基于博弈论的农产品加工行业社会责任实现机制研究

李茂华 刘艳

摘要：农业问题是关系国家经济社会发展的全局性、战略性问题，对国家繁荣发展、人民生活改善、社会长治久安至关重要，而企业社会责任的实现能够防范风险和促进企业经营的改善，对于全行业的发展具有战略意义。首先介绍了研究背景和现状，运用博弈论的方法构建了农产品加工行业社会责任实现机制，并用MATLAB R2019b软件进行了数值模拟分析，总结出基于博弈论的农产品加工行业社会责任改善的解决途径，对于更好地进行政府指导性定价具有一定的参考价值。

关键词：博弈论;农产品加工;社会责任;实现机制

中图分类号：F326.5;F224.32         文献标识码：A

文章编号：0439-8114（2020）19-0199-05

Abstract： Agriculture is an overall and strategic issue related to the economic and social development of a country， which is crucial to the prosperity and development of a country， the improvement of peoples lives， and the long-term stability of society. The realization of corporate social responsibility can prevent risks and promote the improvement of business operation， which is of strategic significance for the development of the whole industry. Firstly， this study introduces the background and current situation of the research， then constructs the realization of social responsibility of agricultural product processing industry by using the method of game theory， and makes a numerical simulation analysis with MATLAB R2019b software， and summarizes the solution to improve the realization mechanism of social responsibility of agricultural product processing industry based on game theory. It has a certain reference value for the better formulation of government guidance.

Key words： game theory; agricultural products processing; social responsibility; realization mechanism

農业发展的可持续性和农业相关产业健康发展关乎百姓生活、市场稳定和经济发展。党的十九大报告中指出，当前社会主要矛盾已经转化为人民日益增长的美好生活需要和不平衡不充分的发展之间的矛盾。投射到农产品加工企业身上体现为企业应该承担和履行相应的社会责任，而不是只关注企业的盈利和财务业绩[1]。虽然目前中国企业社会责任的制度建设、落实以及管理模式等尚不健全，但是关于企业，特别是农业领域社会责任的研究是一个热点[2]。目前，农产品加工企业在社会责任信息披露方面应该做到客观公正，将企业出现的问题真实地呈现给各方利益相关者。

为了提高企业的竞争力，创造良好的投资环境，解决瓶颈制约问题，单一的追求经济利益最大化的目标已经不能适应市场的变化，企业还需要重视履行社会责任，从而树立良好的企业形象[3]。而农产品加工行业关乎国计民生，价格波动也关系千家万户的消费者。涉及各方面的改善，单靠某一个农产品加工企业很难实现，必须从行业整体的社会责任的角度来思考和解决。根据利益相关者理论，农产品加工企业之间的关系对农产品加工行业的社会责任履行有很大的影响。因此，从农产品加工企业之间的交易额和相关关系的角度分析行业社会责任的履行有很强的理论和现实意义。

1 研究现状

1.1 农产品加工企业之间的交易对社会责任履行程度的影响

杨梦洁[4]认为社会责任信息披露显著削弱了关联交易比重对会计信息透明度的抑制作用，且披露质量越高抑制作用越显著;肖海林等[5]运用新经济社会学中的制度同构理论和交易成本理论，揭示企业社会责任与企业交易转型的关系，从而对企业为什么承担社会责任提出一个新的理论解释。供应链中企业之间的交易关系和各企业的交易量不仅影响自己企业社会责任的履行程度，也对供应链上其他企业社会责任的履行产生影响;罗小丽[6]更是基于交易费用对企业社会责任进行研究，系统地说明交易费用理论对企业社会责任边界的影响，并试图找到企业社会责任前进的方向。

1.2 政府指导对农产品加工企业社会责任履行程度的影响

徐耀强[7]提出在推进企业社会责任管理和实践的进程中，政府可以发挥越来越重要的作用;同时，郑佳宁[8]也得出了给予市场更多自主权的同时，仍然要注意发挥政府引导和监督作用的结论。这些研究都可以看出，在市场经济下，农产品加工企业的价格不能完全由市场决定，而需要一定的政府指导定价或者政府监督价格机制;王世崇[9]的研究表明，中国国有企业社会责任履行过程中普遍存在政府职能越位和缺位现象，导致国有企业社会责任建设整体性缺位;吕超等[10]在构建政府、农户、企业三方责任主体对农业废弃物处理的社会责任体系上进行了系统研究。

2 理论博弈模型研究

2.1 模型构建

假设农产品加工市场中需求、价格和其他信息都是完全公开的，农产品加工市场中风险也是中性的。任何一家农产品加工企业无法控制需求和价格，也无法利用市场中的信息不对称和风险因素获取超额利润。同时，所有农产品加工企业都是自主决定生产规模、生产方式、技术和产量等，并且直接面向市场中农产品的消费者。消费者的市场需求是随机的，并且消费者的购买决策和企业的生产决策都是自主决定的。由此建立的农产品加工行业整个系统的社会责任水平模型如下：

