地方性城商行公司信贷业务风险控制浅析

马成巍

摘要：提高公司信贷业务从业人员风险防范意识，从行业分析、业务结构优化、授信业务管理、贷后管理角度，探讨建立适合地方性城商行业务特点的风险防控体系，防控并化解公司信贷业务存在的风险。

关键词：公司信贷业务;行业分析;风险防控

2020年初，我国住宿餐饮、文化旅游、批发零售、交通运输等行业在基本处于停摆状态，对经济发展影响很大。近期甘肃银行、哈尔滨银行在港股价下跌，加之2019年锦州银行亏损、包商银行被接管，一系列负面消息让地方性城商行面临着一定的声誉风险。面对复杂的经济环境，地方性城商行很难独善其身，最直接的表现为不良资产增长压力大，不良率压降难，优质资产竞争激烈、资产投放难度大。对于地方性城商行来说，公司信贷业务仍是利润收入主要来源，质量好坏直接影响着其盈利能力及未来业务发展方向。

一、地方性城商行公司信贷业务流程现状

地方性城商行公司信贷业务风险控制体系主要为业务调查、客户评级、审查审批、贷后管理。

（一）贷前调查。支行客户经理双人调查，客户经理负责收集企业的材料，对目标客户做出初步判断，对目标客户进行客户评级，根据实际调查情况形成调查报告，并形成独立意见上报支行审贷会审议并报有权人核准。

（二）支行行长审核后，上报至分行公司业务部、分管行长进行二次审核审议。分行行长对权限内业务进行终审，对权限外业务上报总行授信管理部。

（三）分行行长审核后，上报总行授信管理部，总行审查人分析主要风险点，提出风险防控措施及独立审查人意见，报集体审议环节审议。审议通过后，上报有权审批人审批，审批人有一票否决权。

（四）业务审议通过后，主要是客户经理及分行相关人员负责贷后管理，在贷款存续期间，按照贷后管理规定，定期或不定期、现场或非现场对借款人开展贷后检查，关注其生产经营活动中可能出现影响我行信贷资金安全的事件，采取有效措施，防止其对信贷资金安全造成威胁。

二、地方性城商行公司信贷业务风险控制存在的问题

（一）信贷从业人员风险防控意识不强

一是信贷从业人员的综合素质不高。因部分信贷从业人员的业务素质和综合能力不高，对公司类贷款业务风险分析不够重视，导致无法全面揭示其业务风险，为后期形生不良，埋下重大风险隐患。二是信贷从业人员重发展轻防控。由于年度业绩指标考核压力，部分信贷从业人员对职业发展规划缺乏正确的认识，目光短浅，追求短期业绩，不重视客户准入条件的严格把关，以完成业绩、增加规模为目标，忽视对企业实际经营情况、产品竞争优势及未来市场发展前景的预测分析。

（二）行业政策及风险分析不深入

地方性城商行对行业分析停留在表面，并没有对区域市场进行深入调研，对区域行业与市场周期波动情况把握不透彻，不能准确判断区域市场环境与行业发展趋势的变化。地方性城商行在公司信贷业务授信营销环节，对国家相关产业政策及战略性新兴产业行业研究不深;对关系地区国计民生的城市公用事业、教育、医疗卫生及文化健康行业营销切人点研究不透。对区域特點的现代化大农业、现代物流业及现代信息化产业等行业分析不深。

（三）公司信贷业务风险过于集中

地方性城商行公司信贷业务投放的行业或大客户往往相对比较集中，将大部分信贷资金投入到一个或少数几个行业中;投放到单一大型国有企业或某个大型企业集团等单一客户或某个客户中，地方性城商行公司信贷业务市场定位模糊，本应重点扶持地方性中、小、微型企业，发展地方经济，但为了完成短期业绩指标，认为大企业抗风险能力强，小企业容易受经济周期影响等客观因素，过分依赖大企业或企业集团，将信贷资金过于集中投放于少数几个集团或企业中。

（四）授信环节风险分析不到位

地方性城商行公司信贷业务在发展过程中，授信全流程：一是区域性行业政策准入门槛难界定。针对所在地在资源性城市的分行，受客观因素影响，当地知名企业均为煤炭、钢铁、造纸等产能相对过剩行业，产能过剩行业在当地却是风险承受能力较强的企业，因此可能会忽视国家相关环保、绿色信贷和效能信贷相关政策，可能明知与国家去产能政策相悖。二是隐性债务难以核实。关联企业、股东或实际控制人对外隐性债务无法通过官方渠道获取及其被担保人的经营情况和财务状况等很难进行调查和核验。三是购销合同和付款凭证交叉验证不够深入。国内贸易生产或销售的商品只是简单核实增值税发票;国际贸易进出口商品只是简单核实海关报关单及相关缴税证明。同时对生产或销售商品出厂质量合格证明、产品质量检验报告等，尤其是与环保相关的产品或项目进一步核验不够。

（五）贷后管理阶段风险防控流于形式

地方性城商行在贷后管理与信贷检查过程中，存在问题：一是专项风险排查少。因地区经济及行业的不断变化，某一行业或某项业务可能随时波及，对某一行业或某业务面临着风险。二是贷后管理报告形式化严重。支行客户经理因重投放轻贷后思想，同时由于管理客户较多，贷后管理报告基本是月末或季末，为应付上级检查，突击复制上次贷后管理报告，有的客户经理甚至都没有联系企业，导致贷后管理报告与企业实际经营情况不符。

