浅析小微企业融资难问题及应对措施

摘要：小微企业的发展与就业、民生、税收等都息息相关，关系到经济高质量发展，目前政府和金融机构在解决小微企业融资难问题上提出了众多方案，也取得了一定成效，但仍不能在根本上予以解决。本文中，笔者针对小微企业融资难问题的现状及成因做了简要分析，并在现行条件下，结合实际工作，提出了几点可行性应对措施。

关键词：小微企业 融资 对策

近年来，小微企业在我国经济发展中的地位日渐凸显，但其生存环境却不容乐观。小微企业因为规模小，财务制度不全，信用水平低等诸多短板，导致其很难获得金融机构提供的贷款。小微企业成为受影响最大的群体之一，对于融资的需求更为迫切，因此缓解小微企业融资难是政府、金融机构和企业三方需要共同探讨的问题。

一、小微企业融资难现状及成因分析

小微企业多数成立时间短，规模较小，缺乏丰富的资金来源，尤其在财务管理和内部控制方面，没有科学完整的管理体系。目前小微企业融资面临供不应求、渠道单一、成本高的现状，分析其原因有以下几点：

（一）从企业自身层面分析

银企信息不对称。小微企业没有健全的信息披露机制，信息透明度不高，金融机构很难掌握其真实经营状况。因而出于审慎性考虑，金融机构会提高小微企业贷款的门槛。

（二）从外部环境层面分析

目前全社会的信用环境欠佳，法律约束机制不够健全，导致对企业及个人等主体失信惩戒不力，“老赖”频出，金融机构“不敢贷”现象普遍存在。

（三）从金融机构层面分析

银企供需不匹配。小微企业经营效益相较于大中型企业较弱，往往不符合直接融资要求，也缺乏间接融资所需的抵质押品，很难获得金融机构的资金支持。小微企业的资金需求具有“短、频、急”的特点，而传统方式的融资从贷款审核到放款一系列程序较为复杂，难以满足企业融资的“及时性”需求。

二、解决小微企业融资难问题的现实意义

（一）银行支持实体经济高质量发展的责任担当

十九届四中全会中提出“加强资本市场基础制度建设，健全具有高速适应性、竞争力、普惠性的现代金融体系，有效防范化解金融风险。”首次将“普惠性”纳入现代金融体系范畴，明确了金融服务的重点和方向。近年来，党中央、国务院高度重视小微企业融资问题，中央和监管部门多次强调，大银行要下沉服务重心，深化金融供给侧结构性改革，缓解民营和中小微企业融资难、融资贵问题。因此，助力解决小微企业融资难问题是银行责任担当的体现。

（二）银行转型发展的必然路径

金融机构面对的是普罗大众，直面诸多社会难点与痛点问题。从“抓存款”转变为“抓痛点”，普惠金融正是一个对社会事业和人民生活具有重大意义和深远影响的事业。实践证明，用金融的力量去解决社会深层次问题大有可为，把有效的、有限的金融资源流向最需要的无限的事业中，是銀行转型发展的必然路径。

三、小微企业融资难应对措施

（一）政府和监管部门方面

建立健全小微企业金融服务体系，引导金融机构将小微企业作为重点服务对象，贷款更多向小微企业倾斜，为小微企业融资营造良好的社会环境。

（1）长效运用再贷款、再贴现、定向降准等多种货币政策工具，完善小微企业贷款税收减免政策等多项措施，降低社会综合融资成本。设立中小企业专项基金、国家融资担保基金等机构，在资金以及担保方面为小微企业提供金融支持。

（2）简化核销程序，放宽不良资产处置要求，拓宽不良资产处置渠道，对一些特殊原因形成的不良资产，鼓励采取转让、债转股等方式化解，为金融机构处置不良资产提供便利。

（3）设置金融机构小微企业贷款专项监管指标，并根据金融机构指标完成情况，在高管准入、市场准入、产品准入、机构准入以及监管综合考评等方面进行差别化监管。

（4）在工业园区、商圈，或利用政府机构如发改委、工信、商务等政府部门、行业协会等群体，加大对小微贷款业务的普及宣传，在全社会树立良好的信用观念和正确的风险防范意识。

