海内外证券市场动态

(2019年12月)

12.4 中国证券业协会发布实施《中国证券业协会自律措施实施办法》《中国证券业协会自律处分委员会办案规程》。

财政部、税务总局、证监会发布公告，内地个人投资者通过沪港通、深港通投资香港联交所上市股票取得的转让差价所得，以及通过基金互认买卖香港基金份额取得的转让差价所得，自2019年12月5日起至2022年12月31日止，继续暂免征收个人所得税。

12.6 证监会发布《证券期货经营机构管理人中管理人(MOM)产品指引(试行)》，自发布之日起实施。

12.7 《深圳证券交易所股票期权试点交易规则》等10项规则和《深圳证券交易所股票期权试点证券公司经纪业务指南》等4项指南发布，即日起实施。

12.12 中央经济工作会议12月10～12日在北京举行。会议提出，加快金融体制改革，完善资本市场基础制度，提高上市公司质量，健全退出机制，稳步推进创业板和新三板改革。

中国人民银行、国家外汇管理局发布《境外机构投资者境内证券投资资金管理规定(征求意见稿)》。

12.13 中国证监会发布《上市公司分拆所属子公司境内上市试点若干规定》，即日起施行。

12.20 中国人民银行会同发改委、证监会发布《公司信用类债券募集说明书编制要求(征求意见稿)》《公司信用类定期报告编制要求(征求意见稿)》。

证监会发布《关于修改<非上市公众公司监督管理办法>的决定》《非上市公众公司信息披露管理办法》，即日起施行。

12.23 沪深300ETF期权在沪、深交易所同步上市交易，沪深300股指期权在中国金融期货交易所挂牌。

12.24 深圳证券交易所、深圳证券信息有限公司发布深证区块链50指数。

12.26 人民银行、银保监会、证监会和外汇局发布《关于进一步规范金融营销宣传行为的通知》。

12.27 证监会发布《证券投资者保护基金实施流动性支持管理规定》，即日起施行。

12.28 第十三届全国人大常委会第十五次会议审议通过修订后的《中华人民共和国证券法》，自2020年3月1日起施行。

12.30 深交所首只跨境合编指数和跨境联合品牌指数——国证达卡精选指数发布仪式在孟加拉国首都达卡成功举办。

12.31 中国证券登记结算公司和深交所联合发布《H股“全流通”业务实施细则》，即日起施行。

12.3 德国交易所公告称，德国商业银行、瑞士信贷和瑞银已成功在德国交易所基于区块链的证券借贷平台HQLAX上执行了第一笔实时交易。该基于分布式账本技术(DLT)的无摩擦抵押互换系统是在德国交易所旗下的Eurex Repo F7交易系统上进行的。该交易需要瑞银与德国商业银行以一揽子公司债券和德国政府债券进行交换。该平台的成功推出是DLT在证券借贷市场实施的重要里程碑。

12.5 泛欧交易所宣布,计划收购Nord Pool电力交易所集团66%的股份和投票权，并已签订具有约束力的收购协议。Nord Pool运行在欧洲领先的电力现货市场，运营总部在奥斯陆。泛欧交易所将与北欧和波罗的海传输系统运营商(TSOs)建立伙伴关系，由股东协议管理，TSOs目前拥有Nord Pool 34%的股份。该交易有待监管部门和竞争部门的批准，预计将于2020年第一季度完成。

12.9 德国交易所旗下的欧洲期货交易所(Eurex)率先推出以欧元计价的固定收益ETF期权，以便进一步支持金融业对冲其投资组合，扩大其在ETF衍生品领域的先锋地位。它将成为首个提供欧元固定收益ETF期权的交易所。这是投资者首次在全球范围内获得欧元投资级和高收益ETF的期权，这些期权提供了一种更能代表现金债券市场的新工具，用于对冲风险和采取战术头寸。

12.10 纳斯达克推出纳斯达克可持续债券网络，这是一个全球性、公开、基于网络的平台，旨在提高绿色、社会和可持续债券市场的透明度。该在线资源库为全球可持续债券发行者提供了一个平台，让他们自愿发布有关其特定债券的关键信息和数据，从而为投资者提供成功比较可持续债券所需的信息。新平台增加了全球可持续债券市场需求的透明度。

12.11 伦敦交易所集团(LSEG)宣布，菲律宾证券交易所(PSE)的全资子公司——菲律宾证券结算公司(SCCP)选择LSEG技术部门为其下一代交易后环境提供动力，以改善其交易后流程。LSEG技术部门将实施千禧清算和千禧风险产品，增强SCCP的清算、结算、风险和抵押品管理能力。这是伦敦证券交易所集团技术部门(LSEG Technology)与菲律宾股权资本市场的首次合作。LSEG科技部门目前为全球40多个资本市场组织提供创新的技术解决方案。

12.16 纳斯达克宣布，2019年纳斯达克交易所迎来185只首次公开募股IPO)，共筹集资金343亿美元。在美国市场，纳斯达克以78%的胜率连续24个季度领先。此外，今年还有15家上市公司从纽约证券交易所和美国投资者交易所(Investors’ Exchange，IEX)转投纳斯达克。2016年6月IEX获美国证监会批准成为美国全国性证券交易所，成为美国第13家股票交易所。2017年10月26日，IEX获准成为美国继纽交所和纳斯达克之后第三家可受理IPO业务的证交所。

德国交易所将旗下的交易所自律监管市场——“Scale”初级市场正式注册为“中小企业成长市场”。这是欧洲多边贸易场所(MTFs)的一个新类别，专门针对中小型企业，并满足欧盟监管标准。其目的是方便中小企业获得资金，提高中小企业市场的声誉和资本市场融资的吸引力，同时也面向欧洲其他国家的中小企业。此举提高了Scale上市公司的知名度，让欧洲公司更容易在法兰克福获得资金。

日本金融厅公告称，为了与IPO审计相关人员进行联络协商，特别设立“关于首次发行上市(IPO)审计事务所的选任联络协议会”，负责选定IPO审计事务所的选任等问题。联络协议会的秘书处由日本金融厅事务局担任，联络协议会成员包括日本注册会计师协会、审计法人、日本风险投资协会、风险企业、证券公司等。东京证券交易所和日本证券业协会作为观察家列席会议。

12.19 美国证监会(SEC)小企业资本形成倡导办公室(Office of The Advocate for Small Business Capital Formation)发布2019财年首份年度报告。该报告回顾了该办公室与全美小企业和投资者在这一年里的合作，旨在向美国证监会传递小企业在资本形成问题上的声音和观点。该报告还提供了有关美国小企业资本形成状况的数据以及办公室提出的政策建议。

12.30 美国证监会宣布，它正提议将某些工作人员咨询和审计独立性规则现代化。美证监会强调，这项建议符合该委员会长期以来公认的观点，即由客观、公正和熟练的专业人员进行的审计可加强投资者保护和市场诚信，从而促进资本的形成。拟议的修正案还将增加发行人可选择的合格审计公司的数目，并允许审计委员会和证监会工作人员更好地关注可能损害审计客观性和公正性的关系。