国有煤炭企业混合所有制改革的研究与探索

文/郄自成

混合所有制改革是深化国有煤炭企业改革的重要突破口，如何“混”、怎么“改”、怎样“推”是国有煤炭企业面临的重大课题

混合所有制改革是深化国有煤炭企业改革的重要突破口，涉及国有资产、民营资本、当事职工等方面利益，经济、社会、法律关系错综复杂。在推进过程中，不仅需要“混”股权，更需要“改”机制；不仅需要解放思想、创新思路，更需要周密谋划、稳妥实施。具体实践中，如何“混”、怎么“改”、怎样“积极稳妥推进”是国有煤炭企业面临的重大课题。

一、如何“混”？

混合所有制改革的一个重要目的就是通过引入“志同道合”的战略合作者，实现股权多元化，共同把混合所有制企业做强做优做大。那么如何引入战略合作者，实现高效率的“混”呢？

1.要把“共赢发展”作为出发点

不同所有制企业在价值认同、市场意识、管理方式、运营模式等方面存在一定差异，各有利弊。民营企业往往觉得自己在混改中没有主导权和发言权，害怕股权被逐步稀释甚至被无偿剥夺；国有煤炭企业则担心被戴上国有资产流失的“帽子”，甚至被外界误解为存在利益输送等行为。因此，在项目启动之初，参与各方就必须基于“平等互利、精诚合作、共赢发展”的原则，强化“有福同享、有难同当、风雨同舟”的理念和价值认同。

2.要把“解放思想”贯穿始终

改革说到底是由人来组织和推动的。推进混改，要把解决人的思想问题放在首位，打开思想解放的“总阀门”，认真贯彻、精准把握党和国家关于混改的总体要求，在投资者选择、股权开放程度等关键问题上，不僵化保守、不抱残守缺，灵活选择混改路径，宜控则控，宜参则参，只要有利于高质量发展、有利于国有资产保值增值、有利于参与各方长远利益和根本利益，就坚决实施、加快推进。

3.要把“改制上市”作为重要途径

上市是有效引进社会资本、规范发展混合所有制的重要方式。推动符合条件的国有煤炭企业上市或将更多国有资产注入已有上市公司，不仅有利于提高国有资本证券化水平、放大国有资本功能，而且能够借助国家对资本市场严密、科学、有效的监管机制，倒逼混合所有制企业不断强化规范操作意识、提高经营管理水平，实现各方股东利益最大化。

4.要把“防范风险”作为底线

推进混改，必须依法维护国有煤炭企业正当权益，确保国有资产保值增值，这应作为国有煤炭企业混改的底线。

一是超前制定方案。凡事预则立，不预则废。推进混改必须谋定而后动，认真制定具体方案，超前做好重大风险应对化解预案，合作之始就要建立必要的退出和止损机制，确保既能够“合得来”，也能够“退得出”，确保风险在可控范围之内。

二是认真遴选合作伙伴。合作前必须全方位考察合作方背景、信誉、财务状况、债权债务等，把尽职调查做细致、做扎实。同时，国有煤炭企业也要选派优秀管理人员、管理团队参与混改，尤其主要负责人和关键岗位人员，不仅要有过硬专业能力和驾驭复杂局面的能力，而且政治素质和思想道德也必须过硬，避免因个别关键人员素质低影响合作，甚至出现以权谋私、损公肥私等违纪违法现象。

三是规范运作过程。依法开展清产核资、资产审计、评估定价、转让交易、登记确权等工作，做到规则公开、过程公开、结果公开，严防民营资本虚高作价、国有资本低价入股或暗箱操作、利益输送等问题发生。

四是防范法律风险。混改过程中，要由专业法务团队全程参与合同、章程等重要文本的协商起草、审查以及签订，严防合同陷阱和信誉绑架。

二、怎么“改”？

混合所有制改革的落脚点在于“改”。离开了“改”，混改就仅仅是股权多元化而已。国有企业推进混合所有制改革不仅要引入资本，更重要的是引入理念、引入机制、引入活力。

1.要完善企业法人治理结构

建立“灵活高效、有效制衡”的法人治理结构，是推进混改的重要方向。要本着“平等相待、同股同权”原则，建立健全规范的股东会、董事会、经理层、监事会和党组织，明确权责关系，规范运作流程，形成定位清晰、权责对等、协调运转、有效制衡的决策、执行、监督机制，切实提高煤炭企业混改的治理水平。

2.要建立市场化经营机制

国有企业实施混改，一个重要方面就是将民营企业务实、灵活、高效的市场化理念引入到市场化经营机制。要严格按照《公司法》、约定章程依法合规运作，改变靠行政命令、靠红头文件来推动工作的习惯，用市场的手段来开展日常运营，优化资源配置，从根本上提高煤炭企业混改的运营效率。

3.要健全激励约束机制

充分认识“强化激励”在整个国有煤炭企业改革中的重要作用，建立健全符合市场经济原则的激励约束机制，按照市场化原则选人用人、晋升路径、分配薪酬，真正实现人员能进能出、干部能上能下、薪酬能升能降。特别是要按照中央深化国有煤炭企业改革要求，遵循“市场化选聘、契约化管理、差异化薪酬、市场化退出”原则，大力推行职业经理人制度，加快实现所有权与经营权分离，形成更加有效的激励约束机制。

4.要深化国资管理体制改革

混改后企业在股权上实现了多元化，不再只有单一的国有股东，监管方式也要随之进行调整完善。要按照国资委—国有资本投资、运营公司—国有企业“三层架构”的管理模式，不断深化国有资产管理体制改革，实现从“管人管事管资产”到“以管资本为主”的转变，规避政府对企业的直接干预，真正实现政企分开。

三、怎样“积极稳妥”推进？

积极稳妥推进混合所有制改革的关键是要准确把握改革的内在规律，全面处理好改革与发展、稳定的关系。

1.要加强党的领导

国企在混改中必须矢志不渝、旗帜鲜明地坚持党的领导，要把加强党的领导和完善公司治理结构有机统一起来，在公司章程中明确党组织的法定地位，在制度设计上把党的领导内嵌入公司治理结构，并落实“四同步、四对接”，发挥好党组织“把方向、管大局、保落实”作用，坚决防止发生以混改为名，弱化企业党的领导、削弱企业党的建设的行为，确保混合所有制煤炭企业改革发展沿着正确方向前进。

2.要维护职工合法权益

职工是推动企业发展的主体。在混改实践中，要引导职工切实转变思想观念，通过多种平台、载体和抓手，深入宣传和解读国家关于混合所有制改革的政策、部署和要求，引导职工积极支持改革、参与改革、推动改革。特别是要妥善解决职工的身份和待遇问题，对混改企业职工的身份、岗位、薪酬以及福利待遇作出明确规定和合理安排，切实尊重和保护职工合法权益，切实把“企业发展依靠职工、发展成果惠及职工”的理念落到实处。

3.要坚持试点先行、重点突破

目前，国企改革“1+N”政策体系框架已经形成，而在实际操作层面，由于改革的情况千差万别，应适时对混合所有制改革的有关政策进行细化、完善，制定配套的实施细则，打通混改的“最后一公里”。特别是要遵循市场经济规律和企业发展规律，慎重选择试点企业，重点突破，以点带面，并及时总结试点改革经验。同时，建立健全容错纠错机制，切实保护企业推进混改的积极性、主动性和创造性。