经营的商人和“安土重迁”的农民相比，少有厚朴之心，易败坏社会风气。另外，经商需要智巧，或疏通关节，或囤积居奇，都会影响社会的安定秩序。所以，从先秦到两汉，统治者都是重农抑商的，体现在社会思想观念上，就是“重义贱利”。孔子说，“君子喻于义，小人喻于利”[9]39，认为“言利”在思想境界上就是低层次的。孔子并不是完全地看不起商人，端木赐善经商，是其门徒中首富，但孔子更主张“仁以为己任”“士志于道”，因此“罕言利”，把追求、践行先王圣道作为自己的政治理想，而不是迫于衣食去为市井小人之事。孟子也说，“何必曰利？亦有仁义而已矣”[10]1，认为只有推广仁爱之心，行王道，施仁政，才能统一天下。商鞅是最早对商人进行抨击的，他说，“农少，商多，贵人贫，商贫，农贫，三官贫，必削”[11]50，其变法的重要举措就是“重农抑商，奖励耕织”。其后的荀子也鲜明指出，“工商众则国贫”[12]129。这样，社会普遍认知方面，就突出了商业“智巧逐利”的弊端，而忽视了它“沟通有无”的价值。《史记·平准书》载：“(汉初)天下已平，高祖乃令贾人不得衣丝乘车，重租税以困辱之”[13]1418。至武帝时期，更增加了对商人“困辱”的力度。“困”是物质层面的，对商人的经营行为设置障碍，如官府对盐铁等物资实行官营禁榷，搞资源垄断。同时还对商人重征商税。“辱”是精神层面的，比如视经商为犯罪，实行人身制裁，商人的社会地位很低，不能成为官吏，乃至在服饰出行婚娶等方面都有严格的限制。这种对商业及商人的轻视态度，从汉及唐，都没有明显的变化。

宋代对“经商”的态度发生明显转变。这主要包括两个方面。

一是理论层面。宋代随着社会经济的发展及儒家传统地位的动摇，社会对“义”“利”关系的态度，从对立到逐渐开始兼容。北宋李觏首倡其端，肯定“利”的价值。他说：“利可言乎？曰：人非利不生，曷为不可言？”[14]326“贤圣之君，经济之士，必先富其国焉。”[14]133其后苏洵主张：“利在则义存，利亡则义丧。”“义利、利义相为用。”[4]43册159认为二者是相辅相成的关系。北宋影响最大的是王安石，其主张“利者义之和，义固所以为利也”[2]5321，“理财乃所谓义也。一部《周礼》理财居其半”[7]97。把理财上升到了国家大义的地位。王安石变法，关键也是财政体制改革，于是时代思想由“讳言财利”向“利义均重，利义相辅”转变。宋代理学家也未全然否定人欲功利，如程颐即讲：“人无利，直是生不得，安得无利？”[15]215“凡顺理无害处便是利，君子未尝不欲利。”[15]249南宋浙东学派进一步充实和发展了“义利统一”的价值观，陈亮高扬求利合理的大旗，结合《易经·乾卦》的卦辞“乾。元亨利贞”，阐发说：“《乾》无利，何以具四德？”[16]1850叶适说：“既无功利，则道义者乃无用之虚语耳。”[17]324“古之人，未有不善理财而为圣君贤臣者也。”[18]658认为“利”是“义”的基础，主张把“义理”与“功利”结合起来。

宋代义利观的发展影响到了本末观的转变，肯定“利”的价值及“逐利”的必要性，势必会提高社会对商业及商人地位的认识，两种思想观念的发展可以说是并驾齐驱的。李觏虽仍坚持“所谓末者，工商业”的传统观念，但反对政府专卖政策，主张发展民间商业。认为，“今日之宜，亦莫如一切通商，管勿卖买，听其自为”[14]149。欧阳修认为，“治国如治身，四民犹四体，奈何窒其一，无异钛厥趾。工作而商行，本末相表里”[19]3646。主张商业的地位不应该受到轻视。王安石建议茶叶应由国家专卖变为准许商人自由贩运，“国家罢榷茶之法，而使民得自贩”[7]366。进入南宋，主张提高商人地位的呼声更加强烈。陈亮说，“农商一事也”，“商籍农而立，农赖商而行”[20]140，高度评价二者之间的互利共生关系。叶适说，“夫四民交致其用，而后治化兴，抑末厚本，非正论也”[17]273。叶适弟子陈耆卿在编修《嘉定赤城志》时，采用绍圣三年时地方官郑至道所作《谕俗七篇》内容，旗帜鲜明地反对“农本工商末”的传统观念，他认为士、农、工、商各有自己的社会功能，“此四者皆百姓之本业”[21]406。随着这些有识之士对商业发展和商人价值的重视，再轻视商业已不合时代潮流了，理论发展为官员们的经商行为提供了思想武器。

