论碳中和背景下保险业的应对策略

摘要：随着气候变化成为人类面临的全球性问题，各国对减少温室气体排放逐渐形成共识。2020年，我国政府在联合国大会上明确提出碳达峰、碳中和“3060目标”。从国家战略而言，碳中和是我国能源安全和经济转型的内在需求，对于保险行业而言，是一次机遇与挑战并存的转型发展机会。本文从碳中和的背景及保险业参与碳中和的角度出发，浅析碳中和背景下保险业所面临的机遇与挑战，并基于此提出应对策略，强化保险保障能力，助力“双碳”目标的实现，推动经济社会绿色健康可持续发展。

关键词：碳中和;碳达峰;保险;应对策略

一、保險业助力实现“双碳”目标

（一）“双碳”目标的实现离不开保险业的保驾护航

2020年9月22日，习近平总书记在第七十五届联合国大会上明确指出：“中国将提高国家自主贡献力度，采取更加有力的政策和措施，二氧化碳排放力争于2030年前达到峰值，努力争取2060年前实现碳中和。”由此，“双碳”的概念开始受到各界广泛关注。在2021年两会上，“双碳”也首次在政府工作报告中被提及。“双碳”是中国政府向国际社会的庄严承诺，是国家推动经济社会绿色发展、健康发展、高质量发展的重大举措。保险业作为紧跟国家战略的重要成员，需要在经济社会发展全局中找准角色定位，积极参与到“双碳”工作中。针对“双碳”战略，保险业无论是在产品供给创新方面，还是在险资运用方面都大有作为，未来期望保险业在服务“双碳”的过程中更上台阶。

（二）保险业参与碳中和的现状分析

2020年10月通过的《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》中，再度提出要“加快推动绿色低碳发展。强化绿色发展的法律和政策保障，发展绿色金融”。宏观政策性文件表明，我国高度重视绿色金融体系建设。保险作为金融体系的重要组成部分，应在绿色发展和生态文明中发挥重要作用，为国家产业化结构调整、减少碳排放及绿色发展的目标提供重要支持。

1.丰富产品供给，强化保险保障

近年来，保险业不断丰富产品供给，强化对绿色发展的保险保障。根据中保协发布的《保险业聚焦碳达峰碳中和目标助推绿色发展蓝皮书》显示，2018-2020年，保险业在服务能源结构调整、护航绿色交通发展、支持绿色低碳技术推广等方面取得了显著成效，累计为全社会提供了45.03万亿元保额的绿色保险保障，支付533.77亿元赔款。此外，多家头部险企也积极参与绿色发展，为我国产业转型和低碳发展提供保险保障，如中国太保大力推动环境污染责任保险产品的发展与创新，强化对企业绿色生态环境保护和社会综合治理的监督。中国平安建立和完善可持续保险产品体系，创新产品与服务领域，积极开发和推广新能源汽车保险、绿色建筑保险及绿色增信保险、气候和绿色大宗商品指数保险等绿色创新型保险产品。

2.加大绿色投资支持，推动社会经济结构转型

在加大绿色投资支持方面，保险业发挥了保险资金的投资优势，推动着绿色产业调结构、转方式、促建设和可持续发展。2018至2020年三年间，保险业用于绿色投资的资金从2018年的3954亿元增加至2020年的5615亿元，同比增长42%。各大险企业投资端开始积极布局，如中国人寿在进行投资决策时重点考量企业应对气候变化与环境保护的表现，逐渐降低对高污染、高能耗产业资金支持，积极投资节能环保、清洁能源、清洁生产相关领域产业，通过资金流向引导生产要素向绿色低碳产业集中，以此推动高污染、高能耗产业的低碳转型。

3.不足之处

保险参与碳中和的脚步虽然刚刚起步，但它具有非常重要的现实意义。我们要肯定当下保险业在碳中和方面的探索和创新，但是也必须明确其中存在的问题，一方面保险业对于碳中和的参与更多的停留在投资端，在承保端的认知不充分，短期内无法完全做到不承保高耗能、高污染的行业和企业。另一方面，与发达国家相比，我国绿色保险发展起步较晚，绿色保险体系发展不完善，存在产品类别单一、企业投保意愿低、风险管理难度大、经营效益欠佳等发展问题，一定程度上削弱了中小型保险公司开展绿色保险业务的积极性。

二、碳中和背景下保险业的发展机遇与挑战

（一）发展机遇分析

1.为绿色保险提供发展机遇

未来，低碳经济将成为我国主要的发展方向。一方面国家会对节能减排提出更高的要求，加强对高耗能、高污染行业和企业的管理，这为环境污染风险保障类保险产品提供了创新发展的机遇。另一方面，在国家政策层面，将进一步鼓励绿色产业转型、新能源建设和可持续发展，保险业作为重要的风险管理者，需要大力发展绿色创新型保险产品，优化风险管理服务，以适应经济社会发展需求。

2.为保险业提供投资机遇

对经济社会而言，碳中和是一场系统性变革。“双碳”战略提出以来。我国的经济结构和发展方式都在经历改变，产业结构和能源结构不断优化。低碳转型离不开金融行业的资金支持，与低碳技术、绿色生产、新能源开发相关产业的投融资需求持续增加，并且由于转型周期较长，特别需要长期资金的支持。而保险资金具有稳定性、长期性等特征，非常契合这种需求，这也为保险业带来了新的业务增长点。

3.为保险业提供绿色转型机遇

保险业不仅可以赋能绿色低碳发展，而且绿色转型可以更好地增强自身发展的适应性，提高竞争力。在深化绿色低碳运营方面，保险业要积极响应国家节能环保的政策要求，加快数字化转型、推行绿色化办公和业务线上化，进一步降低自身碳排放。同时，在服务经济社会绿色低碳转型的过程中，保险业应对环境和气候变化的风险管理能力将得到提升，通过不断完善保险运行体系，提高保险业发展的韧性和可持续性。

