现代企业法律风险防控体系建设初探

□ 重庆 王 婧

在经济快速发展和全球化背景下，国内外经济市场呈现出加速融合的趋势，市场经济的本质是规范的法治经济，市场竞争呈现出愈发激烈和透明的趋势。在此环境下，企业之间经济活动日益频繁，所面临的法律风险也日益增加。因此，重视和加强法律风险管理是我国企业适应市场环境变化的客观需要，是提高企业依法经营管理能力的必然选择。

一、法律风险防控体系的理论内涵

1.法律风险管理理论。巴塞尔银行监管委员会提出，法律风险包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或惩罚性赔偿所导致的风险敞口。国家标准委出台的《企业法律风险管理指南》中对法律风险的定义是，指基于法律规定、监管要求或合同约定，由于企业外部环境及其变化，或企业及其利益相关者的作为或不作为，对企业目标产生的影响。从上面定义我们可以看出，法律风险应包含三个因素：法律风险的法定性，发生的可能性及现实的状态，不利结果的强制性。法律风险具有三个特点：法律风险管理工作是为企业战略目标服务的；法律风险管理贯穿企业的所有业务领域和层级；法律风险管理是具有体系性的。

2.法律责任理论。法律责任是指因违反了法定义务或契约义务，或不当行使法律权利、权力所产生的，由行为人承担的不利后果。法律责任是由特定法律事实所引起的对损害予以补偿、强制履行或接受惩罚的特殊义务。法律风险管理工作沿用法律责任理论，一方面以是否承担法律责任作为判断企业经营管理行为是否存在法律风险的重要依据，包括从法律环境、违规行为、违约行为、侵权行为、不当行为和怠于行使权力六大引发原因，确定法律风险识别的判断标准；另一方面根据法律责任的性质和大小，赋予不同的分值，对法律风险进行定性和定量分析，判断法律风险的等级，成为法律风险量化分析的重要依据。

二、建立健全法律风险防范机制的必要性

1.提高企业依法经营管理能力的需要。市场经济的本质是法制经济，企业的所有经营活动，都离不开法律的调整和规范。在一个现代法制社会，国家对社会的管理主要通过各种法律、法规的实施来实现，企业作为国家经济活动的主体，受国家法律、法规的约束。如果企业不知晓法律规则或不尊重法律所构建的游戏规则，就有可能在经济活动中因违法而受到法律制裁，或在企业经营活动中出现风险敞口时，因为意识不到而错过法律风险控制的最佳时点，致使企业的正当权益或经济收益遭受损失，更重要的是将使企业丧失盈利和持续发展的能力。伴随现代企业经济活动的复杂性随之而来的是法律风险也日益复杂化，它与其他所有企业风险具有交叉性，许多其他企业风险（如财务分析、市场风险等）在发生时其表现形式均为涉法的风险，并且最终都涉及不同性质法律责任的承担和不同程度损失的产生。因此，在企业的经营活动中，尽管引起风险发生的原因各不相同，但所有企业风险都有可能最终表现为法律风险，因而建立健全企业法律风险防控体系对于企业来说意义重大。

2.经济全球化环境下企业做大做强的需要。随着经济全球化的加剧，企业面临的法律风险也日益加剧并复杂化，在企业进行外部经济活动时，法律风险在国际层面、国家层面和企业层面上都注意体现。现代企业从国内市场的竞争到国际舞台的角逐，海内外业务不断发展，往往企业业务活动涉及的法律越来越复杂，面临的法律环境范围也从本国扩大到海外，法律风险日益复杂；而科学技术和规模经济高速发展的同时，现代企业必定要涉及融资、投资、收并购等金融资本运作；法人治理结构与资本运作的规范化，也对企业依法经营管理提出了更高的要求。市场竞争中企业面临的外部环境日益复杂，这对企业内部的法律风险防控管理提出不断增长的需求，尤其对于立志于迈入全球市场的现代企业来说，法律风险控制不仅是理顺内在管理的需要，更是实施“走出去”的战略到世界舞台与同行业竞争者一较高下不可或缺的必备素养。

三、企业法律风险防控体系的构建

1.事前的法律风险防范。风险防范是指对于各种不规范的行为可能导致的风险，在其发生之前即采取防范措施所形成的机制。法律风险防范包括企业成员法律防范意识的培养，法律风险的识别以及遵章操作自我约束机制的形成等。强化法律风险意识是识别风险、化解风险的前提，也是建立健全法律风险防范机制的思想基础；法律风险识别是运用法律知识对企业生产经营各环节中可能存在的风险予以甄别，并制定有针对性的防控措施；自我约束机制则是建立在前两者的基础上的企业内化管理，往往通过一系列管理制度来实现。

