电网企业以廉洁风险防控“热图”为核心的风险管理与评价体系建设

刘芳 唐旭 高蕊 易庚 申亚波

中图分类号：F272.5 文献标识：A 文章编号：1674-1145（2020）08-021-03

摘 要 本文闡述了电网企业在开展项目结算领域廉洁风险管控过程中，针对风险点的风险预控与协同监督体系有待完善的问题，确定了系统开展风险预警与风险防控的管理机制的思路。围绕事前预防、事中处置和事后管控的思路，以廉洁风险防控“热图”为核心的形成系统的风险管理与评价体系。最终实现廉洁风险管控的全生命周期管理、动态化监控与及时处置。

关键词 电网企业 廉洁风险防控“热图” 风险管理与评价体系

一、电网企业加强廉洁风险管控的重要作用

加强廉洁风险管控是贯彻落实中央开展反腐败斗争工作要求的必由之路。党的十八届六中全会以全面从严治党为主题，对构建“不敢腐、不能腐、不想腐”的体制机制进一步做出部署。当前，绝大多数企业反腐败斗争压倒性态势已经形成，“不能腐”“不想腐”的效应初步显现，但腐败问题仍然易发多发，反腐败形势依然严峻复杂。所以，加强企业廉洁风险防控工作，就显得尤为重要。

建立廉洁风险体系是贯彻落实国有企业党风廉政建设要求的有力举措。国有企业是中国特色社会主义的重要物质基础和政治基础，是我们党执政兴国的重要支柱和依靠力量。国有企业党委（党组）要履行主体责任。要加强国有企业党风廉政建设和反腐败工作，把纪律和规矩挺在前面，持之以恒落实中央八项规定精神，抓好巡视发现问题的整改，严肃查处侵吞国有资产、利益输送等问题。

国家电网有限公司2019年工作报告中指出：着力强化党风廉政建设。贯彻十九届中央纪委三次全会部署，拿出刀刃向内的勇气、滴水穿石的功夫，坚持不懈推进全面从严治党，把“两个维护”作为政治监督的首要任务，坚持反腐败力度不减、节奏不变，一体推进不敢腐、不能腐、不想腐。

二、电网企业加强廉洁风险管控中遇到的主要问题

围绕风险点的风险预控与协同监督体系有待完善。目前项目结算领域围绕风险点的风险预控与协同监督体系有待进一步完善：一是由于廉洁风险防控缺乏基于流程梳理的连贯性和全面性，可能产生防控盲区；二是由于廉洁风险防控活动部署缺乏系统性，可能存在防控薄弱环节；三是目前未建立廉洁风险防控的协同监督体系，国网新疆经研院虽然开展了大量的廉洁风险防控工作，仍无法使风险发生的概率降到最低，一旦风险发生，干部职工可能质疑廉洁风险防控工作的有效性。

三、以廉洁风险防控“热图”为核心的风险管理与评价体系建设主要内容

针对风险点的风险预控与协同监督体系有待完善的问题，某电网企业省级经研院确定了系统开展风险预警与风险防控的管理机制的思路。本次研究围绕事前预防、事中处置和事后管控的思路，在项目结算领域建立风险事前预警、事中监督与风险事后处理分析的管理机制，实现对关键岗位、关键节点、重点内容的常态化监督和全面覆盖。

（一）推动分区管控，设立绿区、黄区和红区管控模式

在全面推广应用的基础上，有效发挥协同监督体系的作用，建议国网新疆电力对所属单位项目结算领域的廉洁风险进行分区管控，设立预警指标（即风险点）绿区、黄区和红区的分区管控模式，预警指标在绿区：表示目前暂无廉洁风险，可以继续按照日常计划开展监督检查。预警指标进入黄区：表示存在一定风险，但风险还在可承受范围内。结算中心应该组织相关人员对预警指标加大抽查力度，采取相应控制措施，对从事该指标业务的所有人员进行工作提醒，对相关责任人进行考核，并及时将信息传递给协同监督部门。协同监督部门在日常检查中对进入黄区的指标应重点抽查，针对存在的问题提出改进建议。预警指标进入红区：表示存在风险，而且风险超过可承受范围，结算中心领导应加大该指标检查力度，组织相关人员认真分析，限期制定改进措施堵塞漏洞，并对相关责任人进行考核和廉洁从业警示谈话。国网新疆电力协同监督部门对进入红区的指标开展专项监督检查，针对存在的问题提出改进意见，参与对相关责任人的考核和廉洁从业谈话；对同一指标进入红区2次以上的或者同一员工多次触发廉洁风险预警指标的行为，由省公司协同监督部门直接进行调查和处理。

（二）实现动态监督，建立廉洁风险防控“热图”