式中，[0

为了计算企业社会责任对农产品需求的影响，本研究在传统需求价格公式里加上企业社会责任因素，得出农产品加工市场的需求价格函数如下：

式中，Q表示市场农产品加工的需求量，P表示市场农产品加工的价格，ST表示市场农产品加工行业整体企业社会责任水平，α表示市场中影響需求的其他因素，β、μ分别表示各自变量的影响系数。

为了简化博弈过程和后续相关计算，把农产品加工企业的其他成本，再加上农产品流通企业的运输成本和存储成本等当作固定因素考虑而不列入公式中。参考成本函数得出基于社会责任的农产品加工企业和农产品流通企业的成本函数如下：

式中，Ci表示企业承担社会责任增加的成本;θi表示企业社会责任和相关成本的转化率;Si中S1为农产品加工企业社会责任水平，S2为农产品流通企业社会责任水平。

同理，根据会计利润公式“利润=收入-成本”，在不考虑其他成本因素的条件下，将农产品加工企业、农产品流通企业和市场整体利润公式表达如下：

公式（4）、（5）、（6）中，I1为农产品加工企业利润;I2为农产品流通企业利润;I为农产品加工行业整体利润;[P1]为农产品加工企业产品价格;[P2]为农产品流通企业产品价格。

政府行政部门会以价格为依据对市场中企业的某些违法行为进行处罚。农产品加工企业如果不履行社会责任就会被行政机关处以价格倍数的罚款。本研究假设农产品加工企业因不履行社会责任受到的处罚，公式如下：

式中，Ca为农产品加工企业被处罚而增加的成本;n为农产品加工企业被处罚的价格倍数;Pi为第i个被处罚农产品加工企业的农产品加工价格。

2.2 博弈过程

2.2.1 非合作博弈下农产品加工行业社会责任实现机制 在非合作博弈的指导策略下，非合作的框架把所有人的行动均当作个别行动。参与博弈的主体进行自主决策，这种决策和策略环境中的其他因素无关，只基于自身的条件和利益进行。

第一阶段，农产品加工企业会预期农产品流通企业的订货需求，从而决定最优的农产品加工供应价格P1，进而可以实现农产品加工企业在承担社会责任的情况下利润最大化。公式如下：

根据式（8）对P1求导数得到：

第二阶段，农产品流通企业会根据自己短期和长期的进货需求进行经济批量订货，确定最佳的订货量和价格，从而实现农产品流通企业独自承担社会责任条件下的利润最大化。公式如下：

第三阶段，在农产品加工企业和农产品流通企业作为供应链中一员的基础上，进行整体利润最大化博弈，各自考虑自身利润最大化。在各自承担社会责任的情况下，利润之和最大化如下：

因此，在非合作博弈的情况下，无论是农产品加工企业还是农产品流通企业，都在追求自身利润最大化的同时各自承担社会责任。出于自身利益的考虑，把本属于自身成本的企业社会责任成本转嫁到企业的价格P1和P2中去，而这些价格最终会以叠加的方式转嫁到市场终端消费者身上。这样，本应该企业承担的社会责任，变成了市场最终由消费者买单，供应链越长，终端消费者承担的代价越大。

2.2.2 合作博弈下农产品加工行业社会责任实现机制 若农产品加工企业在进行企业社会责任和利润决策的时候，从整个农产品加工产业链的角度出发，则会形成合作博弈下农产品加工行业社会责任实现机制。此时，在产业链整体利润最大化和社会责任成本最小化的驱动下，农产品加工企业会采取协商定价并在这个基础上履行企业社会责任。此时整体利润会由统一协商定价P来决定。公式如下：

在合作博弈的情况下，市场整体利润最大化是由共同协商定价P来决定的，而市场的企业社会责任水平也是企业各自承担的社会责任之和[WiSj]。因为共同协商定价使得供应链上的农产品加工企业和流通企业各承担了自身的社会责任，同时最终消费者也不必被动承担加倍的企业社会责任。此类情况下农产品加工行业没有了社会责任成本的转嫁和叠加。农产品加工企业社会责任的实现需要整个行业的合作，要站在行业的高度把农产品加工企业的社会责任转化为行业的社会责任。

2.2.3 政府价格指导或监督下的农产品加工行业社会责任实现机制 政府行政机关通过立法和其他行政手段对市场进行指导和监督。相应地，农产品加工企业为了规避惩罚，同时降低履行社会责任的成本，更加倾向合作，进而形成合作博弈下农产品加工企业社会责任实现机制。公式如下：

当政府行政机关存在政府指导价格或者价格监督，并对违反行为进行处罚时，会增加农产品加工行业的违法成本。因此可以更好地督促农产品加工企业进行合作，并认真履行企业社会责任;同时，政府行政机关指导价格或价格监督起作用的程度取决于惩罚成本Ca，当Ca的增加使得农产品加工企业无利可图或者超过履行社会责任的成本时，农产品加工企业会倾向主动履行社会责任。