二是现实层面。在宋代国家财政收入中，商税占有非常重要的地位，征收网点密布全国，为了保障商税的收入，必须维持商业经营队伍的稳定。为此，宋代始终致力于商税征收的透明度和规范化，太祖时即下诏：“榜商税则例于务门，无得擅改更增损及创收。”[22]401历任皇帝还不时采取减免商税的措施。这些措施提升了商人的经商热情，促进了商业的发展，也使商人的地位有所提高。当然众多小商人仍处在社会底层，富商大贾的情况则好一些。随着财力增长带来的自信，富商们欲在政治上谋求话语权的想法也越加浓重。后来随着国家财政的困窘，商税渐增，加之各级征税官吏位卑而权重，肆意征收，或邀功于上或私入己囊，大商人又加重了有富无贵的生存危机。在这两种因素的驱动之下，他们极力谋求进入仕途。最正统的方式是通过科举。宋初是明令禁止商人参加科举的，后来略有松动。允许“工商杂类”中有“奇才异行”者参加科举。但商人本人通过科举登上仕途的较少，更多的则是培养子弟参加科举，“父商子仕”现象极为普遍。第二种途径是捐纳。宋代政府卖官现象是很普遍的，尤其在军费吃紧或赈灾之时，往往借此来缓解财政问题。范仲淹之子范纯粹曾说，“西北三路，许纳三千二百缗买斋郎，四千六百缗买供奉职，并免试注官”[1]10281。后来卖官现象在全国各地全面铺开。到北宋末年，身穿朝廷命服的富商大贾，已是“遍满天下，一州一县，无处无之”[5]4518。第三种途径是攀附贿赂权贵。如“杭州俞缗，东南大姓，贾贩小人，未尝为安礼门客，特以贿交，去岁大礼，(王安礼)遂奏缗为假承务郎”[2]8329，“宣和中有郑良者，本茶商。交结阍寺以进，至秘阁修撰，广南转运使”[23]183。朱冲、朱勔父子本是苏州富商，曾因杀人而被判死罪，靠行贿得以免死，然后去了京城，攀附权臣童贯、蔡京，经二人运作提携，逐渐发迹作了高官。后向徽宗游说东南富有奇石异卉，于是领旨搜求，假公谋私，“往来商贩于淮浙间”[24]95。第四种情况是联姻。宋代皇族宗室女众多，朝廷有专门机构负责为她们选婿，对娶宗室女者会授予官职，择婿的一个重要标准是男方家庭的财力。于是，“富室多赂宗室求婚，苟求一官，以庇门户，后相引为亲”[25]112。许多商人及其子弟因此登上了仕途。双方各取所需，收到了以富求贵、以贵求富的双赢效果。而许多商人步入仕途，也影响了社会普遍对商业及商人态度的变化。

在上述理论层面和现实层面的共同影响之下,官员士人群体的价值观念逐渐发生了倾斜。“君子忧道不忧贫”的传统价值观已被世俗享乐所代替，对人欲功利的肯定和提倡，对官员经商之风盛行起到了推波助澜的作用，官员不再以商人为贱、以经商为耻，并且纷纷付诸行动。北宋时，蔡襄在给皇帝的奏章中说，三十年前，“仕宦之人，粗有节行者，皆以营利为耻”，如今，“纡朱怀玉，专为商旅之业者有之。兴贩禁物、茶、盐、香草之类，动以舟车茂迁往来，日取富足”，尤其令人忧虑的是，“贪人非独不知羞耻，而又自号材能，世人耳目既熟，不以为怪”[26]380。南宋高官张俊，“岁收租六十四万斛，偶游后圃，见一老兵昼卧，询知其能贸易，即以百万付之，其人果往海外，大获而归[27]284。岁收租六十余万斛，所拥有的田产数量惊人，进而行商海外，投资竟达百万之巨，“官员、地主、商人”就这么完美地结合在一起。甚至官员在经商求富时，已不再顾念品行名节。比如：石扬休“平生好殖财”，做官后回到家乡，众人以为会得赏，但“不挥一金，反遍受里中富人金以去”[1]9931。徐休复的父母早年在青州简单安葬，他后来请求去主政青州，好为父母隆重改葬，“至青州逾年，但聚财殖货，终不言葬事”[1]9400。官员逐利经商助长了社会的贪奢之风，而贪奢之风的炽盛，又促使官员更努力地去经商逐利。这种恶性循环，对宋朝国运的逐渐式微，确实应承担相当大的责任。

三、 结语

通过上述论析可以看出，宋代官员的经商之风盛行，有一般原因(客观原因)，也有根本原因(主观原因)，而后者起着更为重要的作用。两种层次分析的意义，更能理清脉络，把握关键。宋代官员经商行为的大量涌现，有它的时代必然性。因此，在这样的认识基础之上，对其“实质”可以作如下概括——在宋代社会经济发展的大环境下，随着制度约束的宽松及对个体存在意义认识的改变，财富的魅力影响到了官员们的内在心态，进而体现为外在行为。宋代官员从事经商活动，多数情况下是以权谋私，容易涉嫌贪污，其负面影响更大，但两者绝不是完全等同的关系。有些官员的小规模经商行为并不构成贪污，还有些官员经商的初衷是出于公心，而非私利。如赵不主政夔州时，属辖无法交纳足够的“上纳银”，百姓深受其苦。他调拨公款，把本地官家盐场完成官卖数额的剩余盐，买了数十万斤，“易米得三万余斛，运抵湖北，市银以归，代诸郡纳上供银，省缗钱十五余万”[1]8758。再如滨州知州王起等人，“以私船回易官盐以益公用”[5]4806。虽然这种现象很少，但不能完全忽视它的存在。