2.事中的法律风险控制。一是建立法律风险全周期闭环防控机制。法律风险管理工作涵盖法律风险环境信息收集、风险识别、风险评估、风险应对、风险监控预警和检查考核全流程，然后通过检查发现的问题和新风险点再返回信息收集环节，形成一个完整的闭环。二是建立法律风险动态持续改进机制。根据内外部法律风险环境变化，适时调整法律风险数据库，更新具体法律风险行为表述、涉及的法律法规。三是建立法律风险监控预警机制。结合重大决策法律审核，合同、诉讼等法律业务管理情况，许可项目经营证照取证、安全环保依法合规等企业经营管理情况，确定并发布法律风险监控预警指标。

3.同步推进先进技术手段在法律风险防控中的应用。大力提升法律风险管理信息化，不仅做到体系建设成果的共享和多维度查询，而且实现了整个法律风险管理工作的信息化。一是风险防控全程化。法律风险管理系统嵌入了法律风险识别、评估、管理、报告和统计查询等过程环节，突破了地域和时间限制，实现了法律风险防控的全过程、在线、动态闭环管理。二是法律风险清单标准化。将年度法律风险清单嵌入法律风险管理信息系统，统一了全系统法律风险清单格式，有效促进管理的规范。

4.形成合力实现内部管理一体化推进。企业经营是一个有机的整体，法律风险防控要始终服从于企业发展目标，在具体建设过程中，将法律风险防控与全面风险管理融为一体，用法律风险防控辅助廉政风险等专项风险管理，从各自不同职能范围开展工作，形成一体化的运作模式，往往能体现事半功倍的效果。可以按照 “架构统一、标准统一、描述统一”的原则，主动与全面风险管理理念、方法保持一致，确定法律风险点编号规则、法律风险级别、法律风险点描述等具体内容，建立了法律风险防控体系，成为全面风险防控体系的坚实基础和有力支撑。

5.建立诉讼风险管理组织，确立诉讼风险预警和事后追责监督体系。体制的有效运作最终要落到主体，建立由企业主要负责人统一负责，企业总法律顾问或分管有关业务的企业负责人分工组织，企业法律事务机构具体实施，有关业务机构相互配合的重大法律纠纷案件管理工作体系很有必要。法律事务机构需及时向上级领导汇报企业出现的法律问题，研究确定法律对策，实施法律风险分析，对法律风险做到有识别、有放空、有处理、有追责，建立有效的案件统计体系，使管理者能够及时、准确地了解企业的法律风险防控情况，详尽洞察企业的经营和风险管理情况。

6.加强法制宣传教育工作，建立全员风险防范体系。在司法实践中，很多企业在纠纷中处于不利位置或者被迫履行不平等的合约，都是因为业务人员在操作中不够规范，存在瑕疵而造成的。因此，必须加强领导、干部和员工尤其是业务人员的法律知识培训，如合同法、反不正当竞争法等法律、法规的培训，用较少的费用避免较大的损失。开展普法工作提高全体员工的法律意识是企业依法治企、依法经营、降低风险的基础。

四、法律风险防控体系建设对企业发展的作用

1.全员法律风险防控意识显著提高。一是人员风险防控意识不断增强。法律风险防控体系建设和实施能有效提高企业各级人员依法决策、依法管理、依法经营能力和遵纪守法的自觉性和主动性，对法律风险管理有一定了解。二是依法治企能力明显提高。法律风险防控作为企业依法经营工作主线，一旦贯穿到全部产业链经营管理的各领域、各环节，就能形成由各级管理者和全体员工共同参与，法律部门与业务部门既分工负责又协作配合，全员防控法律风险的格局。

2.企业依法合规管理水平大幅提升。一是依法治企全面推进。法律风险防控体系建设全面展示了法律工作在企业经营管理中的作用，提升了法律工作影响力，推动了传统法律工作模式转型。二是法律风险防控持续深化。体系建设对常规法律工作梳理和整合，对合同管理、诉讼管理、重大项目支持、普法宣传能发挥强有力的支撑作用。三是劳动用工关系进一步规范。规范的企业劳动用工关系，为建立合法合规、和谐有序的劳资关系，促进企业健康发展打下良好基础。

3.企业社会经济效益快速稳健上升。通过企业的法律风险防控体系，可以将企业经营的风险尽可能地控制在萌芽状态，或者在出现问题后采取适当的处理，不断纠正企业发展过程中的问题，为企业正确的航向保驾护航。同时，单个企业主体纠纷的控制，也会带来整个社会经济纠纷的下降，在为企业树立良好的社会形象，节约企业运营成本的同时也节约了社会的司法资源，有利于实现社会资源更好地配置。