3 模拟实例

为验证本研究建立的基于博弈论的企业社会责任实现机制，用MATLAB R2019b软件进行数值模拟，并对系统参数进行设置，相关设置如下（表1）。

通过模拟参数设定对农产品加工行业社会责任实现机制进行数值模拟，分为非合作博弈模拟和合作博弈模拟两种情况，相关模拟结果分别如图1和图2所示。

如果农产品加工企业采取非合作的方式承担企业社会责任，则形成非合作博弈的社会责任实现机制。非合作博弈的农产品加工行业社会责任实现机制数值模拟结果见图1。由图1可知，曲线（P，Y1）表示农产品加工企业单独承担企业社会责任，曲线较平滑，但会把承担企业社会责任的成本以价格的方式转嫁给中间商，进而形成曲线（P，Y2）。曲线（P，Y2）的倾斜度明显升高，因为企业不仅要承担自身社会责任，还要承担上游农产品加工企业以价格转嫁的企业社会责任。如此循环，农产品加工产业链越长，转移和叠加的效应越明显，最后呈现的曲线（P，Y1，Y2）倾斜度更高。

如果农产品行业中的二要素进行合作，则形成合作博弈模型。合作博弈的农产品加工行业社会责任实现机制数值模拟结果见图2。由图2可知，在该合作机制下，由于协商定价机制的作用，整体企业社会责任的实现成本大幅度降低。通过图1和图2对比可以得出，合作博弈下，企业社会责任的实现成本仅相当于（或略高于）非合作博弈下农产品加工企业单独履行社会责任的成本。

4 基于博弈论的农产品加工行业社会责任实现机制发展途径

从博弈过程和数值模拟可以看出，农产品加工企业想要更好地履行企业社会责任，必须从合作共赢、提高自身议价能力和加强政府监管的角度出发。具体发展途径如下。

4.1 农产品加工企业之间应加强合作实现共赢

无论是博弈论的理论模型还是数值模拟的结果，都可以看出来，只有建立在合作基础上的农产品加工企业社会责任实现机制才是最优的选择。其可以使农产品加工企业在付出最小成本的情况下，以最优的方式实现企业社会责任。同时合作博弈需要一定的条件才可以实现，这些条件不仅包括农产品加工企业之间的关系、交易量和议价能力，还包括政府行政机关的监管力度。

4.2 农产品加工企业应平衡议价能力和提高相互交易

研究表明，决定合作博弈的企业因素主要是议价能力和企业之间的交易量。农产品加工企业自身的议价能力决定了其在合作博弈、共同定价中的地位和重要性。如果某一个或几个农产品加工企业的议价能力太强或者太弱，这种合作博弈关系很容易被打破，企业之间的合作定价也很難维持长久。因此，平衡农产品加工企业之间的议价能力非常重要。除了议价能力外，企业之间的交易量也决定了企业间合作关系的持久性。交易量越大，企业间相互依赖程度越高，合作的持久性越强。然而，在现实市场中，企业为了自身利润最大化，往往拼命提高自身的议价能力和交易量，不顾合作的持久性和社会责任的实现机制，这时就需要政府的行政监督。

4.3 政府和市场监管部门应主动发挥作用

农产品是关乎国计民生和国民经济正常稳定发展的核心资源，因而对于农产品价格，相关部门要提早做好准备，使农产品的价格始终保持在合理范围内[11]。然而，农产品价格支持政策的改革和完善应坚持市场化方向，并充分发挥农产品期货市场功能[12]。在发挥市场作用的基础上，让农产品加工企业根据市场的供求关系决定合作关系。在市场发挥作用的前提下，政府和市场监管部门主动作为，可以促进农产品加工企业合作关系的持久性，进而帮助农产品加工企业更好地履行企业社会责任。

5 小结

本研究从理论模型和模拟例证环节进行验证，通过博弈论视角对农产品加工企业社会责任的实现机制进行深入探讨，在探讨过程中充分考虑博弈论中合作博弈和非合作博弈两种不同博弈方式对企业社会责任的不同实现结果及政府因素起到的作用，并对相应的博弈过程进行算法模拟。结果表明，中国的农产品加工企业社会责任的实现尚有改进空间，其解决途径为：政府和市场监管部门积极作为，农产品加工企业间应加强合作以及交易和议价能力的提升等。由此可见，农产品加工的价格不能完全市场化，应该由政府进行适当价格管控;农产品加工企业之间的相互依赖关系会对其社会责任的完善和贡献度产生纽带作用，加强和改善企业之间的合作关系，对于提高整个农产品加工行业的社会责任至关重要;同时，应改善农产品加工企业间的交易额和交易的频繁度，制约能源企业之间交易额的关键所在——议价能力，也有助于农产品加工行业社会责任的实现。从博弈论的角度来看，农产品加工企业间要想履行社会责任，必须建立在合作博弈的基础上，加上政府主导的指导价格交易，才可以建立持续稳定的社会责任实现机制。

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