（5）加大国资背景担保公司的监督约束，将小微企业贷款担保占比列入公司重点监控指标，并作为公司高管层重点考核内容。

（二）金融机构方面

金融机构应当针对小微企业采取差别化信贷政策，加大对经营机构和从业人员的保障力度，将原有的“不敢贷、不愿贷”，转变为“愿意贷、主动贷”。

（1）适当放宽小微企业信贷的审批权限，省去繁琐的审批环节，减免不合理的服务费用，降低小微企业融资成本。

（2）要有更加健全的内部激励机制，加大对普惠金融贷款的考核力度，增加普惠金融贷款在分支机构KPI和等级行考核中的权重，列入底线管理。同时，对于小微贷款资金实行差别化定价和考核激励政策，鼓励基层行加大小微贷款投放。

（3）落实好小微企业贷款尽职免责制度，增加风险贷款责任追究透明度，让责任认定更具客观性，提高基层信贷人员服务小微企业的积极性。

（4）加大金融科技力量的投入，运用电商生态、大数据平台、人工智能和云计算等技术创新金融产品的运用，通过科技手段开发互联网纯信用线上贷款，如建设银行的“小微快贷”系列产品，降低小微企业融资门槛，帮助企业加快融资速度。发挥企业级数据管理和应用优势，探索批量化获客、精准化画像、自动化审批、智能化风控、综合化服务为内容的“五化”普惠金融模式，精准施策推进小微企业金融服务扩面上量。

（三）企业自身方面

小微企业在政府各项政策支持和金融机构的信贷帮扶下，也要注重自身经营能力的提升，增强自身素质，固本强基，才能有效防范化解风险，实现长远发展。

（1）顺应市场需求，持续增强产品和服务的创新能力，重点打造自身的核心技术和核心产品，打造特色优势产品，有效扩大市场份额，形成竞争优势，提高获取经济效益的“硬实力”。

（2）完善企业治理机制，完善内部管理，建立完善的财务制度，规范经营，防范内部风险，加强信贷资金使用的透明度、合规性监管，为进一步获得融资提供坚实的基础，形成良性循环。

（3）弘扬履约精神，强化征信意识，培育诚信为本的企业文化，在社会上塑造良好的企业形象。推进小微企业征信体系建设，降低金融机构信息收集成本。

（4）企业经营者要注重提升自我的金融素养，加强信贷知识的学习，提高风险意识，科学安排融资结构，合理控制企业负债，减少盲目投资和过度担保行为，增强企业可持续发展能力。

结语：

“小企业，大事业，无止境。”这是李克强总理在建行视察时提出的寄语。服务小微企业是银行坚守回归服务实体经济的初心和使命，解决小微企业融资困境任重而道远，既需要高屋建瓴的战略视野，也需要脚踏实地的躬身探索，需要政府、银行、企业以及全社会的共同参与，才能从根本上转变小微企业融资现状，帮助小微企业发展跑出前进加速度，推动我国经济高质量可持续发展。

参考文献：

[1]宗良，饶馨怡，李斌.建立健全银行支持小微企业的长效机制.开放性金融研究.2020-05-22.

[2]谢柳琴.金融科技创新缓解民营和小微企业融资难问题.金融科技时代，2020（5）82-84.

[3] 陆岷峰，徐阳洋.数字小微金融：产生场景与发展策略.西南金融2020（1），62-70.

[4]刘忠玉.小微企业融资困境及对策研究.现代营销（经营版）.2019-12-27.

作者简介：

李洪（1971—），男，江西南昌人，中国建设银行宜春市分行·中级会计师。