三、地方性城商行公司信贷业务风险防控优化建议

（一）提高信贷从业人员风险防控意识

地方性城商行公司信贷业务风险防控关键是从业人员的风险防控意识。提高公司信贷业务从业人员风险防控意识，必须提高信贷从业人员的业务素质和综合能力。首先，提高管理者的风险防控意识。信贷业务管理者是公司信贷业务风险防控落地的实施者，提高管理者宏观经济判断能力、企业经营管理能力、财务分析及市场分析能力，打造一支能力突出的管理团队，加强风险管控能力培训，使其在公司信贷业务决策上既要考虑发展，又要提高风险防控意识。其次是提高客户经理风险防控意识。支行客户经理主要是年轻的大学生，他们缺乏一定的社会实践经验，风险防范意识淡薄，结合地方性城商行的工作实际，可采取“以老带新”的方式，老员工将从业经验传授给新员工，提升新员工与企业沟通能力、提高其对企业经营管理的分析能力、提高其对企业财务分析与甄别能力，进而提升其综合业务能力和风险防控意识。

（二）提高行业政策研究及风险分析能力

地方性城商行行业研究及风险把控是决定其业务良性发展的风向标，因此地方性城商行要对行业政策进行深入分析，对区域市场进行深入调研，提升其对区域行业与市场敏感度，以准确研判区域市场环境与行业发展趋势的变化方向，这是地方性城商行公司信贷业务制定风险偏好的核心所在，也影响着公司信贷业务准人标准及授信策略。从稳健经营角度，地方性城商行在公司信贷业务授信全流程环节中，一是重点研究符合国家相关产业政策及战略性新兴产业行业，如地区基础设施建设、国家重大能源产业、现代化先进装备制造业、新兴高科技战略性行业等行业运营模式、盈利模式等;二是分析关系国计民生的城市公用事业、教育、医疗卫生及文化健康行业特点。三是深入分析具有区域特点的现代化大农业、现代物流业及现代信息化产业风险防控模式等。这就需要地方性城商行组建专业人员对所处的区域行业开展常态化市场调研、分析行业周期及行业风险特点、研究行业发展趋势，根据行业风险分析结论，动态调整公司信贷业务营销策略，锁定风险相对可控的目标行业及目标客户。

（三）优化公司信贷业务结构

地方性城商行公司信贷业务结构是判断其业务能否持续、健康、稳定发展的重要指标。从分散风险角度，地方性城商行公司信贷业务投放要做到行业分散与客户分散的原则，既不能将大部分信贷资金投入到一个或少数几个行业中;也不能将大部分信贷资金投放到单一大型国有企业或某个大型企业集团等单一客户或某几个客户。一是地方性城商行公司信贷业务要找准市场定位，发挥地方性城商行地域优势，既要把当地某些行业或专业市场做细、做透，又要积极拓展各领域的优势行业或成熟的专业市场。利用地方性城商行决策链短优势，既要深度挖掘存量客户，又要延伸培育新增目标客源。二是地方性城商行要积极探索本土行业供应链金融业务，通过公司业务与小企业业务整合，与当地支柱性产业专业市场合作，在市场与银行合作共赢基础上，共享产业链上、下游客户、渠道、信息和技术，真正实现产融结合，银行延伸拓展新增客户量，进而分散客户过于集中的风险。三是地方性城商行应重点扶持中、小、微型企业，适当兼顾大企业。地方性城商行要进一步优化信贷结构、分散信贷风险，加强信贷集中度管理。

（四）加强授信分析过程中的风险防控

地方性城商行授信风险防控体系是其风险识别、分析、防控能力的重要环节。地方性城商行公司信贷业务在授信审查审批过程中的风险防控，主要体现在授信客户准入门槛的审查审批。一是提高新增客户环保标准要求。对符合国家环保政策、符合国家绿色信贷和效能信贷投放标准的客户给予政策倾斜。对于存在环保风险的企业要严格审查，控制额度，对环保不达标企业和项目实行“一票否决”，对“三去一降一补”中限制行业，原则上不予新增授信。二是提高百大重点项目的准人标准。

（五）进一步加强贷后的实质性管理

地方性城商行公司信贷业务的贷后管理对信贷资金安全收回起着重要作用，具体建议如下：一是现场开展专项风险排查。根据经济发展及行业发展变化或监管要求，掌握某一行业或某信贷业务运行情况，风险管理部根据相关要求，对某一行业或某业务开展专项风险排查。二是非现场抽查贷后管理报告。为确保客户经理贷后管理落到实处，公司业务部结合地区重点风险客户情况，对支行客户经理贷后管理报告进行定期或不定期非现场抽查。在抽查的贷后管理报告中，如发现客户经理贷后管理报告与企业实际经营情况不符或其他违规情况，立即向客户经理所在支行发出风险提示函，明确贷后管理报告中存在的问题，并要求限时整改反馈。三是建立贷后管理小組制度。要求风险管理部、公司业务部组成贷后管理小组，至少每季度召开一次会议，主要报告存量业务风险管控情况，对存在问题的企业具体分析，采取相应措施，确保信贷资产安全。

参考文献：

[1]周可文.商业银行信贷业务风险控制研究[J]时代金融，2014（12）

[2]徐华君.香港银行业加强中小公司信贷风险管控的经验及启示[J]中国农村金融

[3]王玉伟.工商银行S分行公司信贷业务风险控制研究[D]哈尔滨工程大学，2016