（二）主要面临的挑战

1.缺少数据支持，阻碍产品创新

保险业的决策是基于大量风险识别的科学判断，只有以大体量、高精准度的数据为基础，才能实现高质量的发展。对于保险公司而言，绿色资源、绿色产业属于新生事物，积累的风险数据与投资经验较少。无论是公共数据还是与气候、环境相关的数据，机构对此类数据的监测较少，或者不对外公布数据，政府部门、保险公司、绿色环保企业与其他金融机构之间也缺乏数据共享机制。由于缺少标准数据，污染事件发生后评估及责任认定困难，一定程度上阻碍了产品创新。当前，我国推广的绿色保险产品以环境污染责任险为主，其他险种较少，产品创新能力不足，难以满足产业转型和绿色发展的需要。

2.气候变化及行业转型带来的挑战

保险业作为风险管理的行业，时刻面临着各种各样的风险，在碳中和的背景下，气候变化及行业转型给保险业带来的挑战是巨大的。一方面，气候变化可能会彻底改变保险业原有的风险模型和定价方式。近年来，极端天气事件频繁发生，导致保险公司经营亏损，其对风险的判断也将面临大范围调整。另一方面，产业转型，能源结构绿色发展调整，高污染、高耗能產业将会被逐渐取代，新能源产业将进一步发展，伴随着新型风险的出现和变化，传统的保险产品已不能满足相关企业的风险管理需求，保险公司亟需发展绿色创新型保险产品，助推行业低碳转型。

3.缺少法律保障，企业投保意愿有限

目前，尽管我国绿色保险相关政策不断出台，但主要以规范性文件和指导建议为主，没有系统的法律法规约束，导致企业投保意愿不强。一方面，法律法规对企业投保与否没有强制要求，这就诱发了企业的侥幸心理，认为即使发生污染事故也不会被查到罚款，所以不会主动去投保;另一方面，我国现有的法律虽然能够说明企业对环境造成破坏后应当承担侵权责任，但没有明确具体应该怎样承担相应的赔偿责任，存在法律漏洞，导致难以约束企业的行为，企业自然没有动力去投保绿色保险。

三、碳中和背景下保险业的应对策略

（一）加强科技赋能和信息共享，大力发展绿色创新型保险产品

保险产品的创新离不开数据的支撑，特别是当前减碳领域对保险业来说属于新领域，亟需建立全面可靠的绿色数据与有效可信的风险评估量化方法。一方面，保险公司要加强科技赋能，搭建行业标准化数据信息共享平台，为新产品创设提供数据支持。另一方面，保险公司要持续强化绿色保险产品的创新和研发，提升对绿色经济活动的风险管理和保障能力。同时，探索差别化保险费率机制，提高高耗能、高排放企业的参保成本，引导相关企业低碳转型，推动绿色转型风险布局趋于合理，加速经济社会的绿色发展步伐。

（二）寻求新的业务增长点，推动保险业绿色转型，

除了提供风险保障之外，保险业还有强大的资金供给能力。因此，为推动经济社会绿色转型，除了要做到自身的低碳运营，保险业还可以从资产端和业务端重点发力。一是在投资端将ESG指标纳入到企业投资的考量范围，推动绿色投资，从而影响相关企业做到净零排放、实现碳中和。二是推动业务端的绿色转型，逐渐降低高耗能、高污染的企业的承保业务量，通过业务转型推动碳中和与可持续发展。

（三）完善制度规则，为保险参与碳中和提供制度保障

对于政府及监管部门，应从法律、监管、税收政策等方面为保险业在碳中和背景下的蓬勃发展提供土壤。一要对现有相关法律法规进行修订和完善，为绿色创新型保险产品的发展提供法律基础和保障。二要履行监督管理权责，引导行业发展及环境、气候风险管理，推动相关产业结构升级，为企业实施生态环保、节能减排制定政策性引导方案，宣传绿色发展、生态环保理念以及保险的重要性。三要对积极发展绿色创新型保险的险企给予税收优惠和政策倾斜，降低险企的经营成本，提高险企开展绿色创新型保险业务的积极性，以增加保险产品有效供给，满足低碳经济的风险管理需求。

参考文献

[1]唐金成，桑才佳，唐伟文，论人工智能时代财产保险的创新发展策略[J]，河北金融，2021（08），48-53.

[2]李瑾，梁玉，绿色保险的国际经验及借鉴[J]，中国市场，2021（16），1-3.

[3]董方冉，绿色保险助力实现“双碳”目标[J]，中国金融家，2021（06），100-101.

[4]唐金成，许可，数字经济时代财产保险业的应对策略[J]，海南金融，2020（11），66-77.

[5]李涛，碳达峰碳中和目标下绿色金融改革创新发展探析[J]，金融发展研究，2021（05），90-92.

[6]阳光资产管理公司课题组，邱晓华，碳中和目标下的经济转型及投资机遇[J]，保险理论与实践，2021（04），61-77.

[7]张忆，碳中和下绿色金融体系优化探讨[J]，当代县域经济，2021（09），89-91.

[8]白雪石，任桥，刘鑫，等，我国保险机构开展ESG可持续投资的机遇与实践策略[J]，保险理论与实践，2021（05），76-86.

[9]崔欢，严浩坤，我国绿色保险发展存在的问题及建议[J]，农村经济与科技，2020，31（19），127-128.

[10]冯爱青，岳溪柳，巢清尘，等，中国气候变化风险与碳达峰、碳中和目标下的绿色保险应对[J]，环境保护，2021，49（08），20-24.