适当提高“两金”占用率助人助己

张晓东

摘要：中石化作为大型国有企业，上下游关联企业众多，大家面临同样的处境：求生存谋发展。面对当前形势造成的经济下滑和油价断崖式下跌的双重不利局面，中石化应采取积极的财务策略，配合央行降准降息释放资金的政策，暂时性适当提高企业的“两金”占用率，用大企业的实力和担当，切实向有信誉有实力的关联企业伸出援手，帮助他们提高生存可能性，以此来提高关联企业对中石化的贸易粘度和好感度，践行中石化“为美好生活加油”的企业愿景。

关键词：国有企业;“两金”占用率;关联企业

一、中石化暂时提高“两金”占用率的深刻意义

当前形势期间大部分企业都有资金严重不足，货物储备匮乏的情况。中石化作为国有大型企业，实力雄厚，融资成本较低，充当一下暂时的影子银行，短时提高自身的“两金”占用率，利用自身的实力，间接的帮助关联的中小企业恢复造血功能，让其血液循环起来。帮助关联的中小企业渡过难关，以此来增加关联企业的对中石化的贸易粘度和好感度。这样即助人又助己，即符合了国家目前对国内企业的希望，也体现了中石化作为国家长子的担当和责任。

二、我们选择暂时性提高“两金”占用率策略的原因

以前在中石化进货和销售渠道相对畅通，对关联企业采取谨慎的资金策略，是企业可持续发展的必选的资金策略。但目前当前形势造成国内企业生存困难，国际油价断崖下跌，企业间竞争激烈的情况下，中石化如何提升自身的造血输血能力，就是很值得重新思考的问题。我们知道，生产一个产品，通常需要产品本身价格三到四倍的周转资金。中石化作为大型国有企业，上下游业务众多，对接的供应商和销售商共计5000余家，是体量巨大的实体企业。独木难成林，中石化如何利用自身的实力，帮助自己和目前生存困难的关联企业渡过这段特殊时期，则成了目前很值得考虑的问题。

三、如何选择暂时提高“两金”占用率的策略

（一）提高政治站位，培养战略眼光

当前形势和低油价的双重挑战下，石油石化企业和关联企业的生存都面临重大挑战，资金严重不足，货物储备匮乏，自身造血能力受到严重制约。在这种情况下，无论大小企业都应团结一致，力求生存。中石化企业作为大型国有企业，有责任有义务在保证国有资产保值增值前提下，与关联企业一起求生存谋发展。在这方面，中石化企业实力雄厚，融資成本相对较低，在这个时候充当一下“影子”银行，给其他关联企业提供造血所必需的资金和产品，既有能力，又有实力。选择暂时性提高两金占用率的策略，一是源自大企业的担当和责任，作为关系国计民生的国有企业，不能在国家困难之际独善其身。二是在这个特殊时期可以通过这一政策来增加关联企业的贸易粘性和好感度，为未来的发展奠定基础。三是作为一个企业，在这个特殊时期，提升血液循环能力是抵御风险的最好方式。

（二）制定好顶层制度，保证政策不走形

1.首先对关联企业的选择。这是重中之重，因我方长期与关联企业业务往来，对关联企业的了解更有利于选择需帮扶的关联企业，在这点上，我方可以利用长期积累的关联方财务信息和资信状况。可以非常有针对性的选择关联企业来适当提高针对关联企业的“两金”的占用率。可以设置相关条件，比如：准帮扶的关联企业的应做到：与我企业业务往来在3年以上，且以往业务中没有出现恶意的大额的欠款。或者根据我企业对关联企业的产品依赖程度等。可以根据不同关联企业做分类，这种分类包括关联企业对我方业务的重要性，关联企业的资信状况，关联企业以前与我企业的友好程度等。

2.严格确定扩大“两金”这一政策实行的时间节点。通过一开始就确定时间节点来保证这一政策不变味。中石化作为国有企业，如何保持国有资本的保值升值，这是一贯的政策原则，但是目前针对当前形势和低油价叠加的困难时期，中石化作为国有企业体现担当与责任，通过暂时性提高“两金”的占用率来帮助关联企业渡过难关，即体现了国家长子为国分忧的担当，又增加了关联企业的贸易粘度和好感度，属于共赢策略。但同时我们也要看到：这种政策不能具有持续性。作为企业，自身的安全和稳定才是重中之重，因此这个政策必须限定时间。

3.严格确定提高“两金”占用率这一政策的资金比例。提高“两金”占用率比例不是无限制提高。在原先“两金”占用率为2%的前提下，根据企业资信及财务状况，和与我方关联程度进行排序的情况下，适当提高一倍到4%左右，即可以解决一部分企业的燃眉之急。又可以给他们减少这种融资的成本，帮助其渡过难关。

四、暂时提高“两金”占用率政策的具体施行方案

（一）实时动态掌握资金流向

给予相应关联企业的两金优惠措施，是否用到了生产和销售与我方必须必要的产品上。

（二）实时评估因被帮扶企业还款能力

皆是与我方采购销售密切相关的企业，我方可以通过在日常管理及交流中获取其信息，随时关注，及时安排专人专员与其对接，详细了解其资信状态，合理预测其未来经济状况，及时督促其在有能力还款的情况下尽快还款

（三）安排专人做好跟踪，一企一策，定向考察

详细了解其原资信状态，合理预测其未来经济状况，信息收集后，应通过高层集体讨论进行头脑风暴，集思广益，进行智力碰撞。通过预估其违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失，做到心中有数。

五、结束语

由上综述，中石化采取暂时提高“两金”占用率的策略，不是无奈之举，而是必然之策。中石化作为国有企业，在保证自身国有资产保值增值的前提下，适当伸出援手，帮助关联企业渡过难关，是利人利己的双赢政策，值得深入考虑并实施。