建议国网新疆电力公司每年根据本单位项目结算业务开展情况，精准识别各单位项目结算业务的风险点，进行风险等级分析与影响因素分析，组织各单位编制项目结算领域廉洁风险“热图”。廉洁风险防控“热图”的编制对于促进廉洁风险管控有三方面的重要作用：一是使业务流程中的廉洁风险一目了然，方便监督主体对照执行和监督对象自查。二是以廉洁风险防控“热图”为核心设计风险协同监督体系，将风险规避措施与业务流程结合，实现风险识别、管控、规避的系统性和业务流程的无缝对接，实现对廉洁风险的系统追踪管控。三是有利于以风险“热图”为核心建立四级责任矩阵，能够用于不同层级的监督主体使用，便于不同层级的监督主体把握关键风险点，提高监督效率。

在廉洁风险防控“热图”编制过程中，需要围绕业务流程分析，排查、识别、评估廉洁风险点，实现风险点的分级管理：根据权力的重要程度、自由裁量权的大小、腐败行为发生的几率及危害程度等因素，评估风险等级。重要程度主要根据该节点对流程下游的影响如何、利益相关方数量、可能涉及的金额等做评估，自由裁量权大小主要根据制度对该节点规范的明确性做评估，廉洁风险发生几率和危害程度主要根据历史情况和具有丰富经验的纪检监察人员、业务人员共同评估。同时，深入分析可能影响廉洁风险的影响因素，主要包括权力结构与授权因素、机制制度因素、权力运行因素、思想道德因素、外部环境等。综合风险等级分析与影响因素分析，最终形成廉洁风险绿区、黄区和红区三级管控模式，从而编制国网新疆经研院项目结算领域廉洁风险防控“热图”，如图1。

廉洁风险防控“热图”能够将业务流程与廉洁风险两方面的信息结合起来，清晰的标识出受到风险影响的业务流程环节。构建过程为梳理业务流程，识别出风险点，对风险点进行分级，制定针对性的措施，借鉴网格化管理的理念，划分监督责任，落实责任人（部门）。

（三）系统构建风险预警与风险防控的管理机制

国网新疆经研院需要围绕事前预防、事中处置和事后管控的思路，在项目结算领域建立风险事前预警、事中监督与风险事后处理分析的管理机制，实现对关键岗位、关键节点、重点内容的常态化监督和全面覆盖，从而营造“不敢腐、不能腐、不想腐”的廉洁从业氛围。

1.建立廉洁风险事前预警管理机制。预警管理是及时有效防控廉洁风险的手段。在项目结算日常工作中，国网新疆经研院技经中心需要结合持续风险评估工作，对高风险业务和岗位建立事前预警管理机制：一是建立廉洁风险防控督查制度。定期对廉洁风险防控措施落实情况进行监督检查，及时发现倾向性、苗头性问题，及时发出预警信号，形成对廉洁风险的有效监控；对制度不落实、防控措施不到位的，要及时提出警示，责成整改。二是进行廉洁风险动态监控和风险信息分析。及时发现存在或可能发生的廉洁风险，并及时向有关部门或岗位发出预警信号，及时纠正工作的失误和偏差，化解廉洁风险，避免一般问题演化发展成违纪行为。三是定期开展预警指标监控。以预警指标防控为依据，国网新疆经研院每季度对项目结算领域预警指标进行监控，对于长期处于黄区和红区的指标进行重点监控，提出改进指导意见，定期督促了解预警指标改进情况。

2.建立廉洁风险事中日常监督机制。国网新疆经研院技经中心按要求开展日常督查工作，需要结合重点监督内容，根据各岗位监控职责，制定《项目结算关键环节廉洁风险协同监督控制措施》，促进四级防控组织体系各司其职，各防控岗位认真履行日常监督职责，做好日常监督记录备查。通过日常监督发现异常指标，为把握当前项目结算领域廉洁风险程度，及时采取应对措施提供数据支撑。

3.建立廉洁风险事后处理分析机制。事后管控主要包括风险处理与风险分析。风险处理是指将各种防范措施分门别类地管理起来，并记录运用这些防范措施，对风险事件进行处置的情况，追踪防范措施的实际效果。风险分析是指对高危的风险岗位、单位、人员等维度进行分析，使纪检领导和各级领导能够直观的掌握需要重点关注的风险岗位、单位、人员情况，便于领导決策和管理。

（四）开展星级评价，推动各单位风险督促整改

基于项目结算领域廉洁风险管控协同监督体系在国网新疆电力范围内全面推广应用的基础上，建议国网新疆电力每季度对各单位项目结算领域廉洁风险“热图”进行评估，定期更新各单位项目结算领域廉洁风险“热图”评估结果，同时制定项目结算领域廉洁风险“热图”星级评价标准，每年度综合各单位的廉洁风险“热图”评估情况开展星级评价，国网新疆电力公司每季度反馈风险“热图”星级评价结果，根据各单位风险“热图”评估情况，提出改进意见建议。对评级为四星级和五星级的单位进行定期关注了解，对评级在三星级及以下的单位进行重点督促整改。如表1所示。

四、结语

综上所述，本次研究以国网新疆经研院项目结算领域业务为核心建立协同监督体系，在全面推广的基础上我们进一步把该体系扩展为国网新疆电力公司层面廉洁风险防控的管理体系，使该体系发挥更加重要的作用，形成省公司层面廉洁风险管控协同监督的新模式。